Verfügbarkeit: Compliance im Außenwirtschaftsrecht

Compliance im Außenwirtschaftsrecht: Zoll - Exportkontrolle - Sanktionen

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Bibliographische Detailangaben
Hauptverfasser:	Pfeil, Julia (VerfasserIn), Mertgen, Bettina (VerfasserIn)
Format:	Buch
Sprache:	German
Veröffentlicht:	München C.H. Beck 2023
Ausgabe:	2. Auflage
Schlagworte:	Europäische Union Exportkontrolle Zoll Mitgliedsstaaten Sanktion Embargo Außenwirtschaftsrecht Compliance-System Deutschland USA China Russland Außenwirtschaftsgesetz Außenwirtschaftsverordnung Internal Compliance Programme Trade Compliance
Online-Zugang:	Inhaltsverzeichnis
Beschreibung:	XXIII, 374 Seiten 24 cm x 16 cm
ISBN:	9783406753954

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Datensatz im Suchindex

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adam_text	INHALTSVERZEICHNIS VORWORT . V ABKUERZUNGSVERZEICHNIS . XIX VERZEICHNIS DER (ABGEKUERZT) ZITIERTEN LITERATUR . XXIII § 1. EINFUEHRUNG § 2. RECHTLICHE GRUNDLAGEN DES AUSFUHRRECHTS A. ZOLLRECHTLICHE REGELUNGEN . 5 I. INTERNATIONALE REGELUNGEN . 5 II. EUROPAEISCHE REGELUNGEN . 5 1. UNIONSZOLLKODEX UND UNIONSZOLLKODEX-DURCHFUEHRUNGSRECHTSAKTE . 6 2. NATIONALE REGELUNGEN . 6 3. VERWALTUNGSVORSCHRIFTEN . 7 B. DIE REGELUNGEN ZUR EXPORTKONTROLLE . 7 I. INTERNATIONALE REGELUNGEN . 7 II. REGELUNGEN AUF DER EBENE DER EU . 8 III. NATIONALE REGELUNGEN . 10 IV. VERWALTUNGSVORSCHRIFTEN UND VERWALTUNGSPRAXIS . 10 C. DAS ZUSAMMENSPIEL VON EXPORTKONTROLLRECHT UND ZOLLRECHT . 11 D. AUSLAENDISCHES RECHT . 12 I. ANDERE MITGLIEDSTAATEN DER EU . 12 II. AUSFUHREN AUS DEM VEREINIGTEN KOENIGREICH . 13 III. (ZUKUENFTIGE) RECHTLICHE GRUNDLAGEN FUER EXPORTKONTROLLEN, EMBARGOS UND SANKTIONEN IM VEREINIGTEN KOENIGREICH . 14 IV. DIE GRUNDLAGEN DES US-AMERIKANISCHEN EXPORTKONTROLL UND SANKTIONSRECHTS . 15 V. DIE GRUNDLAGEN DES NEUEN CHINESISCHEN EXPORTKONTROLL UND SANKTIONSRECHTS . 17 § 3. GRUNDBEGRIFFE A. DIE AUSFUHR . 19 I. DEFINITION DER AUSFUHR . 19 1. NACH ZOLLRECHT . 19 2. NACH EXPORTKONTROLLRECHT . 20 II. BESONDERHEITEN BEI DER YYAUSFUHR " VON VIRTUELLEN GEGENSTAENDEN . 21 III. AUSFUHR UND VERBRINGUNG . 24 IV. AUSFUHR UND DURCHFUHR . 24 B. DER AUSFUEHRER . 25 I. DER AUSFUEHRER IM ZOLLRECHT . 26 II. DER AUSFUEHRER IM EXPORTKONTROLLRECHT . 29 III. AUSGLEICH ZWISCHEN ZOLLRECHTLICHEN UND EXPORTKONTROLLRECHTLICHEN REGELUNGEN IN DER PRAXIS . 32 C. BEWILLIGUNG . 32 D. WARENNUMMER . 33 INHALTSVERZEICHNIS § 4. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN UND VERBOTE IM EXPORTKONTROLLRECHT A. BESCHRAENKUNGEN FUER GEGENSTAENDE MIT BESTIMMTEN EIGENSCHAFTEN . 35 I. DUAL-USE-GUETER . 35 1. GRUNDLAGEN . 35 2. GUETER FUER DIGITALE UEBERWACHUNG . 38 3. NATIONALE GUETERLISTEN ANDERER MITGLIEDSTAATEN DER EU . 40 4. SOFTWARE ALS DUAL-USE-GUT . 41 5. TECHNOLOGIE ALS DUAL-USE-GUT . 43 6. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER DIE AUSFUHR VON DUAL-USE-GUETERN . 45 II. MILITAERISCHE GUETER . 47 1. GRUNDLAGEN . 47 2. SOFTWARE UND TECHNOLOGIE ALS MILITAERISCHE GUETER . 49 3. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER DIE AUSFUHR VON MILITAERISCHEN GUETERN . 50 III. KRIEGSWAFFEN . 51 1. GRUNDLAGEN . 51 2. VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER KRIEGSWAFFEN . 51 IV. FEUERWAFFEN . 52 V GUETER, DIE FUER FOLTER, UNMENSCHLICHE BEHANDLUNG ODER ZUR VOLLSTRECKUNG DER TODESSTRAFE VERWENDET WERDEN KOENNEN . 53 1. GRUNDLAGEN . 53 2. VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER GUETER, DIE VON DER ANTI-FOLTER-VO ERFASST WERDEN . 54 VI. HILFSMITTEL FUER DIE EINSTUFUNG VON GEGENSTAENDEN . 55 1. UMSCHLUESSELUNGSVERZEICHNIS, TARIC UND EZT-ONLINE . 55 2. UNVERBINDLICHE ANFRAGEN AN DAS BAFA . 56 3. VERBINDLICHE EINSTUFUENGEN: AUSKUNFT ZUR GUETERLISTE UND NULLBESCHEID . 56 B. BESCHRAENKUNGEN, DIE AUF DER VORGESEHENEN VERWENDUNG VON GEGENSTAENDEN BERUHEN . 57 I. ALLGEMEINES . 58 II. GENEHMIGUNGSPFLICHTIGE ENDVERWENDUNGEN . 59 1. ENDVERWENDUNG IM ZUSAMMENHANG MIT ABC-WAFFEN . 59 2. MILITAERISCHE ENDVERWENDUNG . 60 3. ENDVERWENDUNG IM ZUSAMMENHANG MIT MENSCHENRECHTSVERLETZUNGEN . 61 4. KERNTECHNISCHE ENDVERWENDUNG . 63 C. BESCHRAENKUNGEN FUER DIENSDEISTUNGEN . 63 I. HANDELS UND VERMITTLUNGSGESCHAEFTE . 64 1. GRUNDLAGEN . 64 2. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 65 II. TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG UND TECHNISCHE HILFE . 66 1. GRUNDLAGEN . 66 2. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 67 A) GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG IN DER DUAL-USE-VERORDNUNG . 68 B) GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG IM DEUTSCHEN RECHT . 70 III. VORSCHLAEGE ZUR AUSDEHNUNG VON GENEHMIGUNGSPFLICHTEN AUF PERSONEN AUSSERHALB DER EU . 73 IV. WEITERGEHENDE REGELUNGEN IM KRIEGSWAFFENRECHT . 73 1. BEFOERDERUNG VON KRIEGSWAFFEN . 73 2. VERBOT VON ABC-WAFFEN, ANTIPERSONENMINEN UND STREUMUNITION . 74 INHALTSVERZEICHNIS D. UEBERBLICK UEBER US-AMERIKANISCHE RE-EXPORT-REGELUNGEN . 75 I. BESCHRAENKUNGEN FUER DEN RE-EXPORT VON DUAL-USE-GUETERN UND SONSTIGEN GUETERN . 75 1. DUAL-USE-GUETER NACH US-AMERIKANISCHEM RECHT . 75 2. ANWENDUNGSBEREICH DER EAR FUER GUETER AUSSERHALB DER USA . 78 3. RE-EXPORT UND DEEMED RE-EXPORT . 80 4. BESCHRAENKUNGEN UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 82 A) GENERAL PROHIBITION ONE - EXPORT AND REEXPORT OF CONTROUED ITEMS TO LISTED COUNTRIES (EXPORTS AND REEXPORTS) 82 B) GENERAL PROHIBITION TWO - REEXPORT AND EXPORT FROM ABROAD OF FOREIGN-MADE ITEMS INCORPORATING MORE THAN A DE MINIMIS AMOUNT OF CONTROUED US. CONTENT (U.S. CONTENT REEXPORTS) . 83 C) GENERAL PROHIBITION THREE - FOREIGN-PRODUCED DIRECT PRODUCT OF SPECIFIED YYTECHNOLOGY" AND YYSOFTWARE " (FOREIGN-PRODUCED DIRECT PRODUCT REEXPORTS) . 83 D) GENERAL PROHIBITION FOUR (DENIAL ORDERS) - ENGAGING IN ACTIONS PROHIBITED BY A DENIAL ORDER . 84 E) GENERAL PROHIBITION FIVE - EXPORT OR REEXPORT TO PROHIBITED END-USES OR END-USERS (END-USE END-USER) . 85 F) GENERAL PROHIBITION SIX - EXPORT OR REEXPORT TO EMBARGOED DESTINATIONS (EMBARGO) . 86 G) GENERAL PROHIBITION NINE - VIOLATION OF ANY ORDER, TERMS, AND CONDITIONS (ORDERS, TERMS, AND CONDITIONS) . 86 H) GENERAL PROHIBITION TEN - PROCEEDING WITH TRANSACTIONS WITH KNOWLEDGE THAT A VIOLATION HAS OCCURRED OR IS ABOUT TO OCCUR (KNOWLEDGE VIOLATION TO OCCUR) . 86 5. AUSNAHMEN VON DER GENEHMIGUNGSPFLICHT FUER RE-EXPORTE - LICENSE EXCEPTIONS . 86 A) BESCHRAENKUNGEN FUER AUE LICENSE EXCEPTIONS . 87 B) LICENSE EXCEPTION APR (ADDITIONAL PERMISSIVE REEXPORTS) . 87 C) LICENSE EXCEPTION TMP (TEMPORARY IMPORTS, EXPORTS, REEXPORTS, AND TRANSFERS (IN-COUNTRY)) 88 D) LICENSE EXCEPTION RPL (SERVICING AND REPLACEMENT OF PARTS AND EQUIPMENT) 88 E) LICENSE EXCEPTION TSU (TECHNOLOGY AND SOFTWARE UNRESTRICTED) . 88 F) LICENSE EXCEPTION ENC (ENCRYPTION COMMODITIES, SOFTWARE AND TECHNOLOGY) 89 II. BESCHRAENKUNGEN FUER DEN RE-EXPORT MILITAERISCHER GUETER . 91 1. GRUNDLAGEN . 91 2. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 92 E. UEBERBLICK UEBER DAS NEUE CHINESISCHE EXPORTKONTROURECHT . 95 I. KONTROUIERTE GUETER . 96 II. REICHWEITE DER KONTROUEN . 97 1. YYDEEMED EXPORTS " . 98 2. RE-EXPORTE, ENDNUTZERLISTE SOWIE AENDERUNG VON VERWENDUNGSZWECK UND ENDVERWENDER . 98 3. DIENSTLEISTUNGEN RUND UM DIE AUSFUHR . 100 III. EINZELHEITEN UND BESONDERHEITEN DES GENEHMIGUNGSVERFAHRENS . 101 IV. FOLGEN VON VERSTOESSEN . 104 § 5. EMBARGOS UND SANKTIONEN A. DAS KONZEPT YYSMART SANCTIONS " . 108 IX INHALTSVERZEICHNIS B. DER GELTUNGSBEREICH VON EMBARGOS UND SANKTIONEN DER EU . 109 I. GRUNDLAGEN . 109 II. INSBESONDERE: GESELLSCHAFTEN IM AUSLAND UNTER DEUTSCHER LEITUNG . 110 C. UEBLICHE REGELUNGEN IN EMBARGOS . 112 I. WAFFENEMBARGOS . 112 II. VERBOT DER AUSFUHR SONSTIGER GUETER, INSBES. VON GUETERN ZUR INTERNEN REPRESSION . 113 III. TECHNISCHE HILFE, VERMITTLUNGSDIENSTE, FINANZMITTEL UND FINANZHILFEN . 115 D. SANKTIONEN . 117 I. EINFRIEREN VON GELDERN . 118 II. ZUR-VERFUEGUNG-STELLEN VON GELDERN ODER WIRTSCHAFTLICHEN RESSOURCEN . 120 III. DAS YYMITTELBARE BEREITSTELLUNGSVERBOT " . 121 1. FAELLE, IN DENEN DAS MITTELBARE BEREITSTELLUNGSVERBOT RELEVANT IST . 122 2. PERSONEN, DIE IM MEHRHEITSEIGENTUM ODER UNTER DER KONTROLLE EINER GELISTETEN PERSON STEHEN . 122 3. ZULAESSIGKEIT VON TRANSAKTIONEN MIT PERSONEN, DIE IM MEHRHEITSEIGENTUM ODER UNTER DER KONTROLLE EINER GELISTETEN PERSON STEHEN . 125 IV. DIE DEUTSCHE FRUEHWARNLISTE UND FRUEHWARNSCHREIBEN . 128 E. ZIVILRECHTLICHE FOLGEN VON EMBARGOS UND SANKTIONEN . 129 F. UEBERBLICK UEBER DAS US-AMERIKANISCHE SANKTIONSRECHT . 132 I. DER GELTUNGSBEREICH DES US-AMERIKANISCHEN SANKTIONSRECHTS . 133 II. VERBOTE IN US-AMERIKANISCHEN SANKTIONEN . 133 1. INSBESONDERE: VERBOT VON UMGEHUNGSGESCHAEFTEN - FACILITATION . 134 2. TRANSAKTIONEN MIT TOCHTERGESELLSCHAFTEN VON SDN . 135 III. AUSDEHNUNG DES ANWENDUNGSBEREICHS DER US-SANKTIONEN AUF AUSLAENDER . 136 1. DIE US-AMERIKANISCHEN PRIMAERSANKTIONEN . 136 2. US-AMERIKANISCHE SEKUNDAERSANKTIONEN . 137 G. CHINESISCHE SANKTIONEN . 139 I. DIE UNRELIABLE ENTITIES LIST . 139 II. MASSNAHMEN DES CHINESISCHEN AUSSENMINISTERIUMS . 141 H. EINZELNE EMBARGO UND SANKTIONSREGELUNGEN . 143 I. RUSSLAND . 144 1. MASSNAHMEN DER EU GEGEN RUSSLAND . 144 2. MASSNAHMEN DER USA GEGEN RUSSLAND . 148 II . KRIM UND ANDERE GEBIETE DER UKRAINE, DIE VON RUSSLAND KONTROLLIERT WERDEN . 151 II I. CHINA EINSCHLIESSLICH HONG KONG . 152 IV . TUERKEI . 155 V IRAN . 156 VI. TUNESIEN . 159 VII. MASSNAHMEN GEGEN SCHWERE MENSCHENRECHTSVERLETZUNGEN UND KORRUPTION . 160 I. ABWEHRREGELN GEGEN AUSLAENDISCHE EMBARGOS UND SANKTIONEN . 161 I. ALLGEMEINES . 161 II. DIE BLOCKING-VERORDNUNG DER EU ODER YYUS-ABWEHRSANKTIONEN " . 162 1. DIE ANWENDUNG DER BLOCKING-VERORDNUNG IN DER PRAXIS . 162 2. DIE VERBOTE DER BLOCKING-VERORDNUNG MIT BEZUG ZUM IRAN . 164 3. VERBOTE DER BLOCKING-VERORDNUNG MIT BEZUG ZU KUBA . 165 4. GENEHMIGUNGEN, US-SANKTIONEN EINZUHALTEN . 166 INHALTSVERZEICHNIS III. ENTWURF FUER EINE VERORDNUNG UEBER ABWEHRMASSNAHMEN GEGEN WIRTSCHAFTLICHEN ZWANG . 167 IV. DAS BOYKOTTVERBOT . 168 1. AUSNAHMEN FUER MASSNAHMEN GEGEN BESTIMMTE LAENDER . 168 2. DER BEGRIFF DES BOYKOTTS . 169 A) DER WORTLAUT DES BEGRIFFS YYBOYKOTT " . 170 B) GESETZLICHE GRUNDLAGEN, SINN UND ZWECK UND HISTORIE DES BOYKOTTVERBOTS . 171 3. DIE BOYKOTTERKLAERUNG . 172 4. ABGABE EINER ERKLAERUNG DURCH INLAENDER . 172 5. DIE ABGABE EINER BOYKOTTERKLAERUNG IM AUSSENWIRTSCHAFTSVERKEHR . 173 V ABWEHR UND GEGENMASSNAHMEN RUSSLANDS GEGEN DIE EMBARGOS UND SANKTIONEN DER EU UND DER USA . 173 VI . ABWEHRMASSNAHMEN CHINAS . 177 1. DIE CHINESISCHE YYBLOCKING-VERORDNUNG " . 177 2. DAS CHINESISCHE GESETZ GEGEN AUSLAENDISCHE SANKTIONEN . 178 § 6. AUSFUHRGENEHMIGUNGEN UND GENEHMIGUNGSVERFAHREN A. ZUSTAENDIGKEITEN FUER DIE ERTEILUNG VON GENEHMIGUNGEN . 181 B. TYPEN VON AUSFUHRGENEHMIGUNGEN . 182 I. INDIVIDUALGENEHMIGUNG . 183 II. HOECHSTBETRAGSGENEHMIGUNG . 183 III. INDIVIDUELLE PAUSCHALGENEHMIGUNG . 183 IV. SAMMELAUSFUHRGENEHMIGUNG ODER GLOBALGENEHMIGUNG . 183 V GENEHMIGUNG FUER GROSSPROJEKTE . 184 VI. ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN . 184 1. ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN DER EU . 186 2. ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN DER BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND . 188 C. VORAUSSETZUNGEN FUER DIE ERTEILUNG VON AUSFUHRGENEHMIGUNGEN . 192 I. ZUVERLAESSIGKEIT DES AUSFUEHRERS . 192 II. DER AUSFUHRVERANTWORTLICHE . 194 III. ENDVERBLEIBSERKLAERUNGEN . 195 IV. ANTRAGSTELLUNG UND ERFORDERLICHE UNTERLAGEN . 196 D. KRITERIEN FUER DIE ENTSCHEIDUNG UEBER EINEN AUSFUHRANTRAG . 198 E. ANDERE ANTRAEGE AN DAS BAFA . 202 I. VORANFRAGE . 202 II. AUSKUNFT ZUR GUETERLISTE . 203 III. NULLBESCHEID . 204 IV. AUSKUNFT ZUM AUSSENWIRTSCHAFTSVERKEHR . 204 F. DOKUMENTATIONS UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN FUER DOKUMENTE . 205 § 7. DAS AUSFUHRVERFAHREN A. WANN MUSS DAS AUSFUHRVERFAHREN DURCHGEFUEHRT WERDEN? . 207 B. AUSFUHRVERFAHREN RICHTIG DURCHFUHREN . 207 I. AUSFUEHRER UND ANMELDER IM ZOLLRECHT . 208 1. AUSFUEHRER . 208 2. ANMELDER . 208 3. VERTRETER . 209 A) ARTEN DER STELLVERTRETUNG . 209 INHALTSVERZEICHNIS B) KONSEQUENZEN UND RISIKEN DER DIREKTEN STELLVERTRETUNG . 210 C) AUSWAHL UND VORGEHEN BEIM EINSCHALTEN EINES VERTRETERS . 210 II. VERFAHRENSARTEN . 212 1. NORMALVERFAHREN . 212 A) VERFAHREN BEI DER AUSFUHRZOLLSTELLE . 212 AA) AUSFUHRANMELDUNG . 213 BB) GESTELLUNG DER WARE . 214 B) VERFAHREN BEI DER AUSGANGSZOLLSTELLE . 214 2. VEREINFACHTE VERFAHREN . 216 A) EINSTUFIGES VERFAHREN . 216 B) VEREINFACHTE AUSFUHRANMELDUNG . 216 C) ANSCHREIBUNG IN DER BUCHFUEHRUNG . 217 AA) VORTEILE DES ANSCHREIBEVERFAHRENS . 218 BB) VERTRETUNG IM RAHMEN DER VEREINFACHUNG YYANSCHREIBUNG IN DER BUCHFUEHRUNG " . 218 D) ZENTRALE ZOLLABWICKLUNG . 219 E) EIGENKONTROLLE . 220 F) BEFREIUNGEN VON DER ABGABE EINER SCHRIFTLICHEN ZOLLANMELDUNG . 220 III. BESONDERHEITEN BEI DER AUSFUHR VON NICHTUNIONSWARE . 223 IV DER ABGEBROCHENE AUSFUHRVORGANG . 223 V. WARENURSPRUNG UND PRAEFERENZEN . 223 1. PRAEFERENZIELLER URSPRUNG . 224 2. NICHTPRAEFERENZIELLER URSPRUNG . 224 3. LIEFERANTENERKLAERUNG . 224 A) BEGRIFF . 225 B) ARTEN DER LIEFERANTENERKLAERUNG . 225 C) RECHTSFOLGEN EINER LIEFERANTENERKLAERUNG . 225 4. ERKLAERUNG AUF RECHNUNG . 226 5. ERMAECHTIGTER AUSFUEHRER . 226 6. RECHTSFOLGEN FALSCHER URSPRUNGSERKLAERUNGEN . 227 7. REGISTRIERTER AUSFUEHRER (REX) . 227 C. BUCHFUEHRUNG UND DAMIT VERBUNDENE PFLICHTEN . 227 I. ORT DER BUCHFUEHRUNG UND VERLAGERUNG DER ELEKTRONISCHEN BUCHFUEHRUNG . 228 1. VORAUSSETZUNGEN . 228 2. PROBLEME . 228 3. VERZOEGERUNGSGELD . 229 A) VERZOEGERUNGSGELD WEGEN VERLAGERUNG DER BUCHFUEHRUNG OHNE BEWILLIGUNG . 229 B) VERZOEGERUNGSGELD WEGEN NICHT ERFOLGTER ZURUECKVERLAGERUNG . 229 II. DOKUMENTATIONS UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN FUER DOKUMENTE . 230 § 8. DAS COMPLIANCE-SYSTEM FUER DAS AUSFUHRRECHT A. RECHTLICHE VORGABEN FUER COMPLIANCE-SYSTEME IM AUSSENWIRTSCHAFTSRECHT . 231 I. ANFORDERUNGEN FUER EIN EXPORTKONTROLLRECHTLICHES COMPLIANCE-SYSTEM . 231 1. BEKENNTNIS DER UNTERNEHMENSLEITUNG ZU DEN ZIELEN DER EXPORTKONTROLLE . 233 2. RISIKOANALYSE . 234 3. AUFBAUORGANISATION/VERTEILUNG VON ZUSTAENDIGKEITEN/BERICHTSWEGE . 234 4. PERSONELLE UND TECHNISCHE MITTEL SOWIE SONSTIGE ARBEITSMITTEL . 234 5. ABLAUFORGANISATION . 234 6. FUEHREN VON AUFZEICHNUNGEN UND AUFBEWAHRUNG VON UNTERLAGEN . 235 7. PERSONALAUSWAHL, SCHULUNGEN UND SENSIBILISIERUNGEN . 235 INHALTSVERZEICHNIS 8. PROZESSBEZOGENE KONTROLLEN/SYSTEMBEZOGENE KONTROLLEN (ICP-AUDIT)/KORREKTURMASSNAHMEN/HINWEISGEBERSYSTEM . 235 9. PHYSISCHE UND TECHNISCHE SICHERHEIT . 235 II. BESONDERE COMPLIANCE ANFORDERUNGEN BEI DER NUTZUNG VON SAMMELAUSFUEHRGENEHMIGUNGEN . 236 III. BESONDERE COMPLIANCE-ANFORDERUNGEN FUER ZERTIFIZIERTE RUESTUNGSUNTERNEHMEN . 237 IV. COMPLIANCE-VORGABEN IM ZOLLRECHT . 238 1. ALLGEMEINES . 238 2. ZOLLORIENTIERTE ORGANISATION DES UNTERNEHMENS . 239 3. INTERNE AUFDECKUNG VON FEHLERN UND DEREN MELDUNG . 239 4. EIGENE PRUEFUNG ALS TEST . 240 5. EXTERNE BERATUNG . 241 B. DER ZUGELASSENE WIRTSCHAFTSBETEILIGTE (AEO) . 241 I. BEGRIFF . 241 II. BEWILLIGUNG . 242 III. BESONDERE COMPLIANCE-ANFORDERUNGEN FUER UNTERNEHMEN, DIE DEN STATUS DES AEO HABEN . 243 1. ZUWIDERHANDLUNGEN GEGEN ZOLLVORSCHRIFTEN . 243 2. ZUFRIEDENSTELLENDES BUCHFUEHRUNGSSYSTEM UND SICHERE AUFBEWAHRUNG VON DATEN . 243 3. ANGEMESSENES VERWALTUNGS UND INTERNES KONTROLLSYSTEM . 244 4. GEEIGNETE IT-MASSNAHMEN . 244 5. UNTERRICHTUNG DER ZOLLBEHOERDEN . 244 6. SICHERHEITSSTANDARDS FUER AEO-S . 245 C. BEKANNTER VERSENDER . 245 D. GRUNDSTRUKTUR FUER DEN OPERATIVEN TEIL EINES AUSFUHRRECHTLICHEN COMPLIANCE-SYSTEMS IN DER PRAXIS . 246 I. ZOLLRECHTLICHE EINREIHUNG UND BESCHRAENKUNGEN FUER GUETER . 246 II. BESCHRAENKUNGEN AUFGRUND DER ENDVERWENDUNG VON GUETERN . 247 III. PERSONEN UND UNTERNEHMEN, GEGEN DIE SANKTIONEN VERHAENGT WORDEN SIND . 248 IV. YYVIRTUELLE " AUSFUHREN . 250 § 9. BETRIEBSPRUEFUNGEN DURCH DEN ZOLL A. VOR DER PRUEFUNG . 251 I. PRUEFUNGSANORDNUNG . 251 II. VORBEREITUNG DER BETRIEBSPRUEFUNG . 252 III. AUSWAHL DER ZU PRUEFENDEN UNTERNEHMEN . 253 IV. RECHTE DES PRUEFERS . 254 B. DURCHFUEHRUNG DER BETRIEBSPRUEFUNG . 254 I. BEGINN DER PRUEFUNG . 254 II. VERLAUF DER PRUEFUNG . 254 III. ERKENNTNISSE IM LAUFE DER PRUEFUNG . 255 C. BEENDIGUNG DER PRUEFUNG . 256 INHALTSVERZEICHNIS § 10. RECHTSVERSTOESSE UND IHRE FOLGEN A. KONSEQUENZEN BEI RECHTSVERSTOESSEN . 257 I. STRAFEN UND BUSSGELDER . 257 1. VERSTOESSE GEGEN DAS ZOLLRECHT . 257 A) IN AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEN REGELUNGEN . 257 AA) DIE ABGABE EINER FALSCHEN AUSFUHRANMELDUNG ALS BUSSGELDTATBESTAND? . 257 BB) ENTFERNUNG VON WARE . 258 CC) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER AUSFUHRANMELDUNG IM VEREINFACHTEN UND EINSTUFIGEN VERFAHREN . 258 DD) ZUWIDERHANDLUNGEN IM RAHMEN DES VEREINFACHTEN UND ANSCHREIBEVERFAHRENS . 259 B) NACH DER AO . 259 AA) ALLGEMEINE STEUERRECHTLICHE REGELUNGEN . 259 BB) VERZOEGERUNGSGELD . 259 (1) WEGEN BUCHFUEHRUNGSVERLAGERUNG . 259 (2) WEGEN FEHLENDER VORLAGE VON UNTERLAGEN IN DER BETRIEBSPRUEFUNG . 259 2. VERSTOESSE GEGEN DAS EXPORTKONTROLL UND SANKTIONSRECHT . 260 A) NEUERUNGEN IM SYSTEM DER SANKTIONEN DURCH DIE REFORM DES AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTS 2013 . 260 B) AUSFUHREN OHNE GENEHMIGUNG BEI VORHEGEN VON ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN . 260 C) STRAFAUSSCHLIESSUNGSREGELUNG BEI DER EINFUEHRUNG VON EMBARGOS UND SANKTIONEN . 261 3. VERSTOESSE GEGEN DAS OWIG . 262 A) AUFSICHTSPFLICHTVERLETZUNG . 262 B) VERBANDSGELDBUSSE . 263 4. VERANTWORTLICHKEIT DES COMPLIANCE OFFICERS, DES AUSFUHRVERANTWORTLICHEN UND VON VORGESETZTEN . 264 II. EINTRAG IM GEWERBEZENTRALREGISTER . 265 1. TATBESTAENDE . 266 2. AUSKUNFT UEBER UND LOESCHUNG VON EINTRAEGEN . 266 III. ENTZUG UND INTENSIVERE UEBERPRUEFUNGEN VON AUSFUHRGENEHMIGUNGEN . 266 IV. AUSSETZUNG UND WIDERRUF VON VEREINFACHUNGSBEWILLIGUNGEN UND ZERTIFIKATEN (AEO) . 267 1. AUSSETZUNG . 267 2. WIDERRUF . 268 V STAERKERE UEBERWACHUNGEN DURCH DIE ZOLLBEHOERDEN . 268 VI. STRENGERE AHNDUNG BEI WIEDERHOLUNGSTAETERN . 268 B. WAS TUN, WENN ES ZU FEHLERN KOMMT? . 269 I. HEILUNGS BZW. KORREKTURMOEGLICHKEITEN (NACH UNIONSZOLLKODEX) . 269 1. BERICHTIGUNG DER ZOLLANMELDUNG . 269 2. UEBERPRUEFUNG DER ZOLLANMELDUNG NACH UEBERLASSUNG . 269 3. UNGUELTIGERKLAERUNG DER ZOLLANMELDUNG . 270 4. RUECKWIRKENDE BEWILLIGUNG . 270 II. FREIWILLIGE SELBSTANZEIGEN . 271 1. GESETZLICHE REGELUNG DER FREIWILLIGEN SELBSTANZEIGE . 272 2. FREIWILLIGE SELBSTANZEIGE AUSSERHALB DES GESETZLICHEN BEREICHS . 273 3. VORBEREITUNG EINER FREIWILLIGEN SELBSTANZEIGE . 274 A) AUSERMITTLUNG DES SACHVERHALTS . 274 B) UMFASSENDE RECHTLICHE PRUEFUNG DES SACHVERHALTS . 274 INHALTSVERZEICHNIS C) ABWAEGUNG, BEI WELCHER BEHOERDE DIE SELBSTANZEIGE EINGEREICHT WERDEN SOLL . 275 D) ENTWURF UND PRUEFUNG DER EIGENTLICHEN SELBSTANZEIGE . 275 III. DURCHSUCHUNGEN . 275 IV. VERTEIDIGUNGSSTRATEGIEN . 276 1. ALLGEMEINES ZUR VERTEIDIGUNG IN VERFAHREN MIT AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEM BEZUG . 276 A) INHALTLICHE PRUEFUNG DER BEHOERDLICHEN VORWUERFE . 276 B) PRUEFUNG DES MATERIELLEN TATVORWURFS . 277 C) PRUEFUNG DES SUBJEKTIVEN TATVORWURFS - VORSATZ UND FAHRLAESSIGKEIT . 277 D) DOKUMENTATION DER VERBESSERUNG DER INTERNEN PROZESSE . 279 E) ERARBEITEN EINER STELLUNGNAHME . 279 2. BESONDERHEITEN UND STRATEGIEN IN STRAFVERFAHREN . 280 3. ORDNUNGSWIDRIGKEITENVERFAHREN . 281 4. AUSSETZUNGS UND WIDERRUFSVERFAHREN . 282 § 11. TYPISCHE STOLPERSTEINE BEI DER AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEN COMPLIANCE A. KEINE REGELMAESSIGE PRUEFUNG BZW. UPDATE DES COMPLIANCE-SYSTEMS . 285 B. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN BEIM DATENAUSTAUSCH UND SERVERVERLAGERUNG INS AUSLAND . 286 C. WEITERENTWICKLUNG/UPDATES UND UPGRADES VON PRODUKTEN . 286 D. UNKLARE BERECHTIGUNGEN, GESCHAEFTE FREIZUGEBEN ODER INFORMATIONEN ZU PRODUKTEN ZU AENDERN . 287 E. YYPRIVATE " VERSTOESSE GEGEN DAS ZOLLRECHT . 288 F. MITNAHME VON GEGENSTAENDEN IM PERSOENLICHEN GEPAECK . 288 G. SOFTWAREPROBLEME BEI DER LANGJAEHRIGEN AUFBEWAHRUNG VON DATEN . 289 H. YYUEBERSEHEN " VON AUSFUHRGESCHAEFTEN EINZELNER ABTEILUNGEN . 290 I. YYUNSCHEINBARE " PRODUKTE FUER MILITAERISCHE VERWENDUNGEN . 290 § 12. ANHANG A. EMBARGOS UND SANKTIONEN GEGEN RUSSLAND, DIE KRIM, CHINA UND DEN IRAN . 293 I. RUSSLAND . 293 1. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN RUSSLAND . 293 A) SANKTIONEN UND YYTRANSAKTIONSVERBOTE " . 294 B) AUSFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN . 296 C) EINFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN . 299 D) ALTVERTRAGSREGELUNGEN . 301 E) SONSTIGE VERBOTE UND BESCHRAENKUNGEN . 302 2. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER USA GEGEN RUSSLAND . 306 A) SANKTIONEN . 307 B) BESCHRAENKUNGEN FUER DEN KAPITALVERKEHR - DIE SECTORAL SANCTIONS UND WEITERE DIRECTIVES . 308 C) AUSFUHRVERBOTE UND WEITERE BESCHRAENKUNGEN AUF DER GRUNDLAGE DES US-AMERIKANISCHEN SANKTIONSRECHTS . 310 D) SEKUNDAERSANKTIONEN . 311 AA) TRANSAKTIONEN MIT SANKTIONIERTEN UNTERNEHMEN UND PERSONEN . 312 INHALTSVERZEICHNIS BB) TRANSAKTIONEN MIT DEM RUSSISCHEN GEHEIMDIENST UND RUESTUNGSSEKTOR . 313 CC) MASSNAHMEN, DIE SICH SPEZIELL AN BANKEN RICHTEN . 314 DD) MASSNAHMEN GEGEN DIE NORD STREAM 2-PIPELINE . 314 E) AUSFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN AUF DER GRUNDLAGE DES US-AMERIKANISCHEN EXPORTKONTROLLRECHTS . 317 F) MASSNAHMEN GEGEN DEN RUSSISCHEN OELSEKTOR . 319 II. KRIM UND ANDERE GEBIETE DER UKRAINE, DIE VON RUSSLAND KONTROLLIERT WERDEN . 320 1. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN DIE KRIM . 321 2. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER USA GEGEN DIE KRIM UND GEGEN DIE VOLKSREPUBLIKEN DONETSK UND LUHANSK 323 III. CHINA . 324 1. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN CHINA . 324 2. MASSNAHMEN DER USA GEGEN CHINA . 325 A) SANKTIONEN DER USA . 325 AA) LISTUNG VON CHINESISCHEN AKTEUREN ALS SDN . 325 BB) DIE CMIC-LISTE . 325 B) AUSFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN . 326 C) MASSNAHMEN GEGEN DEN INTERNET UND TELEKOMMUNIKATIONSSEKTOR . 329 D) VERSCHAERFUNG VON AUSFUHRGENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER AUSFUHREN NACH HONG KONG 331 IV. IRAN . 332 1. DIE JUENGSTEN ENTWICKLUNGEN IM VERHAELTNIS DER EU UND DER USA ZUM IRAN . 332 2. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN DEN IRAN . 334 A) SANKTIONEN . 334 B) AUSFUHR UND EINFUHRVERBOTE UND -GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 335 C) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER YYNEBENLEISTUNGEN " . 337 D) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER INVESTITIONEN IM IRAN . 337 E) SCHWIERIGKEITEN BEIM ZAHLUNGSVERKEHR MIT DEM IRAN . 338 3. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER USA GEGEN DEN IRAN . 340 A) PRIMAERSANKTIONEN DER USA GEGEN DEN IRAN . 340 B) RE-EXPORT-VERBOTE FUER US-AMERIKANISCHE GUETER . 342 C) SEKUNDAERSANKTIONEN DER USA GEGEN DEN IRAN . 344 B. AUFLISTUNG DER BUSSGELD UND STRAFTATBESTAENDE . 348 I. VERSTOESSE GEGEN DAS ZOLLRECHT . 348 1. IN DEN AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEN REGELUNGEN . 348 A) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER GESTELLUNG EINER AUSFUHRSENDUNG . 348 B) ZUWIDERHANDLUNG BEI AUSFUHRSENDUNGEN AUF SEESCHIFFEN . 348 C) ENTFERNUNG VON WARE . 349 D) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER AUSFUHRANMELDUNG IM VEREINFACHTEN VERFAHREN 349 E) ZUWIDERHANDLUNG BEI DER SUMMARISCHEN AUSFUHRANMELDUNG . 349 F) ZUWIDERHANDLUNGEN IN DER AUSFUHRABFERTIGUNG . 349 G) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER UEBERWACHUNG IM FRACHT-, POST UND REISEVERKEHR 349 H) ZUWIDERHANDLUNGEN IM RAHMEN DES VEREINFACHTEN UND ANSCHREIBEVERFAHRENS . 350 2. NACH DER AO . 350 A) STEUERHINTERZIEHUNG UND LEICHTFERTIGE STEUERVERKUERZUNG . 350 INHALTSVERZEICHNIS B) GEWERBSMAESSIGER, GEWALTSAMER UND BANDENMAESSIGER SCHMUGGEL UND STEUERHEHLEREI . 350 C) GEFAEHRDUNG VON EINFUHR UND AUSFUHRABGABEN . 350 3. NACH DEM ZOLLVG . 352 II. VERSTOESSE GEGEN DAS EXPORTKONTROLL-, EMBARGO UND SANKTIONSRECHT . 353 1. VERSTOESSE GEGEN WAFFENEMBARGOS . 353 2. VERSTOESSE GEGEN SONSTIGE EMBARGOS UND GEGEN SANKTIONEN . 353 A) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN IN EMBARGOS UND SANKTIONEN . 353 B) SONSTIGE REGELUNGEN IN EMBARGO UND SANKTIONSVERORDNUNGEN . 354 C) VERSTOESSE GEGEN ANZEIGEPFLICHTEN IM ZUSAMMENHANG MIT SANKTIONEN . 360 D) VERSTOESSE GEGEN DIE BLOCKING-VERORDNUNG UND DAS BOYKOTTVERBOT . 361 E) VERSTOESSE IM ZUSAMMENHANG MIT DEM SOG KIMBERLEY-PROZESS . 361 3. VERSTOESSE GEGEN EXPORTKONTROLLRECHTLICHE PFLICHTEN . 361 A) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN, DIE ALS STRAFTATEN GEAHNDET WERDEN . 362 AA) VERSTOESSE GEGEN GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER AUSFUHREN . 362 BB) VERSTOESSE GEGEN GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER HANDELS UND VERMITTLUNGSGESCHAEFTE . 363 CC) VERSTOESSE GEGEN GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG . 363 DD) VERSTOESSE GEGEN DIE ANTI-FOLTER-VERORDNUNG DER EU . 365 B) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN, DIE ALS ORDNUNGSWIDRIGKEITEN GEAHNDET WERDEN . 365 C) SONSTIGE REGELUNGEN DES EXPORTKONTROLLRECHTS . 366 III. VERSTOESSE GEGEN DAS OWIG . 366 1. AUFSICHTSPFLICHTVERLETZUNG . 366 2. VERBANDSGELDBUSSE . 367 C. VERSTOESSE GEGEN AUSSENWIRTSCHAFTLICHE REGELUNGEN, DIE VON DER REGELUNG ZUR FREIWILLIGEN SELBSTANZEIGE ERFASST WERDEN (§ 22 ABS. 4 AWG) . 367 D. CHECKLISTE FUER DURCHSUCHUNGEN . 368 I. VORKEHRUNGEN DURCH DIE GESCHAEFTSLEITUNG . 368 II. ERSCHEINEN DER ERMITTLUNGSPERSONEN . 368 III. IM LAUFE DER DURCHSUCHUNG . 369 E. UEBERBLICK UEBER DIE GAENGIGEN REISEFREIGRENZEN UND REGELUNGEN . 369 STICHWORTVERZEICHNIS . 371
adam_txt	INHALTSVERZEICHNIS VORWORT . V ABKUERZUNGSVERZEICHNIS . XIX VERZEICHNIS DER (ABGEKUERZT) ZITIERTEN LITERATUR . XXIII § 1. EINFUEHRUNG § 2. RECHTLICHE GRUNDLAGEN DES AUSFUHRRECHTS A. ZOLLRECHTLICHE REGELUNGEN . 5 I. INTERNATIONALE REGELUNGEN . 5 II. EUROPAEISCHE REGELUNGEN . 5 1. UNIONSZOLLKODEX UND UNIONSZOLLKODEX-DURCHFUEHRUNGSRECHTSAKTE . 6 2. NATIONALE REGELUNGEN . 6 3. VERWALTUNGSVORSCHRIFTEN . 7 B. DIE REGELUNGEN ZUR EXPORTKONTROLLE . 7 I. INTERNATIONALE REGELUNGEN . 7 II. REGELUNGEN AUF DER EBENE DER EU . 8 III. NATIONALE REGELUNGEN . 10 IV. VERWALTUNGSVORSCHRIFTEN UND VERWALTUNGSPRAXIS . 10 C. DAS ZUSAMMENSPIEL VON EXPORTKONTROLLRECHT UND ZOLLRECHT . 11 D. AUSLAENDISCHES RECHT . 12 I. ANDERE MITGLIEDSTAATEN DER EU . 12 II. AUSFUHREN AUS DEM VEREINIGTEN KOENIGREICH . 13 III. (ZUKUENFTIGE) RECHTLICHE GRUNDLAGEN FUER EXPORTKONTROLLEN, EMBARGOS UND SANKTIONEN IM VEREINIGTEN KOENIGREICH . 14 IV. DIE GRUNDLAGEN DES US-AMERIKANISCHEN EXPORTKONTROLL UND SANKTIONSRECHTS . 15 V. DIE GRUNDLAGEN DES NEUEN CHINESISCHEN EXPORTKONTROLL UND SANKTIONSRECHTS . 17 § 3. GRUNDBEGRIFFE A. DIE AUSFUHR . 19 I. DEFINITION DER AUSFUHR . 19 1. NACH ZOLLRECHT . 19 2. NACH EXPORTKONTROLLRECHT . 20 II. BESONDERHEITEN BEI DER YYAUSFUHR " VON VIRTUELLEN GEGENSTAENDEN . 21 III. AUSFUHR UND VERBRINGUNG . 24 IV. AUSFUHR UND DURCHFUHR . 24 B. DER AUSFUEHRER . 25 I. DER AUSFUEHRER IM ZOLLRECHT . 26 II. DER AUSFUEHRER IM EXPORTKONTROLLRECHT . 29 III. AUSGLEICH ZWISCHEN ZOLLRECHTLICHEN UND EXPORTKONTROLLRECHTLICHEN REGELUNGEN IN DER PRAXIS . 32 C. BEWILLIGUNG . 32 D. WARENNUMMER . 33 INHALTSVERZEICHNIS § 4. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN UND VERBOTE IM EXPORTKONTROLLRECHT A. BESCHRAENKUNGEN FUER GEGENSTAENDE MIT BESTIMMTEN EIGENSCHAFTEN . 35 I. DUAL-USE-GUETER . 35 1. GRUNDLAGEN . 35 2. GUETER FUER DIGITALE UEBERWACHUNG . 38 3. NATIONALE GUETERLISTEN ANDERER MITGLIEDSTAATEN DER EU . 40 4. SOFTWARE ALS DUAL-USE-GUT . 41 5. TECHNOLOGIE ALS DUAL-USE-GUT . 43 6. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER DIE AUSFUHR VON DUAL-USE-GUETERN . 45 II. MILITAERISCHE GUETER . 47 1. GRUNDLAGEN . 47 2. SOFTWARE UND TECHNOLOGIE ALS MILITAERISCHE GUETER . 49 3. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER DIE AUSFUHR VON MILITAERISCHEN GUETERN . 50 III. KRIEGSWAFFEN . 51 1. GRUNDLAGEN . 51 2. VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER KRIEGSWAFFEN . 51 IV. FEUERWAFFEN . 52 V GUETER, DIE FUER FOLTER, UNMENSCHLICHE BEHANDLUNG ODER ZUR VOLLSTRECKUNG DER TODESSTRAFE VERWENDET WERDEN KOENNEN . 53 1. GRUNDLAGEN . 53 2. VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER GUETER, DIE VON DER ANTI-FOLTER-VO ERFASST WERDEN . 54 VI. HILFSMITTEL FUER DIE EINSTUFUNG VON GEGENSTAENDEN . 55 1. UMSCHLUESSELUNGSVERZEICHNIS, TARIC UND EZT-ONLINE . 55 2. UNVERBINDLICHE ANFRAGEN AN DAS BAFA . 56 3. VERBINDLICHE EINSTUFUENGEN: AUSKUNFT ZUR GUETERLISTE UND NULLBESCHEID . 56 B. BESCHRAENKUNGEN, DIE AUF DER VORGESEHENEN VERWENDUNG VON GEGENSTAENDEN BERUHEN . 57 I. ALLGEMEINES . 58 II. GENEHMIGUNGSPFLICHTIGE ENDVERWENDUNGEN . 59 1. ENDVERWENDUNG IM ZUSAMMENHANG MIT ABC-WAFFEN . 59 2. MILITAERISCHE ENDVERWENDUNG . 60 3. ENDVERWENDUNG IM ZUSAMMENHANG MIT MENSCHENRECHTSVERLETZUNGEN . 61 4. KERNTECHNISCHE ENDVERWENDUNG . 63 C. BESCHRAENKUNGEN FUER DIENSDEISTUNGEN . 63 I. HANDELS UND VERMITTLUNGSGESCHAEFTE . 64 1. GRUNDLAGEN . 64 2. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 65 II. TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG UND TECHNISCHE HILFE . 66 1. GRUNDLAGEN . 66 2. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 67 A) GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG IN DER DUAL-USE-VERORDNUNG . 68 B) GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG IM DEUTSCHEN RECHT . 70 III. VORSCHLAEGE ZUR AUSDEHNUNG VON GENEHMIGUNGSPFLICHTEN AUF PERSONEN AUSSERHALB DER EU . 73 IV. WEITERGEHENDE REGELUNGEN IM KRIEGSWAFFENRECHT . 73 1. BEFOERDERUNG VON KRIEGSWAFFEN . 73 2. VERBOT VON ABC-WAFFEN, ANTIPERSONENMINEN UND STREUMUNITION . 74 INHALTSVERZEICHNIS D. UEBERBLICK UEBER US-AMERIKANISCHE RE-EXPORT-REGELUNGEN . 75 I. BESCHRAENKUNGEN FUER DEN RE-EXPORT VON DUAL-USE-GUETERN UND SONSTIGEN GUETERN . 75 1. DUAL-USE-GUETER NACH US-AMERIKANISCHEM RECHT . 75 2. ANWENDUNGSBEREICH DER EAR FUER GUETER AUSSERHALB DER USA . 78 3. RE-EXPORT UND DEEMED RE-EXPORT . 80 4. BESCHRAENKUNGEN UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 82 A) GENERAL PROHIBITION ONE - EXPORT AND REEXPORT OF CONTROUED ITEMS TO LISTED COUNTRIES (EXPORTS AND REEXPORTS) 82 B) GENERAL PROHIBITION TWO - REEXPORT AND EXPORT FROM ABROAD OF FOREIGN-MADE ITEMS INCORPORATING MORE THAN A DE MINIMIS AMOUNT OF CONTROUED US. CONTENT (U.S. CONTENT REEXPORTS) . 83 C) GENERAL PROHIBITION THREE - FOREIGN-PRODUCED DIRECT PRODUCT OF SPECIFIED YYTECHNOLOGY" AND YYSOFTWARE " (FOREIGN-PRODUCED DIRECT PRODUCT REEXPORTS) . 83 D) GENERAL PROHIBITION FOUR (DENIAL ORDERS) - ENGAGING IN ACTIONS PROHIBITED BY A DENIAL ORDER . 84 E) GENERAL PROHIBITION FIVE - EXPORT OR REEXPORT TO PROHIBITED END-USES OR END-USERS (END-USE END-USER) . 85 F) GENERAL PROHIBITION SIX - EXPORT OR REEXPORT TO EMBARGOED DESTINATIONS (EMBARGO) . 86 G) GENERAL PROHIBITION NINE - VIOLATION OF ANY ORDER, TERMS, AND CONDITIONS (ORDERS, TERMS, AND CONDITIONS) . 86 H) GENERAL PROHIBITION TEN - PROCEEDING WITH TRANSACTIONS WITH KNOWLEDGE THAT A VIOLATION HAS OCCURRED OR IS ABOUT TO OCCUR (KNOWLEDGE VIOLATION TO OCCUR) . 86 5. AUSNAHMEN VON DER GENEHMIGUNGSPFLICHT FUER RE-EXPORTE - LICENSE EXCEPTIONS . 86 A) BESCHRAENKUNGEN FUER AUE LICENSE EXCEPTIONS . 87 B) LICENSE EXCEPTION APR (ADDITIONAL PERMISSIVE REEXPORTS) . 87 C) LICENSE EXCEPTION TMP (TEMPORARY IMPORTS, EXPORTS, REEXPORTS, AND TRANSFERS (IN-COUNTRY)) 88 D) LICENSE EXCEPTION RPL (SERVICING AND REPLACEMENT OF PARTS AND EQUIPMENT) 88 E) LICENSE EXCEPTION TSU (TECHNOLOGY AND SOFTWARE UNRESTRICTED) . 88 F) LICENSE EXCEPTION ENC (ENCRYPTION COMMODITIES, SOFTWARE AND TECHNOLOGY) 89 II. BESCHRAENKUNGEN FUER DEN RE-EXPORT MILITAERISCHER GUETER . 91 1. GRUNDLAGEN . 91 2. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 92 E. UEBERBLICK UEBER DAS NEUE CHINESISCHE EXPORTKONTROURECHT . 95 I. KONTROUIERTE GUETER . 96 II. REICHWEITE DER KONTROUEN . 97 1. YYDEEMED EXPORTS " . 98 2. RE-EXPORTE, ENDNUTZERLISTE SOWIE AENDERUNG VON VERWENDUNGSZWECK UND ENDVERWENDER . 98 3. DIENSTLEISTUNGEN RUND UM DIE AUSFUHR . 100 III. EINZELHEITEN UND BESONDERHEITEN DES GENEHMIGUNGSVERFAHRENS . 101 IV. FOLGEN VON VERSTOESSEN . 104 § 5. EMBARGOS UND SANKTIONEN A. DAS KONZEPT YYSMART SANCTIONS " . 108 IX INHALTSVERZEICHNIS B. DER GELTUNGSBEREICH VON EMBARGOS UND SANKTIONEN DER EU . 109 I. GRUNDLAGEN . 109 II. INSBESONDERE: GESELLSCHAFTEN IM AUSLAND UNTER DEUTSCHER LEITUNG . 110 C. UEBLICHE REGELUNGEN IN EMBARGOS . 112 I. WAFFENEMBARGOS . 112 II. VERBOT DER AUSFUHR SONSTIGER GUETER, INSBES. VON GUETERN ZUR INTERNEN REPRESSION . 113 III. TECHNISCHE HILFE, VERMITTLUNGSDIENSTE, FINANZMITTEL UND FINANZHILFEN . 115 D. SANKTIONEN . 117 I. EINFRIEREN VON GELDERN . 118 II. ZUR-VERFUEGUNG-STELLEN VON GELDERN ODER WIRTSCHAFTLICHEN RESSOURCEN . 120 III. DAS YYMITTELBARE BEREITSTELLUNGSVERBOT " . 121 1. FAELLE, IN DENEN DAS MITTELBARE BEREITSTELLUNGSVERBOT RELEVANT IST . 122 2. PERSONEN, DIE IM MEHRHEITSEIGENTUM ODER UNTER DER KONTROLLE EINER GELISTETEN PERSON STEHEN . 122 3. ZULAESSIGKEIT VON TRANSAKTIONEN MIT PERSONEN, DIE IM MEHRHEITSEIGENTUM ODER UNTER DER KONTROLLE EINER GELISTETEN PERSON STEHEN . 125 IV. DIE DEUTSCHE FRUEHWARNLISTE UND FRUEHWARNSCHREIBEN . 128 E. ZIVILRECHTLICHE FOLGEN VON EMBARGOS UND SANKTIONEN . 129 F. UEBERBLICK UEBER DAS US-AMERIKANISCHE SANKTIONSRECHT . 132 I. DER GELTUNGSBEREICH DES US-AMERIKANISCHEN SANKTIONSRECHTS . 133 II. VERBOTE IN US-AMERIKANISCHEN SANKTIONEN . 133 1. INSBESONDERE: VERBOT VON UMGEHUNGSGESCHAEFTEN - FACILITATION . 134 2. TRANSAKTIONEN MIT TOCHTERGESELLSCHAFTEN VON SDN . 135 III. AUSDEHNUNG DES ANWENDUNGSBEREICHS DER US-SANKTIONEN AUF AUSLAENDER . 136 1. DIE US-AMERIKANISCHEN PRIMAERSANKTIONEN . 136 2. US-AMERIKANISCHE SEKUNDAERSANKTIONEN . 137 G. CHINESISCHE SANKTIONEN . 139 I. DIE UNRELIABLE ENTITIES LIST . 139 II. MASSNAHMEN DES CHINESISCHEN AUSSENMINISTERIUMS . 141 H. EINZELNE EMBARGO UND SANKTIONSREGELUNGEN . 143 I. RUSSLAND . 144 1. MASSNAHMEN DER EU GEGEN RUSSLAND . 144 2. MASSNAHMEN DER USA GEGEN RUSSLAND . 148 II . KRIM UND ANDERE GEBIETE DER UKRAINE, DIE VON RUSSLAND KONTROLLIERT WERDEN . 151 II I. CHINA EINSCHLIESSLICH HONG KONG . 152 IV . TUERKEI . 155 V IRAN . 156 VI. TUNESIEN . 159 VII. MASSNAHMEN GEGEN SCHWERE MENSCHENRECHTSVERLETZUNGEN UND KORRUPTION . 160 I. ABWEHRREGELN GEGEN AUSLAENDISCHE EMBARGOS UND SANKTIONEN . 161 I. ALLGEMEINES . 161 II. DIE BLOCKING-VERORDNUNG DER EU ODER YYUS-ABWEHRSANKTIONEN " . 162 1. DIE ANWENDUNG DER BLOCKING-VERORDNUNG IN DER PRAXIS . 162 2. DIE VERBOTE DER BLOCKING-VERORDNUNG MIT BEZUG ZUM IRAN . 164 3. VERBOTE DER BLOCKING-VERORDNUNG MIT BEZUG ZU KUBA . 165 4. GENEHMIGUNGEN, US-SANKTIONEN EINZUHALTEN . 166 INHALTSVERZEICHNIS III. ENTWURF FUER EINE VERORDNUNG UEBER ABWEHRMASSNAHMEN GEGEN WIRTSCHAFTLICHEN ZWANG . 167 IV. DAS BOYKOTTVERBOT . 168 1. AUSNAHMEN FUER MASSNAHMEN GEGEN BESTIMMTE LAENDER . 168 2. DER BEGRIFF DES BOYKOTTS . 169 A) DER WORTLAUT DES BEGRIFFS YYBOYKOTT " . 170 B) GESETZLICHE GRUNDLAGEN, SINN UND ZWECK UND HISTORIE DES BOYKOTTVERBOTS . 171 3. DIE BOYKOTTERKLAERUNG . 172 4. ABGABE EINER ERKLAERUNG DURCH INLAENDER . 172 5. DIE ABGABE EINER BOYKOTTERKLAERUNG IM AUSSENWIRTSCHAFTSVERKEHR . 173 V ABWEHR UND GEGENMASSNAHMEN RUSSLANDS GEGEN DIE EMBARGOS UND SANKTIONEN DER EU UND DER USA . 173 VI . ABWEHRMASSNAHMEN CHINAS . 177 1. DIE CHINESISCHE YYBLOCKING-VERORDNUNG " . 177 2. DAS CHINESISCHE GESETZ GEGEN AUSLAENDISCHE SANKTIONEN . 178 § 6. AUSFUHRGENEHMIGUNGEN UND GENEHMIGUNGSVERFAHREN A. ZUSTAENDIGKEITEN FUER DIE ERTEILUNG VON GENEHMIGUNGEN . 181 B. TYPEN VON AUSFUHRGENEHMIGUNGEN . 182 I. INDIVIDUALGENEHMIGUNG . 183 II. HOECHSTBETRAGSGENEHMIGUNG . 183 III. INDIVIDUELLE PAUSCHALGENEHMIGUNG . 183 IV. SAMMELAUSFUHRGENEHMIGUNG ODER GLOBALGENEHMIGUNG . 183 V GENEHMIGUNG FUER GROSSPROJEKTE . 184 VI. ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN . 184 1. ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN DER EU . 186 2. ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN DER BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND . 188 C. VORAUSSETZUNGEN FUER DIE ERTEILUNG VON AUSFUHRGENEHMIGUNGEN . 192 I. ZUVERLAESSIGKEIT DES AUSFUEHRERS . 192 II. DER AUSFUHRVERANTWORTLICHE . 194 III. ENDVERBLEIBSERKLAERUNGEN . 195 IV. ANTRAGSTELLUNG UND ERFORDERLICHE UNTERLAGEN . 196 D. KRITERIEN FUER DIE ENTSCHEIDUNG UEBER EINEN AUSFUHRANTRAG . 198 E. ANDERE ANTRAEGE AN DAS BAFA . 202 I. VORANFRAGE . 202 II. AUSKUNFT ZUR GUETERLISTE . 203 III. NULLBESCHEID . 204 IV. AUSKUNFT ZUM AUSSENWIRTSCHAFTSVERKEHR . 204 F. DOKUMENTATIONS UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN FUER DOKUMENTE . 205 § 7. DAS AUSFUHRVERFAHREN A. WANN MUSS DAS AUSFUHRVERFAHREN DURCHGEFUEHRT WERDEN? . 207 B. AUSFUHRVERFAHREN RICHTIG DURCHFUHREN . 207 I. AUSFUEHRER UND ANMELDER IM ZOLLRECHT . 208 1. AUSFUEHRER . 208 2. ANMELDER . 208 3. VERTRETER . 209 A) ARTEN DER STELLVERTRETUNG . 209 INHALTSVERZEICHNIS B) KONSEQUENZEN UND RISIKEN DER DIREKTEN STELLVERTRETUNG . 210 C) AUSWAHL UND VORGEHEN BEIM EINSCHALTEN EINES VERTRETERS . 210 II. VERFAHRENSARTEN . 212 1. NORMALVERFAHREN . 212 A) VERFAHREN BEI DER AUSFUHRZOLLSTELLE . 212 AA) AUSFUHRANMELDUNG . 213 BB) GESTELLUNG DER WARE . 214 B) VERFAHREN BEI DER AUSGANGSZOLLSTELLE . 214 2. VEREINFACHTE VERFAHREN . 216 A) EINSTUFIGES VERFAHREN . 216 B) VEREINFACHTE AUSFUHRANMELDUNG . 216 C) ANSCHREIBUNG IN DER BUCHFUEHRUNG . 217 AA) VORTEILE DES ANSCHREIBEVERFAHRENS . 218 BB) VERTRETUNG IM RAHMEN DER VEREINFACHUNG YYANSCHREIBUNG IN DER BUCHFUEHRUNG " . 218 D) ZENTRALE ZOLLABWICKLUNG . 219 E) EIGENKONTROLLE . 220 F) BEFREIUNGEN VON DER ABGABE EINER SCHRIFTLICHEN ZOLLANMELDUNG . 220 III. BESONDERHEITEN BEI DER AUSFUHR VON NICHTUNIONSWARE . 223 IV DER ABGEBROCHENE AUSFUHRVORGANG . 223 V. WARENURSPRUNG UND PRAEFERENZEN . 223 1. PRAEFERENZIELLER URSPRUNG . 224 2. NICHTPRAEFERENZIELLER URSPRUNG . 224 3. LIEFERANTENERKLAERUNG . 224 A) BEGRIFF . 225 B) ARTEN DER LIEFERANTENERKLAERUNG . 225 C) RECHTSFOLGEN EINER LIEFERANTENERKLAERUNG . 225 4. ERKLAERUNG AUF RECHNUNG . 226 5. ERMAECHTIGTER AUSFUEHRER . 226 6. RECHTSFOLGEN FALSCHER URSPRUNGSERKLAERUNGEN . 227 7. REGISTRIERTER AUSFUEHRER (REX) . 227 C. BUCHFUEHRUNG UND DAMIT VERBUNDENE PFLICHTEN . 227 I. ORT DER BUCHFUEHRUNG UND VERLAGERUNG DER ELEKTRONISCHEN BUCHFUEHRUNG . 228 1. VORAUSSETZUNGEN . 228 2. PROBLEME . 228 3. VERZOEGERUNGSGELD . 229 A) VERZOEGERUNGSGELD WEGEN VERLAGERUNG DER BUCHFUEHRUNG OHNE BEWILLIGUNG . 229 B) VERZOEGERUNGSGELD WEGEN NICHT ERFOLGTER ZURUECKVERLAGERUNG . 229 II. DOKUMENTATIONS UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN FUER DOKUMENTE . 230 § 8. DAS COMPLIANCE-SYSTEM FUER DAS AUSFUHRRECHT A. RECHTLICHE VORGABEN FUER COMPLIANCE-SYSTEME IM AUSSENWIRTSCHAFTSRECHT . 231 I. ANFORDERUNGEN FUER EIN EXPORTKONTROLLRECHTLICHES COMPLIANCE-SYSTEM . 231 1. BEKENNTNIS DER UNTERNEHMENSLEITUNG ZU DEN ZIELEN DER EXPORTKONTROLLE . 233 2. RISIKOANALYSE . 234 3. AUFBAUORGANISATION/VERTEILUNG VON ZUSTAENDIGKEITEN/BERICHTSWEGE . 234 4. PERSONELLE UND TECHNISCHE MITTEL SOWIE SONSTIGE ARBEITSMITTEL . 234 5. ABLAUFORGANISATION . 234 6. FUEHREN VON AUFZEICHNUNGEN UND AUFBEWAHRUNG VON UNTERLAGEN . 235 7. PERSONALAUSWAHL, SCHULUNGEN UND SENSIBILISIERUNGEN . 235 INHALTSVERZEICHNIS 8. PROZESSBEZOGENE KONTROLLEN/SYSTEMBEZOGENE KONTROLLEN (ICP-AUDIT)/KORREKTURMASSNAHMEN/HINWEISGEBERSYSTEM . 235 9. PHYSISCHE UND TECHNISCHE SICHERHEIT . 235 II. BESONDERE COMPLIANCE ANFORDERUNGEN BEI DER NUTZUNG VON SAMMELAUSFUEHRGENEHMIGUNGEN . 236 III. BESONDERE COMPLIANCE-ANFORDERUNGEN FUER ZERTIFIZIERTE RUESTUNGSUNTERNEHMEN . 237 IV. COMPLIANCE-VORGABEN IM ZOLLRECHT . 238 1. ALLGEMEINES . 238 2. ZOLLORIENTIERTE ORGANISATION DES UNTERNEHMENS . 239 3. INTERNE AUFDECKUNG VON FEHLERN UND DEREN MELDUNG . 239 4. EIGENE PRUEFUNG ALS TEST . 240 5. EXTERNE BERATUNG . 241 B. DER ZUGELASSENE WIRTSCHAFTSBETEILIGTE (AEO) . 241 I. BEGRIFF . 241 II. BEWILLIGUNG . 242 III. BESONDERE COMPLIANCE-ANFORDERUNGEN FUER UNTERNEHMEN, DIE DEN STATUS DES AEO HABEN . 243 1. ZUWIDERHANDLUNGEN GEGEN ZOLLVORSCHRIFTEN . 243 2. ZUFRIEDENSTELLENDES BUCHFUEHRUNGSSYSTEM UND SICHERE AUFBEWAHRUNG VON DATEN . 243 3. ANGEMESSENES VERWALTUNGS UND INTERNES KONTROLLSYSTEM . 244 4. GEEIGNETE IT-MASSNAHMEN . 244 5. UNTERRICHTUNG DER ZOLLBEHOERDEN . 244 6. SICHERHEITSSTANDARDS FUER AEO-S . 245 C. BEKANNTER VERSENDER . 245 D. GRUNDSTRUKTUR FUER DEN OPERATIVEN TEIL EINES AUSFUHRRECHTLICHEN COMPLIANCE-SYSTEMS IN DER PRAXIS . 246 I. ZOLLRECHTLICHE EINREIHUNG UND BESCHRAENKUNGEN FUER GUETER . 246 II. BESCHRAENKUNGEN AUFGRUND DER ENDVERWENDUNG VON GUETERN . 247 III. PERSONEN UND UNTERNEHMEN, GEGEN DIE SANKTIONEN VERHAENGT WORDEN SIND . 248 IV. YYVIRTUELLE " AUSFUHREN . 250 § 9. BETRIEBSPRUEFUNGEN DURCH DEN ZOLL A. VOR DER PRUEFUNG . 251 I. PRUEFUNGSANORDNUNG . 251 II. VORBEREITUNG DER BETRIEBSPRUEFUNG . 252 III. AUSWAHL DER ZU PRUEFENDEN UNTERNEHMEN . 253 IV. RECHTE DES PRUEFERS . 254 B. DURCHFUEHRUNG DER BETRIEBSPRUEFUNG . 254 I. BEGINN DER PRUEFUNG . 254 II. VERLAUF DER PRUEFUNG . 254 III. ERKENNTNISSE IM LAUFE DER PRUEFUNG . 255 C. BEENDIGUNG DER PRUEFUNG . 256 INHALTSVERZEICHNIS § 10. RECHTSVERSTOESSE UND IHRE FOLGEN A. KONSEQUENZEN BEI RECHTSVERSTOESSEN . 257 I. STRAFEN UND BUSSGELDER . 257 1. VERSTOESSE GEGEN DAS ZOLLRECHT . 257 A) IN AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEN REGELUNGEN . 257 AA) DIE ABGABE EINER FALSCHEN AUSFUHRANMELDUNG ALS BUSSGELDTATBESTAND? . 257 BB) ENTFERNUNG VON WARE . 258 CC) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER AUSFUHRANMELDUNG IM VEREINFACHTEN UND EINSTUFIGEN VERFAHREN . 258 DD) ZUWIDERHANDLUNGEN IM RAHMEN DES VEREINFACHTEN UND ANSCHREIBEVERFAHRENS . 259 B) NACH DER AO . 259 AA) ALLGEMEINE STEUERRECHTLICHE REGELUNGEN . 259 BB) VERZOEGERUNGSGELD . 259 (1) WEGEN BUCHFUEHRUNGSVERLAGERUNG . 259 (2) WEGEN FEHLENDER VORLAGE VON UNTERLAGEN IN DER BETRIEBSPRUEFUNG . 259 2. VERSTOESSE GEGEN DAS EXPORTKONTROLL UND SANKTIONSRECHT . 260 A) NEUERUNGEN IM SYSTEM DER SANKTIONEN DURCH DIE REFORM DES AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTS 2013 . 260 B) AUSFUHREN OHNE GENEHMIGUNG BEI VORHEGEN VON ALLGEMEINGENEHMIGUNGEN . 260 C) STRAFAUSSCHLIESSUNGSREGELUNG BEI DER EINFUEHRUNG VON EMBARGOS UND SANKTIONEN . 261 3. VERSTOESSE GEGEN DAS OWIG . 262 A) AUFSICHTSPFLICHTVERLETZUNG . 262 B) VERBANDSGELDBUSSE . 263 4. VERANTWORTLICHKEIT DES COMPLIANCE OFFICERS, DES AUSFUHRVERANTWORTLICHEN UND VON VORGESETZTEN . 264 II. EINTRAG IM GEWERBEZENTRALREGISTER . 265 1. TATBESTAENDE . 266 2. AUSKUNFT UEBER UND LOESCHUNG VON EINTRAEGEN . 266 III. ENTZUG UND INTENSIVERE UEBERPRUEFUNGEN VON AUSFUHRGENEHMIGUNGEN . 266 IV. AUSSETZUNG UND WIDERRUF VON VEREINFACHUNGSBEWILLIGUNGEN UND ZERTIFIKATEN (AEO) . 267 1. AUSSETZUNG . 267 2. WIDERRUF . 268 V STAERKERE UEBERWACHUNGEN DURCH DIE ZOLLBEHOERDEN . 268 VI. STRENGERE AHNDUNG BEI WIEDERHOLUNGSTAETERN . 268 B. WAS TUN, WENN ES ZU FEHLERN KOMMT? . 269 I. HEILUNGS BZW. KORREKTURMOEGLICHKEITEN (NACH UNIONSZOLLKODEX) . 269 1. BERICHTIGUNG DER ZOLLANMELDUNG . 269 2. UEBERPRUEFUNG DER ZOLLANMELDUNG NACH UEBERLASSUNG . 269 3. UNGUELTIGERKLAERUNG DER ZOLLANMELDUNG . 270 4. RUECKWIRKENDE BEWILLIGUNG . 270 II. FREIWILLIGE SELBSTANZEIGEN . 271 1. GESETZLICHE REGELUNG DER FREIWILLIGEN SELBSTANZEIGE . 272 2. FREIWILLIGE SELBSTANZEIGE AUSSERHALB DES GESETZLICHEN BEREICHS . 273 3. VORBEREITUNG EINER FREIWILLIGEN SELBSTANZEIGE . 274 A) AUSERMITTLUNG DES SACHVERHALTS . 274 B) UMFASSENDE RECHTLICHE PRUEFUNG DES SACHVERHALTS . 274 INHALTSVERZEICHNIS C) ABWAEGUNG, BEI WELCHER BEHOERDE DIE SELBSTANZEIGE EINGEREICHT WERDEN SOLL . 275 D) ENTWURF UND PRUEFUNG DER EIGENTLICHEN SELBSTANZEIGE . 275 III. DURCHSUCHUNGEN . 275 IV. VERTEIDIGUNGSSTRATEGIEN . 276 1. ALLGEMEINES ZUR VERTEIDIGUNG IN VERFAHREN MIT AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEM BEZUG . 276 A) INHALTLICHE PRUEFUNG DER BEHOERDLICHEN VORWUERFE . 276 B) PRUEFUNG DES MATERIELLEN TATVORWURFS . 277 C) PRUEFUNG DES SUBJEKTIVEN TATVORWURFS - VORSATZ UND FAHRLAESSIGKEIT . 277 D) DOKUMENTATION DER VERBESSERUNG DER INTERNEN PROZESSE . 279 E) ERARBEITEN EINER STELLUNGNAHME . 279 2. BESONDERHEITEN UND STRATEGIEN IN STRAFVERFAHREN . 280 3. ORDNUNGSWIDRIGKEITENVERFAHREN . 281 4. AUSSETZUNGS UND WIDERRUFSVERFAHREN . 282 § 11. TYPISCHE STOLPERSTEINE BEI DER AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEN COMPLIANCE A. KEINE REGELMAESSIGE PRUEFUNG BZW. UPDATE DES COMPLIANCE-SYSTEMS . 285 B. GENEHMIGUNGSPFLICHTEN BEIM DATENAUSTAUSCH UND SERVERVERLAGERUNG INS AUSLAND . 286 C. WEITERENTWICKLUNG/UPDATES UND UPGRADES VON PRODUKTEN . 286 D. UNKLARE BERECHTIGUNGEN, GESCHAEFTE FREIZUGEBEN ODER INFORMATIONEN ZU PRODUKTEN ZU AENDERN . 287 E. YYPRIVATE " VERSTOESSE GEGEN DAS ZOLLRECHT . 288 F. MITNAHME VON GEGENSTAENDEN IM PERSOENLICHEN GEPAECK . 288 G. SOFTWAREPROBLEME BEI DER LANGJAEHRIGEN AUFBEWAHRUNG VON DATEN . 289 H. YYUEBERSEHEN " VON AUSFUHRGESCHAEFTEN EINZELNER ABTEILUNGEN . 290 I. YYUNSCHEINBARE " PRODUKTE FUER MILITAERISCHE VERWENDUNGEN . 290 § 12. ANHANG A. EMBARGOS UND SANKTIONEN GEGEN RUSSLAND, DIE KRIM, CHINA UND DEN IRAN . 293 I. RUSSLAND . 293 1. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN RUSSLAND . 293 A) SANKTIONEN UND YYTRANSAKTIONSVERBOTE " . 294 B) AUSFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN . 296 C) EINFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN . 299 D) ALTVERTRAGSREGELUNGEN . 301 E) SONSTIGE VERBOTE UND BESCHRAENKUNGEN . 302 2. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER USA GEGEN RUSSLAND . 306 A) SANKTIONEN . 307 B) BESCHRAENKUNGEN FUER DEN KAPITALVERKEHR - DIE SECTORAL SANCTIONS UND WEITERE DIRECTIVES . 308 C) AUSFUHRVERBOTE UND WEITERE BESCHRAENKUNGEN AUF DER GRUNDLAGE DES US-AMERIKANISCHEN SANKTIONSRECHTS . 310 D) SEKUNDAERSANKTIONEN . 311 AA) TRANSAKTIONEN MIT SANKTIONIERTEN UNTERNEHMEN UND PERSONEN . 312 INHALTSVERZEICHNIS BB) TRANSAKTIONEN MIT DEM RUSSISCHEN GEHEIMDIENST UND RUESTUNGSSEKTOR . 313 CC) MASSNAHMEN, DIE SICH SPEZIELL AN BANKEN RICHTEN . 314 DD) MASSNAHMEN GEGEN DIE NORD STREAM 2-PIPELINE . 314 E) AUSFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN AUF DER GRUNDLAGE DES US-AMERIKANISCHEN EXPORTKONTROLLRECHTS . 317 F) MASSNAHMEN GEGEN DEN RUSSISCHEN OELSEKTOR . 319 II. KRIM UND ANDERE GEBIETE DER UKRAINE, DIE VON RUSSLAND KONTROLLIERT WERDEN . 320 1. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN DIE KRIM . 321 2. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER USA GEGEN DIE KRIM UND GEGEN DIE VOLKSREPUBLIKEN DONETSK UND LUHANSK 323 III. CHINA . 324 1. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN CHINA . 324 2. MASSNAHMEN DER USA GEGEN CHINA . 325 A) SANKTIONEN DER USA . 325 AA) LISTUNG VON CHINESISCHEN AKTEUREN ALS SDN . 325 BB) DIE CMIC-LISTE . 325 B) AUSFUHRVERBOTE UND -BESCHRAENKUNGEN . 326 C) MASSNAHMEN GEGEN DEN INTERNET UND TELEKOMMUNIKATIONSSEKTOR . 329 D) VERSCHAERFUNG VON AUSFUHRGENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER AUSFUHREN NACH HONG KONG 331 IV. IRAN . 332 1. DIE JUENGSTEN ENTWICKLUNGEN IM VERHAELTNIS DER EU UND DER USA ZUM IRAN . 332 2. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER EU GEGEN DEN IRAN . 334 A) SANKTIONEN . 334 B) AUSFUHR UND EINFUHRVERBOTE UND -GENEHMIGUNGSPFLICHTEN . 335 C) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER YYNEBENLEISTUNGEN " . 337 D) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER INVESTITIONEN IM IRAN . 337 E) SCHWIERIGKEITEN BEIM ZAHLUNGSVERKEHR MIT DEM IRAN . 338 3. EMBARGO UND SANKTIONSMASSNAHMEN DER USA GEGEN DEN IRAN . 340 A) PRIMAERSANKTIONEN DER USA GEGEN DEN IRAN . 340 B) RE-EXPORT-VERBOTE FUER US-AMERIKANISCHE GUETER . 342 C) SEKUNDAERSANKTIONEN DER USA GEGEN DEN IRAN . 344 B. AUFLISTUNG DER BUSSGELD UND STRAFTATBESTAENDE . 348 I. VERSTOESSE GEGEN DAS ZOLLRECHT . 348 1. IN DEN AUSSENWIRTSCHAFTSRECHTLICHEN REGELUNGEN . 348 A) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER GESTELLUNG EINER AUSFUHRSENDUNG . 348 B) ZUWIDERHANDLUNG BEI AUSFUHRSENDUNGEN AUF SEESCHIFFEN . 348 C) ENTFERNUNG VON WARE . 349 D) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER AUSFUHRANMELDUNG IM VEREINFACHTEN VERFAHREN 349 E) ZUWIDERHANDLUNG BEI DER SUMMARISCHEN AUSFUHRANMELDUNG . 349 F) ZUWIDERHANDLUNGEN IN DER AUSFUHRABFERTIGUNG . 349 G) ZUWIDERHANDLUNGEN BEI DER UEBERWACHUNG IM FRACHT-, POST UND REISEVERKEHR 349 H) ZUWIDERHANDLUNGEN IM RAHMEN DES VEREINFACHTEN UND ANSCHREIBEVERFAHRENS . 350 2. NACH DER AO . 350 A) STEUERHINTERZIEHUNG UND LEICHTFERTIGE STEUERVERKUERZUNG . 350 INHALTSVERZEICHNIS B) GEWERBSMAESSIGER, GEWALTSAMER UND BANDENMAESSIGER SCHMUGGEL UND STEUERHEHLEREI . 350 C) GEFAEHRDUNG VON EINFUHR UND AUSFUHRABGABEN . 350 3. NACH DEM ZOLLVG . 352 II. VERSTOESSE GEGEN DAS EXPORTKONTROLL-, EMBARGO UND SANKTIONSRECHT . 353 1. VERSTOESSE GEGEN WAFFENEMBARGOS . 353 2. VERSTOESSE GEGEN SONSTIGE EMBARGOS UND GEGEN SANKTIONEN . 353 A) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN IN EMBARGOS UND SANKTIONEN . 353 B) SONSTIGE REGELUNGEN IN EMBARGO UND SANKTIONSVERORDNUNGEN . 354 C) VERSTOESSE GEGEN ANZEIGEPFLICHTEN IM ZUSAMMENHANG MIT SANKTIONEN . 360 D) VERSTOESSE GEGEN DIE BLOCKING-VERORDNUNG UND DAS BOYKOTTVERBOT . 361 E) VERSTOESSE IM ZUSAMMENHANG MIT DEM SOG KIMBERLEY-PROZESS . 361 3. VERSTOESSE GEGEN EXPORTKONTROLLRECHTLICHE PFLICHTEN . 361 A) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN, DIE ALS STRAFTATEN GEAHNDET WERDEN . 362 AA) VERSTOESSE GEGEN GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER AUSFUHREN . 362 BB) VERSTOESSE GEGEN GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER HANDELS UND VERMITTLUNGSGESCHAEFTE . 363 CC) VERSTOESSE GEGEN GENEHMIGUNGSPFLICHTEN FUER TECHNISCHE UNTERSTUETZUNG . 363 DD) VERSTOESSE GEGEN DIE ANTI-FOLTER-VERORDNUNG DER EU . 365 B) VERBOTE UND GENEHMIGUNGSPFLICHTEN, DIE ALS ORDNUNGSWIDRIGKEITEN GEAHNDET WERDEN . 365 C) SONSTIGE REGELUNGEN DES EXPORTKONTROLLRECHTS . 366 III. VERSTOESSE GEGEN DAS OWIG . 366 1. AUFSICHTSPFLICHTVERLETZUNG . 366 2. VERBANDSGELDBUSSE . 367 C. VERSTOESSE GEGEN AUSSENWIRTSCHAFTLICHE REGELUNGEN, DIE VON DER REGELUNG ZUR FREIWILLIGEN SELBSTANZEIGE ERFASST WERDEN (§ 22 ABS. 4 AWG) . 367 D. CHECKLISTE FUER DURCHSUCHUNGEN . 368 I. VORKEHRUNGEN DURCH DIE GESCHAEFTSLEITUNG . 368 II. ERSCHEINEN DER ERMITTLUNGSPERSONEN . 368 III. IM LAUFE DER DURCHSUCHUNG . 369 E. UEBERBLICK UEBER DIE GAENGIGEN REISEFREIGRENZEN UND REGELUNGEN . 369 STICHWORTVERZEICHNIS . 371
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