Verfügbarkeit: Investitionsrechnung

Investitionsrechnung: Grundlagen – Aufgaben – Lösungen

Gespeichert in:

Bibliographische Detailangaben
1. Verfasser:	Poggensee, Kay (VerfasserIn)
Format:	Buch
Sprache:	German
Veröffentlicht:	Wiesbaden Springer Gabler [2022]
Ausgabe:	4. Auflage
Schriftenreihe:	Lehrbuch
Schlagworte:	Investitionsrechnung Finanzmathematik Investitionsplanung Risikoanalyse Statistische Verfahren Lehrbuch
Online-Zugang:	Inhaltsverzeichnis
Beschreibung:	XVII, 355 Seiten Illustrationen, Diagramme
ISBN:	9783658372255

Internformat

MARC


LEADER	00000nam a22000008c 4500
001	BV048462905
003	DE-604
005	20221212
007	t
008	220909s2022 gw a\|\|\| \|\|\|\| 00\|\|\| ger d
015			\|a 22,N09 \|2 dnb
016	7		\|a 1252399464 \|2 DE-101
020			\|a 9783658372255 \|9 978-3-658-37225-5
035			\|a (OCoLC)1301279076
035			\|a (DE-599)DNB1252399464
040			\|a DE-604 \|b ger \|e rda
041	0		\|a ger
044			\|a gw \|c XA-DE-HE
049			\|a DE-860 \|a DE-11 \|a DE-19 \|a DE-Aug4 \|a DE-523 \|a DE-1050
082	0		\|a 658.154 \|2 23/ger
084			\|a QP 720 \|0 (DE-625)141929: \|2 rvk
084			\|8 1\p \|a 650 \|2 23sdnb
100	1		\|a Poggensee, Kay \|e Verfasser \|0 (DE-588)113495854 \|4 aut
245	1	0	\|a Investitionsrechnung \|b Grundlagen – Aufgaben – Lösungen \|c Kay Poggensee
250			\|a 4. Auflage
264		1	\|a Wiesbaden \|b Springer Gabler \|c [2022]
300			\|a XVII, 355 Seiten \|b Illustrationen, Diagramme
336			\|b txt \|2 rdacontent
337			\|b n \|2 rdamedia
338			\|b nc \|2 rdacarrier
490	0		\|a Lehrbuch
650	0	7	\|a Investitionsrechnung \|0 (DE-588)4027575-9 \|2 gnd \|9 rswk-swf
653			\|a Finanzmathematik
653			\|a Investitionsplanung
653			\|a Investitionsrechnung
653			\|a Risikoanalyse
653			\|a Statistische Verfahren
655		7	\|0 (DE-588)4123623-3 \|a Lehrbuch \|2 gnd-content
689	0	0	\|a Investitionsrechnung \|0 (DE-588)4027575-9 \|D s
689	0		\|5 DE-604
710	2		\|a Springer Fachmedien Wiesbaden \|0 (DE-588)1043386068 \|4 pbl
776	0	8	\|i Erscheint auch als \|n Online-Ausgabe, PDF \|z 978-3-658-37226-2
856	4	2	\|m DNB Datenaustausch \|q application/pdf \|u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033840866&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA \|3 Inhaltsverzeichnis
999			\|a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-033840866
883	1		\|8 1\p \|a vlb \|d 20220223 \|q DE-101 \|u https://d-nb.info/provenance/plan#vlb

Datensatz im Suchindex

_version_	1804184405793570816
adam_text	INHALTSVERZEICHNIS 1 EINFUEHRUNG IN DIE INVESTITIONSRECHNUNG ............................................................ 1 1.1 ZIELFORMULIERUNG ........................................................................................... 1 1.2 BEDEUTUNG UND RELEVANZ DER INVESTITIONSRECHNUNG ..................................... 2 1.3 ZIEL UND DEFINITION DER INVESTITIONSRECHNUNG ............................................. 9 1.4 ABGRENZUNG DER INVESTITIONSRECHNUNG ZU ANDEREN BETRIEBSWIRTSCHAFTSLEHREN ............................................................................. 12 1.5 INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN IM UEBERBLICK ............................................. 15 1.6 HISTORISCHE ENTWICKLUNG DER INVESTITIONSRECHNUNG ..................................... 16 1.7 DIE AUFBAUORGANISATION FUER DIE INVESTITIONSRECHNUNG ................................. 19 1.8 DIE ABLAUFORGANISATION EINER INVESTITIONSRECHNUNG ..................................... 22 1.9 DAS PROBLEM DER DATENBESCHAFFUNG FUER DIE INVESTITIONSRECHNUNG .............. 25 1.10 NOTWENDIGKEIT UND GRENZEN DER INVESTITIONSRECHNUNG .............................. 32 1.11 ZUSAMMENFASSUNG ......................................................................................... 33 LITERATUR .................................................................................................................... 34 2 STATISCHE INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN ........................................................ 35 2.1 ZIELFORMULIERUNG ......................................................................................... 35 2.2 GRUNDSAETZLICHE ASPEKTE DER STATISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN .................................................................. 36 2.3 EIN BAUKASTENSYSTEM ZUR ERSTELLUNG STATISCHER INVESTITIONSRECHNUNGSFORMELN ..................................................................... 40 2.3.1 DIE KOMPONENTEN STATISCHER INVESTITIONSRECHNUNGSFORMELN ...................................................... 41 2.3.2 DIE KONSTELLATIONEN ZUR ERSTELLUNG STATISCHER INVESTITIONSRECHNUNGSFORMELN ...................................................... 41 2.3.2.1 DIE BERUECKSICHTIGUNG DES RECHNUNGSTYPS .................... 42 2.3.2.2 DIE UNTERSCHEIDUNG YYALTERNATIVENVERGLEICH UND YYERSATZPROBLEM ...................................................... 42 2.3.2.3 DIE KAPITALBINDUNGSVORSTELLUNG .................................... 46 2.3.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 50 XI XII INHALTSVERZEICHNIS 2.4 DIE KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG ..................................................................... 50 2.4.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG ................ 50 2.4.2 FORMELN DER KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG ......................................... 52 2.4.3 ANWENDUNG DER KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG ................................. 55 2.4.3.1 AUFGABEN ......................................................................... 55 2.4.3.2 LOESUNGEN ......................................................................... 56 2.4.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 59 2.5 DIE GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG ................................................................... 59 2.5.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG .............. 59 2.5.2 FORMELN DER GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG ....................................... 60 2.5.3 ANWENDUNG DER GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG ................................. 64 2.5.3.1 AUFGABEN ......................................................................... 64 2.5.3.2 LOESUNGEN ......................................................................... 64 2.5.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ....................................................................... 67 2.6 DIE RENTABILITAETSRECHNUNG ............................................................................ 67 2.6.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER RENTABILITAETSRECHNUNG ......................... 67 2.6.2 FORMELN DER RENTABILITAETSRECHNUNG ................................................ 72 2.6.3 ANWENDUNG DER RENTABILITAETSRECHNUNG ......................................... 73 2.6.3.1 AUFGABEN ......................................................................... 73 2.6.3.2 LOESUNGEN ......................................................................... 73 2.6.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 76 2.7 DIE STATISCHE AMORTISATIONSRECHNUNG ........................................................... 76 2.7.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER STATISCHEN AMORTISATIONSRECHNUNG ................................................................. 76 2.7.2 FORMELN DER STATISCHEN AMORTISATIONSRECHNUNG ........................... 79 2.7.3 ANWENDUNG DER STATISCHEN AMORTISATIONSRECHNUNG ..................... 81 2.7.3.1 AUFGABEN ......................................................................... 81 2.7.3.2 LOESUNGEN ......................................................................... 82 2.7.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 84 2.8 FALLSTUDIE ........................................................................................................ 84 2.8.1 AUFGABEN ........................................................................................ 85 2.8.2 LOESUNGEN ........................................................................................ 85 2.9 ZUSAMMENFASSUNG ......................................................................................... 89 LITERATUR ..................................................................................................................... 91 3 DYNAMISCHE INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN ..................................................... 93 3.1 ZIELFORMULIERUNG .......................................................................................... 93 3.2 MODELLANNAHMEN DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN ................................................................... 94 3.2.1 ZIEL DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN ............... 95 3.2.2 ANNAHMEN DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN .................................................... 96 INHALTSVERZEICHNIS XIII 3.2.2.1 DIE SICHERHEITSANNAHME ................................................ 96 3.2.2.2 DIE NACHSCHUESSIGKEITSANNAHME .................................... 97 3.2.2.3 DIE ZAHLUNGSVERSCHIEBUNGSANNAHME ............................ 97 3.2.2.4 DIE ZINSANNAHME ............................................................. 97 3.2.2.5 DIE RECHENELEMENTANNAHME .......................................... 98 3.2.2.6 DIE MARKTANNAHME ......................................................... 98 3.2.3 RECHENELEMENTE DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN .................................................... 101 3.3 FINANZMATHEMATISCHE GRUNDLAGEN ............................................................... 102 3.3.1 DIE EINMALFAKTOREN ....................................................................... 104 3.3.2 DIE SUMMENFAKTOREN ..................................................................... 105 3.3.3 DIE VERTEILFAKTOREN .......................................................................... 106 3.4 DIE KAPITALWERTMETHODE .............................................................................. 108 3.4.1 KAPITALWERT BEI EINZELDISKONTIERUNG ............................................ 114 3.4.2 KAPITALWERT BEI ANWENDUNGSMOEGLICHKEIT DES DSF ...................... 115 3.4.3 KAPITALWERT BEI UNENDLICHER NUTZUNGSDAUER ................................ 117 3.4.4 FALLSTUDIE KAPITALWERTMETHODE ..................................................... 118 3.4.4.1 AUFGABEN ......................................................................... 119 3.4.4.2 LOESUNGEN ......................................................................... 119 3.4.5 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 120 3.5 DIE HORIZONTWERTMETHODE ............................................................................ 121 3.6 DIE ANNUITAETENMETHODE ................................................................................ 125 3.7 DIE INTERNE ZINSFUSSMETHODE ........................................................................ 132 3.7.1 BESTIMMUNG DER RENDITE MIT DER REGULA FALSI .............................. 134 3.7.2 SONDERFAELLE BEI DER BESTIMMUNG DER RENDITE .............................. 137 3.7.2.1 DIE EWIGE RENTE ............................................................ 137 3.7.2.2 DER ZWEIZAHLUNGSFALL .................................................... 138 3.7.2.3 DIE RESTWERTGLEICHE ANSCHAFFUNGSAUSZAHLUNG ............... 138 3.7.2.4 DIE RESTWERTLOSE INVESTITION ............................................ 139 3.7.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 141 3.8 DIE DYNAMISCHE AMORTISATIONSRECHNUNG ..................................................... 141 3.9 FALLSTUDIE ...................................................................................................... 146 3.9.1 AUFGABEN ........................................................................................ 147 3.9.2 LOESUNGEN ........................................................................................ 147 3.10 ZUSAMMENFASSUNG ........................................................................................ 150 LITERATUR .................................................................................................................... 151 4 ALTERNATIVENAUSWAHL UND INVESTITIONSPROGRAMMPLANUNG ............................. 153 4.1 ZIELFORMULIERUNG .......................................................................................... 153 4.2 ALTERNATIVENAUSWAHL ALS INVESTITIONSRECHNERISCHES PROBLEM ...................... 154 4.2.1 EIN BEISPIEL FUER DIE MEHRDEUTIGKEIT BEI DER ALTERNATIVENAUSWAHL ..................................................................... 155 XIV INHALTSVERZEICHNIS 4.2.2 URSACHEN FUER DIE MEHRDEUTIGKEIT BEI DER ALTERNATIVENAUSWAHL ........................................................... 158 4.2.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 161 4.3 AUFHEBUNG DER WIEDERANLAGEPRAEMISSE ....................................................... 161 4.3.1 KAPITAL VERWENDUNG IN DER DYNAMIK UND DER REALITAET .................. 162 4.3.2 KAPITALWERTFORMEL BEI AUFGEHOBENER WIEDERANLAGEPRAEMISSE ................................................................... 165 4.3.3 KONSEQUENZ DER KAPITALWERTFORMEL BEI AUFGEHOBENER WIEDERANLAGEPRAEMISSE AUF DIE ALTERNATIVENAUSWAHL ................... 166 4.3.4 ANWENDUNGSBEISPIEL ...................................................................... 168 4.3.4.1 AUFGABEN ......................................................................... 169 4.3.4.2 LOESUNGEN ......................................................................... 169 4.3.5 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 170 4.4 DIFFERENZINVESTITIONEN .................................................................................. 170 4.4.1 GRAFISCHE UND KONTIERTE FORM DER DIFFERENZINVESTITION ................ 171 4.4.2 GRAFISCHE FORM DER DIFFERENZINVESTITION ....................................... 173 4.4.3 KONTIERTE FORM DER DIFFERENZINVESTITION ....................................... 175 4.4.4 ANWENDUNGSBEISPIEL ...................................................................... 176 4.4.5 ABSCHNITTSERGEBNISSE ....................................................................... 180 4.5 MEHRDEUTIGKEITDESINTERNENZINSSATZES ....................................................... 180 4.5.1 BESONDERE KAPITALWERTFUNKTIONEN BEI DER RENDITEBESTIMMUNG ........................................................... 181 4.5.2 BEISPIELE MEHRDEUTIGER RENDITEN .................................................. 182 4.5.3 PRUEFROUTINEN ZUR KONTROLLE DER BETRIEBSWIRTSCHAFTLICHEN VALIDITAET ERMITTELTER RENDITEN ........................................................ 184 4.5.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ....................................................................... 186 4.6 DIE NUTZWERTANALYSE .................................................................................... 187 4.6.1 VORGEHENSWEISE DER NUTZWERTANALYSE ........................................... 188 4.6.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ....................................................................... 189 4.6.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ....................................................................... 191 4.7 DIE KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG .................................................................... 191 4.7.1 DARSTELLUNG DER KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG ................................. 191 4.7.2 ANWENDUNGSBEISPIEL FUER DIE KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG ............ 192 4.7.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ....................................................................... 196 4.8 DAS DEAN-MODELL ........................................................................................... 196 4.8.1 DARSTELLUNG DES DEAN-MODELLS ...................................................... 196 4.8.2 VERGLEICH DER PROGRAMMENTSCHEIDUNG NACH DEAN-MODELL UND KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG ........................... 198 4.8.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ....................................................................... 200 4.9 DIE LINEARE OPTIMIERUNG .............................................................................. 200 4.9.1 TECHNIK DER LINEAREN OPTIMIERUNG .................................................. 200 4.9.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ....................................................................... 205 INHALTSVERZEICHNIS XV 4.9.2.1 AUFGABEN ......................................................................... 206 4.9.2.2 LOESUNGEN ......................................................................... 206 4.9.2.3 INTERPRETATIONSMOEGLICHKEITEN DER LOESUNG ..................... 208 4.9.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 213 4.10 FALLSTUDIE ....................................................................................................... 213 4.10.1 AUFGABEN ....................................................................................... 214 4.10.2 LOESUNGEN ....................................................................................... 214 4.11 ZUSAMMENFASSUNG ........................................................................................ 218 LITERATUR .................................................................................................................... 218 5 OPTIMALE NUTZUNGSDAUER UND OPTIMALER ERSATZZEITPUNKT ............................. 221 5.1 ZIELFORMULIERUNG ........................................................................................... 221 5.2 NUTZUNGSDAUEROPTIMIERUNG ALS WIRTSCHAFTLICHES PROBLEM .......................... 222 5.3 MODELLANNAHMEN DER NUTZUNGSDAUERBERECHNUNG ...................................... 223 5.4 BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER ................................................. 227 5.4.1 OPTIMALE NUTZUNGSDAUER BEI EINMALIGER INVESTITION .................... 227 5.4.1.1 ALLGEMEINER LOESUNGSANSATZ ......................................... 229 5.4.1.2 SPEZIALFALL JAEHRLICH KONSTANTER EINZAHLUNGEN .............. 231 5.4.1.3 ANWENDUNGSBEISPIEL ..................................................... 233 5.4.2 OPTIMALE NUTZUNGSDAUER BEI WIEDERHOLTER INVESTITION ............... 235 5.4.2.1 KRITERIENDISKREPANZ BEI DER OPTIMIERUNG DER NUTZUNGSDAUER EINMALIGER UND WIEDERHOLTER INVESTITIONEN ................................................................... 235 5.4.2.2 OPTIMIERUNG DER NUTZUNGSDAUER BEI ENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONEN ............................... 236 5.4.2.3 BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER IN UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN ................... 239 5.4.2.4 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER BEI UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN NACH DEM ALLGEMEINEN LOESUNGSANSATZ ................................... 241 5.4.2.5 SPEZIALFALL KONSTANTER JAEHRLICHER EINZAHLUNGEN BEI UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN ............ 242 5.4.2.6 ANWENDUNGSBEISPIELE ZUR BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER BEI UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN ...................................... 243 5.4.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 244 5.5 BESTIMMUNG DES OPTIMALEN ERSATZZEITPUNKTES ............................................. 245 5.5.1 OPTIMALER ERSATZZEITPUNKT BEI JAEHRLICHER ERSATZMOEGLICHKEIT ......................................................................... 247 5.5.2 OPTIMALER ERSATZZEITPUNKT BEI UEBERJAEHRIGER ERSATZMOEGLICHKEIT ......................................................................... 249 XVI INHALTSVERZEICHNIS 5.5.3 ANWENDUNGSBEISPIEL ...................................................................... 251 5.5.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 253 5.6 FALLSTUDIE ....................................................................................................... 254 5.6.1 AUFGABEN ........................................................................................ 254 5.6.2 LOESUNGEN ......................................................................................... 254 5.7 ZUSAMMENFASSUNG ......................................................................................... 257 6 INVESTITIONSENTSCHEIDUNGEN UNTER UNSICHERHEIT ................................................ 259 6.1 ZIELFORMULIERUNG ........................................................................................... 259 6.2 DATENUNSICHERHEIT ALS ENTSCHEIDUNGSPROBLEM ............................................. 261 6.2.1 DER BEGRIFF DES RISIKOS ................................................................. 261 6.2.2 GRUENDE FUER RISIKO IN DER INVESTITIONSENTSCHEIDUNG ...................... 262 6.2.3 DIE BEDEUTUNG DER BERUECKSICHTIGUNG DES RISIKOS IN DER INVESTITIONSENTSCHEIDUNG ........................................ 263 6.2.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 265 6.3 DIE KORREKTURVERFAHREN ................................................................................ 265 6.3.1 KORREKTURVERFAHREN IM EINZELNEN .................................................. 266 6.3.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZU DEN KORREKTURVERFAHREN ........................ 267 6.3.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 270 6.4 SENSITIVITAETSANALYSEN .................................................................................... 270 6.4.1 DIE KRITISCHE-WERTE-RECHNUNG .................................................... 271 6.4.1.1 DARSTELLUNG DER KRITISCHEN-WERTE-RECHNUNG ............... 271 6.4.1.2 ANWENDUNGSBEISPIEL FUER DIE KRITISCHE-WERTE-RECHNUNG ............................................ 274 6.4.1.3 DARSTELLUNG DER KRITISCHEN-WERTE-RECHNUNG IN BEZUG AUF ZWEI INVESTITIONEN .................................... 277 6.4.1.4 ANWENDUNGSBEISPIEL FUER DIE KRITISCHE WERTE-RECHNUNG IN BEZUG AUF ZWEI INVESTITIONSOBJEKTE ........................................................... 279 6.4.2 DIE DREIFACHRECHNUNG .................................................................... 281 6.4.2.1 DARSTELLUNG DER DREIFACHRECHNUNG ............................... 281 6.4.2.2 ANWENDUNGSBEISPIEL DER DREIFACHRECHNUNG ................. 281 6.4.3 DIE ZIELGROESSENAENDERUNGSRECHNUNG ................................................ 283 6.4.3.1 DARSTELLUNG DER ZIELGROESSENAENDERUNGSRECHNUNG ........... 283 6.4.3.2 ANWENDUNGSBEISPIEL DER ZIELGROESSENAENDERUNGSRECHNUNG ...................................... 284 6.4.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 287 6.5 SEQUENZIELLE INVESTITIONSENTSCHEIDUNGEN .................................................... 287 6.5.1 VORGEHENSWEISE DER SEQUENZIELLEN PLANUNG .................................. 289 6.5.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR SEQUENZIELLEN PLANUNG .......................... 291 6.5.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ...................................................................... 293 INHALTSVERZEICHNIS XVII 6.6 INVESTITIONSENTSCHEIDUNG UNTER UNGEWISSHEIT ............................................ 293 6.6.1 DOMINANZPRINZIPIEN ..................................................................... 297 6.6.2 DIE MAXIMAX-REGEL ....................................................................... 299 6.6.3 DIE MINIMAX-REGEL ....................................................................... 300 6.6.4 DIE HURWICZ-REGEL ....................................................................... 300 6.6.5 DIE LAPLACE-REGEL ......................................................................... 301 6.6.6 DIE SAVAGE-NIEHANS-REGEL ........................................................... 302 6.6.7 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 303 6.7 DIE RISIKOANALYSE ........................................................................................ 303 6.7.1 VORGEHEN BEI DER RISIKOANALYSE ..................................................... 304 6.7.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR RISIKOANALYSE ...................................... 308 6.7.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 310 6.8 PORTFOLIO SELECTION ........................................................................................ 310 6.8.1 VORGEHEN BEIM PORTFOLIO-SELECTION-MODELL NACH MARKOWITZ ............................................................................. 312 6.8.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR PORTFOLIO SELECTION ............................... 312 6.8.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE ..................................................................... 320 6.9 FALLSTUDIE ....................................................................................................... 320 6.10 ZUSAMMENFASSUNG ........................................................................................ 334 LITERATUR .................................................................................................................... 335 FINANZMATHEMATISCHE TABELLEN ................................................................................. 337 STICHWORTVERZEICHNIS .................................................................................................... 353
adam_txt	INHALTSVERZEICHNIS 1 EINFUEHRUNG IN DIE INVESTITIONSRECHNUNG . 1 1.1 ZIELFORMULIERUNG . 1 1.2 BEDEUTUNG UND RELEVANZ DER INVESTITIONSRECHNUNG . 2 1.3 ZIEL UND DEFINITION DER INVESTITIONSRECHNUNG . 9 1.4 ABGRENZUNG DER INVESTITIONSRECHNUNG ZU ANDEREN BETRIEBSWIRTSCHAFTSLEHREN . 12 1.5 INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN IM UEBERBLICK . 15 1.6 HISTORISCHE ENTWICKLUNG DER INVESTITIONSRECHNUNG . 16 1.7 DIE AUFBAUORGANISATION FUER DIE INVESTITIONSRECHNUNG . 19 1.8 DIE ABLAUFORGANISATION EINER INVESTITIONSRECHNUNG . 22 1.9 DAS PROBLEM DER DATENBESCHAFFUNG FUER DIE INVESTITIONSRECHNUNG . 25 1.10 NOTWENDIGKEIT UND GRENZEN DER INVESTITIONSRECHNUNG . 32 1.11 ZUSAMMENFASSUNG . 33 LITERATUR . 34 2 STATISCHE INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 35 2.1 ZIELFORMULIERUNG . 35 2.2 GRUNDSAETZLICHE ASPEKTE DER STATISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 36 2.3 EIN BAUKASTENSYSTEM ZUR ERSTELLUNG STATISCHER INVESTITIONSRECHNUNGSFORMELN . 40 2.3.1 DIE KOMPONENTEN STATISCHER INVESTITIONSRECHNUNGSFORMELN . 41 2.3.2 DIE KONSTELLATIONEN ZUR ERSTELLUNG STATISCHER INVESTITIONSRECHNUNGSFORMELN . 41 2.3.2.1 DIE BERUECKSICHTIGUNG DES RECHNUNGSTYPS . 42 2.3.2.2 DIE UNTERSCHEIDUNG YYALTERNATIVENVERGLEICH" UND YYERSATZPROBLEM" . 42 2.3.2.3 DIE KAPITALBINDUNGSVORSTELLUNG . 46 2.3.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 50 XI XII INHALTSVERZEICHNIS 2.4 DIE KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG . 50 2.4.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG . 50 2.4.2 FORMELN DER KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG . 52 2.4.3 ANWENDUNG DER KOSTENVERGLEICHSRECHNUNG . 55 2.4.3.1 AUFGABEN . 55 2.4.3.2 LOESUNGEN . 56 2.4.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 59 2.5 DIE GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG . 59 2.5.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG . 59 2.5.2 FORMELN DER GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG . 60 2.5.3 ANWENDUNG DER GEWINNVERGLEICHSRECHNUNG . 64 2.5.3.1 AUFGABEN . 64 2.5.3.2 LOESUNGEN . 64 2.5.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 67 2.6 DIE RENTABILITAETSRECHNUNG . 67 2.6.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER RENTABILITAETSRECHNUNG . 67 2.6.2 FORMELN DER RENTABILITAETSRECHNUNG . 72 2.6.3 ANWENDUNG DER RENTABILITAETSRECHNUNG . 73 2.6.3.1 AUFGABEN . 73 2.6.3.2 LOESUNGEN . 73 2.6.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 76 2.7 DIE STATISCHE AMORTISATIONSRECHNUNG . 76 2.7.1 DARSTELLUNG UND KRITIK DER STATISCHEN AMORTISATIONSRECHNUNG . 76 2.7.2 FORMELN DER STATISCHEN AMORTISATIONSRECHNUNG . 79 2.7.3 ANWENDUNG DER STATISCHEN AMORTISATIONSRECHNUNG . 81 2.7.3.1 AUFGABEN . 81 2.7.3.2 LOESUNGEN . 82 2.7.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 84 2.8 FALLSTUDIE . 84 2.8.1 AUFGABEN . 85 2.8.2 LOESUNGEN . 85 2.9 ZUSAMMENFASSUNG . 89 LITERATUR . 91 3 DYNAMISCHE INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 93 3.1 ZIELFORMULIERUNG . 93 3.2 MODELLANNAHMEN DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 94 3.2.1 ZIEL DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 95 3.2.2 ANNAHMEN DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 96 INHALTSVERZEICHNIS XIII 3.2.2.1 DIE SICHERHEITSANNAHME . 96 3.2.2.2 DIE NACHSCHUESSIGKEITSANNAHME . 97 3.2.2.3 DIE ZAHLUNGSVERSCHIEBUNGSANNAHME . 97 3.2.2.4 DIE ZINSANNAHME . 97 3.2.2.5 DIE RECHENELEMENTANNAHME . 98 3.2.2.6 DIE MARKTANNAHME . 98 3.2.3 RECHENELEMENTE DER DYNAMISCHEN INVESTITIONSRECHNUNGSVERFAHREN . 101 3.3 FINANZMATHEMATISCHE GRUNDLAGEN . 102 3.3.1 DIE EINMALFAKTOREN . 104 3.3.2 DIE SUMMENFAKTOREN . 105 3.3.3 DIE VERTEILFAKTOREN . 106 3.4 DIE KAPITALWERTMETHODE . 108 3.4.1 KAPITALWERT BEI EINZELDISKONTIERUNG . 114 3.4.2 KAPITALWERT BEI ANWENDUNGSMOEGLICHKEIT DES DSF . 115 3.4.3 KAPITALWERT BEI UNENDLICHER NUTZUNGSDAUER . 117 3.4.4 FALLSTUDIE KAPITALWERTMETHODE . 118 3.4.4.1 AUFGABEN . 119 3.4.4.2 LOESUNGEN . 119 3.4.5 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 120 3.5 DIE HORIZONTWERTMETHODE . 121 3.6 DIE ANNUITAETENMETHODE . 125 3.7 DIE INTERNE ZINSFUSSMETHODE . 132 3.7.1 BESTIMMUNG DER RENDITE MIT DER REGULA FALSI . 134 3.7.2 SONDERFAELLE BEI DER BESTIMMUNG DER RENDITE . 137 3.7.2.1 DIE EWIGE RENTE . 137 3.7.2.2 DER ZWEIZAHLUNGSFALL . 138 3.7.2.3 DIE RESTWERTGLEICHE ANSCHAFFUNGSAUSZAHLUNG . 138 3.7.2.4 DIE RESTWERTLOSE INVESTITION . 139 3.7.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 141 3.8 DIE DYNAMISCHE AMORTISATIONSRECHNUNG . 141 3.9 FALLSTUDIE . 146 3.9.1 AUFGABEN . 147 3.9.2 LOESUNGEN . 147 3.10 ZUSAMMENFASSUNG . 150 LITERATUR . 151 4 ALTERNATIVENAUSWAHL UND INVESTITIONSPROGRAMMPLANUNG . 153 4.1 ZIELFORMULIERUNG . 153 4.2 ALTERNATIVENAUSWAHL ALS INVESTITIONSRECHNERISCHES PROBLEM . 154 4.2.1 EIN BEISPIEL FUER DIE MEHRDEUTIGKEIT BEI DER ALTERNATIVENAUSWAHL . 155 XIV INHALTSVERZEICHNIS 4.2.2 URSACHEN FUER DIE MEHRDEUTIGKEIT BEI DER ALTERNATIVENAUSWAHL . 158 4.2.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 161 4.3 AUFHEBUNG DER WIEDERANLAGEPRAEMISSE . 161 4.3.1 KAPITAL VERWENDUNG IN DER DYNAMIK UND DER REALITAET . 162 4.3.2 KAPITALWERTFORMEL BEI AUFGEHOBENER WIEDERANLAGEPRAEMISSE . 165 4.3.3 KONSEQUENZ DER KAPITALWERTFORMEL BEI AUFGEHOBENER WIEDERANLAGEPRAEMISSE AUF DIE ALTERNATIVENAUSWAHL . 166 4.3.4 ANWENDUNGSBEISPIEL . 168 4.3.4.1 AUFGABEN . 169 4.3.4.2 LOESUNGEN . 169 4.3.5 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 170 4.4 DIFFERENZINVESTITIONEN . 170 4.4.1 GRAFISCHE UND KONTIERTE FORM DER DIFFERENZINVESTITION . 171 4.4.2 GRAFISCHE FORM DER DIFFERENZINVESTITION . 173 4.4.3 KONTIERTE FORM DER DIFFERENZINVESTITION . 175 4.4.4 ANWENDUNGSBEISPIEL . 176 4.4.5 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 180 4.5 MEHRDEUTIGKEITDESINTERNENZINSSATZES . 180 4.5.1 BESONDERE KAPITALWERTFUNKTIONEN BEI DER RENDITEBESTIMMUNG . 181 4.5.2 BEISPIELE MEHRDEUTIGER RENDITEN . 182 4.5.3 PRUEFROUTINEN ZUR KONTROLLE DER BETRIEBSWIRTSCHAFTLICHEN VALIDITAET ERMITTELTER RENDITEN . 184 4.5.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 186 4.6 DIE NUTZWERTANALYSE . 187 4.6.1 VORGEHENSWEISE DER NUTZWERTANALYSE . 188 4.6.2 ANWENDUNGSBEISPIEL . 189 4.6.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 191 4.7 DIE KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG . 191 4.7.1 DARSTELLUNG DER KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG . 191 4.7.2 ANWENDUNGSBEISPIEL FUER DIE KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG . 192 4.7.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 196 4.8 DAS DEAN-MODELL . 196 4.8.1 DARSTELLUNG DES DEAN-MODELLS . 196 4.8.2 VERGLEICH DER PROGRAMMENTSCHEIDUNG NACH DEAN-MODELL UND KONTOENTWICKLUNGSPLANUNG . 198 4.8.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 200 4.9 DIE LINEARE OPTIMIERUNG . 200 4.9.1 TECHNIK DER LINEAREN OPTIMIERUNG . 200 4.9.2 ANWENDUNGSBEISPIEL . 205 INHALTSVERZEICHNIS XV 4.9.2.1 AUFGABEN . 206 4.9.2.2 LOESUNGEN . 206 4.9.2.3 INTERPRETATIONSMOEGLICHKEITEN DER LOESUNG . 208 4.9.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 213 4.10 FALLSTUDIE . 213 4.10.1 AUFGABEN . 214 4.10.2 LOESUNGEN . 214 4.11 ZUSAMMENFASSUNG . 218 LITERATUR . 218 5 OPTIMALE NUTZUNGSDAUER UND OPTIMALER ERSATZZEITPUNKT . 221 5.1 ZIELFORMULIERUNG . 221 5.2 NUTZUNGSDAUEROPTIMIERUNG ALS WIRTSCHAFTLICHES PROBLEM . 222 5.3 MODELLANNAHMEN DER NUTZUNGSDAUERBERECHNUNG . 223 5.4 BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER . 227 5.4.1 OPTIMALE NUTZUNGSDAUER BEI EINMALIGER INVESTITION . 227 5.4.1.1 ALLGEMEINER LOESUNGSANSATZ . 229 5.4.1.2 SPEZIALFALL JAEHRLICH KONSTANTER EINZAHLUNGEN . 231 5.4.1.3 ANWENDUNGSBEISPIEL . 233 5.4.2 OPTIMALE NUTZUNGSDAUER BEI WIEDERHOLTER INVESTITION . 235 5.4.2.1 KRITERIENDISKREPANZ BEI DER OPTIMIERUNG DER NUTZUNGSDAUER EINMALIGER UND WIEDERHOLTER INVESTITIONEN . 235 5.4.2.2 OPTIMIERUNG DER NUTZUNGSDAUER BEI ENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONEN . 236 5.4.2.3 BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER IN UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN . 239 5.4.2.4 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER BEI UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN NACH DEM ALLGEMEINEN LOESUNGSANSATZ . 241 5.4.2.5 SPEZIALFALL KONSTANTER JAEHRLICHER EINZAHLUNGEN BEI UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN . 242 5.4.2.6 ANWENDUNGSBEISPIELE ZUR BESTIMMUNG DER OPTIMALEN NUTZUNGSDAUER BEI UNENDLICH WIEDERHOLTEN INVESTITIONSKETTEN . 243 5.4.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 244 5.5 BESTIMMUNG DES OPTIMALEN ERSATZZEITPUNKTES . 245 5.5.1 OPTIMALER ERSATZZEITPUNKT BEI JAEHRLICHER ERSATZMOEGLICHKEIT . 247 5.5.2 OPTIMALER ERSATZZEITPUNKT BEI UEBERJAEHRIGER ERSATZMOEGLICHKEIT . 249 XVI INHALTSVERZEICHNIS 5.5.3 ANWENDUNGSBEISPIEL . 251 5.5.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 253 5.6 FALLSTUDIE . 254 5.6.1 AUFGABEN . 254 5.6.2 LOESUNGEN . 254 5.7 ZUSAMMENFASSUNG . 257 6 INVESTITIONSENTSCHEIDUNGEN UNTER UNSICHERHEIT . 259 6.1 ZIELFORMULIERUNG . 259 6.2 DATENUNSICHERHEIT ALS ENTSCHEIDUNGSPROBLEM . 261 6.2.1 DER BEGRIFF DES RISIKOS . 261 6.2.2 GRUENDE FUER RISIKO IN DER INVESTITIONSENTSCHEIDUNG . 262 6.2.3 DIE BEDEUTUNG DER BERUECKSICHTIGUNG DES RISIKOS IN DER INVESTITIONSENTSCHEIDUNG . 263 6.2.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 265 6.3 DIE KORREKTURVERFAHREN . 265 6.3.1 KORREKTURVERFAHREN IM EINZELNEN . 266 6.3.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZU DEN KORREKTURVERFAHREN . 267 6.3.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 270 6.4 SENSITIVITAETSANALYSEN . 270 6.4.1 DIE KRITISCHE-WERTE-RECHNUNG . 271 6.4.1.1 DARSTELLUNG DER KRITISCHEN-WERTE-RECHNUNG . 271 6.4.1.2 ANWENDUNGSBEISPIEL FUER DIE KRITISCHE-WERTE-RECHNUNG . 274 6.4.1.3 DARSTELLUNG DER KRITISCHEN-WERTE-RECHNUNG IN BEZUG AUF ZWEI INVESTITIONEN . 277 6.4.1.4 ANWENDUNGSBEISPIEL FUER DIE KRITISCHE WERTE-RECHNUNG IN BEZUG AUF ZWEI INVESTITIONSOBJEKTE . 279 6.4.2 DIE DREIFACHRECHNUNG . 281 6.4.2.1 DARSTELLUNG DER DREIFACHRECHNUNG . 281 6.4.2.2 ANWENDUNGSBEISPIEL DER DREIFACHRECHNUNG . 281 6.4.3 DIE ZIELGROESSENAENDERUNGSRECHNUNG . 283 6.4.3.1 DARSTELLUNG DER ZIELGROESSENAENDERUNGSRECHNUNG . 283 6.4.3.2 ANWENDUNGSBEISPIEL DER ZIELGROESSENAENDERUNGSRECHNUNG . 284 6.4.4 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 287 6.5 SEQUENZIELLE INVESTITIONSENTSCHEIDUNGEN . 287 6.5.1 VORGEHENSWEISE DER SEQUENZIELLEN PLANUNG . 289 6.5.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR SEQUENZIELLEN PLANUNG . 291 6.5.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 293 INHALTSVERZEICHNIS XVII 6.6 INVESTITIONSENTSCHEIDUNG UNTER UNGEWISSHEIT . 293 6.6.1 DOMINANZPRINZIPIEN . 297 6.6.2 DIE MAXIMAX-REGEL . 299 6.6.3 DIE MINIMAX-REGEL . 300 6.6.4 DIE HURWICZ-REGEL . 300 6.6.5 DIE LAPLACE-REGEL . 301 6.6.6 DIE SAVAGE-NIEHANS-REGEL . 302 6.6.7 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 303 6.7 DIE RISIKOANALYSE . 303 6.7.1 VORGEHEN BEI DER RISIKOANALYSE . 304 6.7.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR RISIKOANALYSE . 308 6.7.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 310 6.8 PORTFOLIO SELECTION . 310 6.8.1 VORGEHEN BEIM PORTFOLIO-SELECTION-MODELL NACH MARKOWITZ . 312 6.8.2 ANWENDUNGSBEISPIEL ZUR PORTFOLIO SELECTION . 312 6.8.3 ABSCHNITTSERGEBNISSE . 320 6.9 FALLSTUDIE . 320 6.10 ZUSAMMENFASSUNG . 334 LITERATUR . 335 FINANZMATHEMATISCHE TABELLEN . 337 STICHWORTVERZEICHNIS . 353
any_adam_object	1
any_adam_object_boolean	1
author	Poggensee, Kay
author_GND	(DE-588)113495854
author_facet	Poggensee, Kay
author_role	aut
author_sort	Poggensee, Kay
author_variant	k p kp
building	Verbundindex
bvnumber	BV048462905
classification_rvk	QP 720
ctrlnum	(OCoLC)1301279076 (DE-599)DNB1252399464
dewey-full	658.154
dewey-hundreds	600 - Technology (Applied sciences)
dewey-ones	658 - General management
dewey-raw	658.154
dewey-search	658.154
dewey-sort	3658.154
dewey-tens	650 - Management and auxiliary services
discipline	Wirtschaftswissenschaften
discipline_str_mv	Wirtschaftswissenschaften
edition	4. Auflage
format	Book
fullrecord	<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>01926nam a22005058c 4500</leader><controlfield tag="001">BV048462905</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20221212 </controlfield><controlfield tag="007">t</controlfield><controlfield tag="008">220909s2022 gw a\|\|\| \|\|\|\| 00\|\|\| ger d</controlfield><datafield tag="015" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">22,N09</subfield><subfield code="2">dnb</subfield></datafield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">1252399464</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783658372255</subfield><subfield code="9">978-3-658-37225-5</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)1301279076</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB1252399464</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield><subfield code="e">rda</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="044" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">gw</subfield><subfield code="c">XA-DE-HE</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-860</subfield><subfield code="a">DE-11</subfield><subfield code="a">DE-19</subfield><subfield code="a">DE-Aug4</subfield><subfield code="a">DE-523</subfield><subfield code="a">DE-1050</subfield></datafield><datafield tag="082" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">658.154</subfield><subfield code="2">23/ger</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QP 720</subfield><subfield code="0">(DE-625)141929:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="8">1\p</subfield><subfield code="a">650</subfield><subfield code="2">23sdnb</subfield></datafield><datafield tag="100" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Poggensee, Kay</subfield><subfield code="e">Verfasser</subfield><subfield code="0">(DE-588)113495854</subfield><subfield code="4">aut</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Investitionsrechnung</subfield><subfield code="b">Grundlagen – Aufgaben – Lösungen</subfield><subfield code="c">Kay Poggensee</subfield></datafield><datafield tag="250" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">4. Auflage</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">Wiesbaden</subfield><subfield code="b">Springer Gabler</subfield><subfield code="c">[2022]</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">XVII, 355 Seiten</subfield><subfield code="b">Illustrationen, Diagramme</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="490" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">Lehrbuch</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Investitionsrechnung</subfield><subfield code="0">(DE-588)4027575-9</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Finanzmathematik</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Investitionsplanung</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Investitionsrechnung</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Risikoanalyse</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Statistische Verfahren</subfield></datafield><datafield tag="655" ind1=" " ind2="7"><subfield code="0">(DE-588)4123623-3</subfield><subfield code="a">Lehrbuch</subfield><subfield code="2">gnd-content</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Investitionsrechnung</subfield><subfield code="0">(DE-588)4027575-9</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="710" ind1="2" ind2=" "><subfield code="a">Springer Fachmedien Wiesbaden</subfield><subfield code="0">(DE-588)1043386068</subfield><subfield code="4">pbl</subfield></datafield><datafield tag="776" ind1="0" ind2="8"><subfield code="i">Erscheint auch als</subfield><subfield code="n">Online-Ausgabe, PDF</subfield><subfield code="z">978-3-658-37226-2</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033840866&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="999" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-033840866</subfield></datafield><datafield tag="883" ind1="1" ind2=" "><subfield code="8">1\p</subfield><subfield code="a">vlb</subfield><subfield code="d">20220223</subfield><subfield code="q">DE-101</subfield><subfield code="u">https://d-nb.info/provenance/plan#vlb</subfield></datafield></record></collection>
genre	(DE-588)4123623-3 Lehrbuch gnd-content
genre_facet	Lehrbuch
id	DE-604.BV048462905
illustrated	Illustrated
index_date	2024-07-03T20:34:12Z
indexdate	2024-07-10T09:38:49Z
institution	BVB
institution_GND	(DE-588)1043386068
isbn	9783658372255
language	German
oai_aleph_id	oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-033840866
oclc_num	1301279076
open_access_boolean
owner	DE-860 DE-11 DE-19 DE-BY-UBM DE-Aug4 DE-523 DE-1050
owner_facet	DE-860 DE-11 DE-19 DE-BY-UBM DE-Aug4 DE-523 DE-1050
physical	XVII, 355 Seiten Illustrationen, Diagramme
publishDate	2022
publishDateSearch	2022
publishDateSort	2022
publisher	Springer Gabler
record_format	marc
series2	Lehrbuch
spelling	Poggensee, Kay Verfasser (DE-588)113495854 aut Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen Kay Poggensee 4. Auflage Wiesbaden Springer Gabler [2022] XVII, 355 Seiten Illustrationen, Diagramme txt rdacontent n rdamedia nc rdacarrier Lehrbuch Investitionsrechnung (DE-588)4027575-9 gnd rswk-swf Finanzmathematik Investitionsplanung Investitionsrechnung Risikoanalyse Statistische Verfahren (DE-588)4123623-3 Lehrbuch gnd-content Investitionsrechnung (DE-588)4027575-9 s DE-604 Springer Fachmedien Wiesbaden (DE-588)1043386068 pbl Erscheint auch als Online-Ausgabe, PDF 978-3-658-37226-2 DNB Datenaustausch application/pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033840866&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA Inhaltsverzeichnis 1\p vlb 20220223 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#vlb
spellingShingle	Poggensee, Kay Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen Investitionsrechnung (DE-588)4027575-9 gnd
subject_GND	(DE-588)4027575-9 (DE-588)4123623-3
title	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen
title_auth	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen
title_exact_search	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen
title_exact_search_txtP	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen
title_full	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen Kay Poggensee
title_fullStr	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen Kay Poggensee
title_full_unstemmed	Investitionsrechnung Grundlagen – Aufgaben – Lösungen Kay Poggensee
title_short	Investitionsrechnung
title_sort	investitionsrechnung grundlagen aufgaben losungen
title_sub	Grundlagen – Aufgaben – Lösungen
topic	Investitionsrechnung (DE-588)4027575-9 gnd
topic_facet	Investitionsrechnung Lehrbuch
url	http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033840866&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA
work_keys_str_mv	AT poggenseekay investitionsrechnunggrundlagenaufgabenlosungen AT springerfachmedienwiesbaden investitionsrechnunggrundlagenaufgabenlosungen

Verfügbarkeit

Es ist kein Print-Exemplar vorhanden.

Fernleihe Bestellen Achtung: Nicht im THWS-Bestand! Inhaltsverzeichnis

MARC

Datensatz im Suchindex

Es ist kein Print-Exemplar vorhanden.

Ähnliche Einträge