Compliance Risk Management: ein risikobasierter Ansatz für den Aufbau und die Zertifizierung von Compliance Management Systemen
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| Main Author: | |
|---|---|
| Format: | Thesis Book |
| Language: | German |
| Published: |
Hamburg
Verlag Dr. Kovač
2022
|
| Series: | Schriftenreihe Compliance
Band 24 |
| Subjects: | |
| Online Access: | Inhaltstext Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis |
| Physical Description: | LX, 310 Seiten Diagramme 21 cm, 460 g |
| ISBN: | 9783339130068 333913006X |
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MARC
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|---|---|
| adam_text | INHALTSVERZEICHNIS
A.
EINLEITUNG
...........................................................................................................
1
L
EINFUEHRUNG
.........................................................................................................
1
II.
STRUKTUR
UND
SCHWERPUNKTE
.............................................................................
6
III.
GRUNDLEGENDE
TERMINOLOGIE
........................................................................
11
IV.
LEGAL
RISK
MANAGEMENT
..............................................................................
23
B.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
AUS
WIRTSCHAFTLICHER
SICHT
.....................................
29
I.
ORGANISATIONSTHEORETISCHE
GRUNDLAGEN
..........................................................
29
1.
AGENTURTHEORIE
............................................................................................
30
2.
PRINZIPAL-AGENT-BEZIEHUNGEN
UND
CORPORATE
GOVERNANCE
........................
32
II.
KOSTEN
VON
NON-COMPLIANCE
.......................................................................
34
III.
COMPLIANCE
ANFORDERUNGEN
DES
KAPITALMARKTES
........................................
35
IV.
COMPLIANCE
BEI
OEFFENTLICHEN
VERGABEN
......................................................
37
V.
COMPLIANCE
UND
REPUTATIONSSCHAEDEN
..........................................................
39
VI.
COMPLIANCE
DUE
DILIGENCE
.........................................................................
41
VII.
ZWISCHENERGEBNIS
.......................................................................................
45
C.
RECHTSGRUNDLAGEN
DES
COMPLIANCE
MANAGEMENTS
.........................................
47
I.
NATIONALE
REGELUNGSWERKE
............................................................................
48
1.
GESELLSCHAFTSRECHTLICHE
GESCHAEFTSLEITERVERANTWORTUNG
............................
48
A)
AKTIENGESETZ
............................................................................................
48
B)
GMBH-GESETZ
.........................................................................................
52
C)
HANDELSGESETZBUCH
..................................................................................
54
2.
STRAFRECHTLICHE
ORGANISATIONSPFLICHTEN
......................................................
56
3.
SPEZIALGESETZLICHE
REGELUNGSWERKE
..........................................................
58
A)
DEUTSCHER
CORPORATE
GOVERNANCE
KODEX
..............................................
58
B)
KAPITALMARKTRECHT
...................................................................................
60
4.
ZWISCHENERGEBNIS
.......................................................................................
62
II.
INTERNATIONALE
REGELUNGSWERKE
....................................................................
64
1.
US-AMERIKANISCHE
REGELUNGSWERKE
..........................................................
65
V
A)
SARBANES-OXLEY-ACT
................................................................................
65
AA)
REGELUNGSINHALT
.................................................................................
66
BB)
SOX
UND
COMPLIANCE
.......................................................................
68
B)
FOREIGN
CORRUPT
PRACTICES
ACT
................................................................
69
C)
UNITED
STATES
SENTENCING
GUIDELINES
......................................................
73
D)
ZWISCHENERGEBNIS
...................................................................................
75
2.
UK
BRIBERY
ACT
2010
.................................................................................
77
3.
ZWISCHENERGEBNIS
.......................................................................................
80
III.
FAZIT
ZU
DEN
RECHTSGRUNDLAGEN
DES
COMPLIANCE
MANAGEMENTS
...............
81
D.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
STANDARDS
.............................................................
83
I.
GRUNDLAGEN
.....................................................................................................
83
II.
IDW
PS
980
..................................................................................................
87
1.
AUFBAU
........................................................................................................
87
A)
COMPLIANCE
KULTUR
..................................................................................
89
B)
COMPLIANCE
ORGANISATION
.......................................................................
90
C)
COMPLIANCE
ZIELE
....................................................................................
90
D)
COMPLIANCE
RISIKEN
................................................................................
91
E)
COMPLIANCE
PROGRAMM
...........................................................................
91
F)
COMPLIANCE
KOMMUNIKATION
..................................................................
92
G)
COMPLIANCE
UEBERWACHUNG
UND
VERBESSERUNG
......................................
93
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
..................................................................................
94
3.
RECHTLICHE
EINORDNUNG
...............................................................................
96
III.
AS
3806-2006
..............................................................................................
98
1.
AUFBAU
........................................................................................................
99
A)
SECTION
1:
SCOPE
AND
GENERAL
...............................................................
100
B)
SECTION
2:
COMPLIANCE
PRINCIPLES
.........................................................
101
C)
SECTION
3:
COMMITMENT
........................................................................
101
D)
SECTION
4:
IMPLEMENTATION
....................................................................
103
E)
SECTION
5:
MONITORING
AND
MEASURING
..................................................
107
VI
F)
SECTION
6:
CONTINUAL
IMPROVEMENT
.......................................................
109
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
................................................................................
110
IV.
ISO
19600
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMS
.........................................
112
1.
AUFBAU
.......................................................................................................
113
A)
CONTEXT
OF
THE
ORGANIZATION
...................................................................
115
B)
LEADERSHIP
.............................................................................................
116
C)
PLANNING
................................................................................................
118
D)
SUPPORT
..................................................................................................
119
E)
OPERATION
...............................................................................................
120
F)
PERFORMANCE
EVALUATION
........................................................................
121
G)
IMPROVEMENT
.........................................................................................
122
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
................................................................................
123
V.
OECD
GRUNDSAETZE
DER
CORPORATE
GOVERNANCE
..........................................
125
VI.
OCEG
GOVERNANCE,
RISK
AND
COMPLIANCE
CAPABILITY
MODEL
...............
127
1.
AUFBAU
.......................................................................................................
128
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
................................................................................
130
VII.
UN
GLOBAL
COMPACT
.................................................................................
132
VIII.
ONR
192050:2013
02
01
YYCOMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEME
(CMS)
...................................................................................
133
IX.
RUNDSCHREIBEN
4/2010
(WA)
-
MACOMP
.................................................
134
X.
COSO
RAHMENWERK
....................................................................................
136
1.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
................................................................................
140
XI.
FAZIT
ZU
COMPLIANCE
MANAGEMENT
STANDARDS
..........................................
141
E.
DER
AUFBAU
EINES
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMS
.................................
143
I.
AUSWAHL
RELEVANTER
NORMEN
UND
STANDARDS
................................................
143
II.
DISKUSSION
EINES
MINDESTSTANDARDS
...........................................................
148
III.
GRUENDE
FUER
EINE
RISIKOBEWERTUNGSMATRIX
.................................................
151
IV.
GRUNDELEMENTE
EINES
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMS
.......................
153
1.
ENGAGEMENT
DER
GESCHAEFTSFUEHRUNG
.........................................................
153
VII
A)
YYTONE
FROM
THE
TOP
..............................................................................
154
B)
RESSOURCEN-AUSSTATTUNG
.......................................................................
155
C)
KOMMUNIKATION
DES
COMMITMENTS
......................................................
156
2.
COMPLIANCE
RISK
ASSESSMENT
..................................................................
157
A)
WORKSHOPS
.............................................................................................
160
B)
EXPERTEN-INTERVIEWS
..............................................................................
162
C)
CHECKLISTEN
.............................................................................................
164
D)
PROZESSANALYSEN
....................................................................................
165
E)
BALANCED
SCORECARD
...............................................................................
166
F)
SCHWERPUNKT
KORRUPTIONSRISIKEN
..........................................................
167
G)
BEWERTUNG
VON
COMPLIANCE
RISIKEN
....................................................
170
3.
COMPLIANCE
PROGRAMM
.............................................................................
175
A)
COMPLIANCE
KULTUR
................................................................................
177
B)
RICHTLINIEN
UND
VERFAHRENSANWEISUNGEN
..............................................
179
C)
GENEHMIGUNGSPROZESSE
UND
COMPLIANCE
KONTROLLEN
..........................
181
D)
HINWEISGEBERSYSTEME
...........................................................................
182
E)
GESCHAEFTSPARTNER
DUE
DILIGENCE
...........................................................
185
F)
VERTRAGSGESTALTUNG
MIT
LIEFERANTEN
.......................................................
192
G)
EINGLIEDERUNG
IN
PERSONALPROZESSE
.......................................................
193
4.
COMPLIANCE
ORGANISATION
.........................................................................
194
A)
ORGANISATIONSFORMEN
.............................................................................
196
B)
OUTSOURCING
VON
COMPLIANCE
AUFGABEN
.............................................
199
C)
DER
COMPLIANCE
OFFICER
........................................................................
201
D)
KRITISCHE
WUERDIGUNG
............................................................................
203
5.
KOMMUNIKATION
UND
SCHULUNG
.................................................................
205
A)
INTERNE
UND
EXTERNE
KOMMUNIKATION
...................................................
206
B)
SCHULUNGEN
UND
TRAININGSMASSNAHMEN
...............................................
208
C)
COMPLIANCE
INTRANET
..............................................................................
212
D)
BERATUNGSFUNKTION
................................................................................
213
VIII
E)
COMPLIANCE
BERICHTERSTATTUNG
.............................................................
214
6.
UEBERWACHUNG
UND
REAKTION
AUF
VERSTOESSE
..............................................
216
7.
KONTINUIERLICHE
VERBESSERUNG
.................................................................
222
F.
DAS
COMPLIANCE
RISK
EVALUATION
GRID
........................................................
225
I.
AUFBAU
UND
FUNKTIONSWEISE
........................................................................
227
II.
RISIKOKATEGORIEN
..........................................................................................
230
III.
PRUEFKRITERIEN
UND
RISIKOBESCHREIBUNG
......................................................
231
IV.
QUANTIFIZIERUNG
DES
COMPLIANCE
RISIKOS
.................................................
232
1.
BEWERTUNG
DER
INTENSITAET
DES
IST-ZUSTANDES
BZW.
DER
EINTRITTSWAHRSCHEINLICHKEIT
OHNE
MASSNAHMEN
............................................
232
2.
BEWERTUNG
DER
POTENTIELLEN
SCHADENSHOEHE
.............................................
234
3.
BERECHNUNGSHILFEN
....................................................................................
235
4.
COMPLIANCE
RISIKO
EVALUATION
................................................................
236
V.
EMPFOHLENE
MASSNAHMEN
ZUR
RISIKOMINIMIERUNG
.....................................
236
VI.
UMGESETZTE
MASSNAHMEN
ZUR
RISIKOMINIMIERUNG
....................................
238
VII.
QUANTIFIZIERUNG
DER
REDUKTION
DES
COMPLIANCE
RISIKOS
.......................
239
1.
BEWERTUNG
DER
INTENSITAET
DES
IST-ZUSTANDES
BZW.
DER
EINTRITTSWAHRSCHEINLICHKEIT
NACH
MASSNAHMEN
........................................
240
2.
BEWERTUNG
DER
POTENTIELLEN
SCHADENSHOEHE
NACH
MASSNAHMEN
..............
240
3.
BERECHNUNGSHILFEN
....................................................................................
240
4.
COMPLIANCE
RISIKO
REDUKTION
AUF
WERT
X
..............................................
241
5.
COMPLIANCE
RISIKO
REDUKTION
UM
Y%
....................................................
242
VIII.
EINORDNUNG
IN
CMS
GRUNDELEMENTE
.....................................................
242
IX.
COMPLIANCE
RISIKO
COCKPIT
......................................................................
244
X.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
...................................................................................
250
G.
DIE
ZERTIFIZIERUNG
VON
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMEN
......................
253
I.
GRUENDE
FUER
EINE
CMS
ZERTIFIZIERUNG
...........................................................
253
II.
GEGENSTAND
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.......................................................
254
1.
DIMENSIONEN
VON
CMS
PRUEFUNGEN
.........................................................
255
IX
2.
WIRKSAMKEITSMESSUNG
VON
COMPLIANCE
MASSNAHMEN
............................
258
3.
GRENZEN
DER
WIRKSAMKEITSMESSUNG
........................................................
259
III.
STRUKTUR
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.............................................................
260
1.
INFORMATIONSBESCHAFFUNG
UND
DATENBASIS
...............................................
260
2.
ABLAUF
UND
DURCHFUEHRUNG
........................................................................
263
3.
NACHHALTIGKEIT,
REZERTIFIZIERUNG
UND
VERLUST
DER
ZERTIFIZIERUNG
............
265
IV.
DIE
CMS
ZERTIFIZIERUNG
AUF
BASIS
DES
COMPLIANCE
RISK
EVALUATION
GRID
......................................................................................................
269
V.
DIE
PUBLIKATION
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.................................................
272
VI.
DIE
HAFTUNGSRECHTLICHE
BEDEUTUNG
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.................
274
VII.
ANFORDERUNGEN
AN
EINEN
CMS
ZERTIFIZIERER
............................................
277
1.
ALLGEMEINE
ANFORDERUNGEN
......................................................................
278
2.
DER
WIRTSCHAFTSPRUEFER
ALS
ZERTIFIZIERER
....................................................
280
3.
DER RECHTSANWALT
ALS
ZERTIFIZIERER
............................................................
282
4.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
................................................................................
284
H.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
IM
MITTELSTAND
...................................................
287
I.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
UND
LEGAL
TECH
.................................................
291
I.
EINSATZMOEGLICHKEITEN
VON
LEGAL
TECH
BEI
DER
ZERTIFIZIERUNG
VON
CMS
...
291
II.
LEGAL
TECH
UND
PRAEVENTIVES
COMPLIANCE
MANAGEMENT
.............................
293
III.
TECHNOLOGIEKOMPETENZ
ALS
WETTBEWERBSVORTEIL
.......................................
294
J.
ERGEBNISTHESEN
..............................................................................................
297
K.
ANHANG
..........................................................................................................
305
X
|
| adam_txt |
INHALTSVERZEICHNIS
A.
EINLEITUNG
.
1
L
EINFUEHRUNG
.
1
II.
STRUKTUR
UND
SCHWERPUNKTE
.
6
III.
GRUNDLEGENDE
TERMINOLOGIE
.
11
IV.
LEGAL
RISK
MANAGEMENT
.
23
B.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
AUS
WIRTSCHAFTLICHER
SICHT
.
29
I.
ORGANISATIONSTHEORETISCHE
GRUNDLAGEN
.
29
1.
AGENTURTHEORIE
.
30
2.
PRINZIPAL-AGENT-BEZIEHUNGEN
UND
CORPORATE
GOVERNANCE
.
32
II.
KOSTEN
VON
NON-COMPLIANCE
.
34
III.
COMPLIANCE
ANFORDERUNGEN
DES
KAPITALMARKTES
.
35
IV.
COMPLIANCE
BEI
OEFFENTLICHEN
VERGABEN
.
37
V.
COMPLIANCE
UND
REPUTATIONSSCHAEDEN
.
39
VI.
COMPLIANCE
DUE
DILIGENCE
.
41
VII.
ZWISCHENERGEBNIS
.
45
C.
RECHTSGRUNDLAGEN
DES
COMPLIANCE
MANAGEMENTS
.
47
I.
NATIONALE
REGELUNGSWERKE
.
48
1.
GESELLSCHAFTSRECHTLICHE
GESCHAEFTSLEITERVERANTWORTUNG
.
48
A)
AKTIENGESETZ
.
48
B)
GMBH-GESETZ
.
52
C)
HANDELSGESETZBUCH
.
54
2.
STRAFRECHTLICHE
ORGANISATIONSPFLICHTEN
.
56
3.
SPEZIALGESETZLICHE
REGELUNGSWERKE
.
58
A)
DEUTSCHER
CORPORATE
GOVERNANCE
KODEX
.
58
B)
KAPITALMARKTRECHT
.
60
4.
ZWISCHENERGEBNIS
.
62
II.
INTERNATIONALE
REGELUNGSWERKE
.
64
1.
US-AMERIKANISCHE
REGELUNGSWERKE
.
65
V
A)
SARBANES-OXLEY-ACT
.
65
AA)
REGELUNGSINHALT
.
66
BB)
SOX
UND
COMPLIANCE
.
68
B)
FOREIGN
CORRUPT
PRACTICES
ACT
.
69
C)
UNITED
STATES
SENTENCING
GUIDELINES
.
73
D)
ZWISCHENERGEBNIS
.
75
2.
UK
BRIBERY
ACT
2010
.
77
3.
ZWISCHENERGEBNIS
.
80
III.
FAZIT
ZU
DEN
RECHTSGRUNDLAGEN
DES
COMPLIANCE
MANAGEMENTS
.
81
D.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
STANDARDS
.
83
I.
GRUNDLAGEN
.
83
II.
IDW
PS
980
.
87
1.
AUFBAU
.
87
A)
COMPLIANCE
KULTUR
.
89
B)
COMPLIANCE
ORGANISATION
.
90
C)
COMPLIANCE
ZIELE
.
90
D)
COMPLIANCE
RISIKEN
.
91
E)
COMPLIANCE
PROGRAMM
.
91
F)
COMPLIANCE
KOMMUNIKATION
.
92
G)
COMPLIANCE
UEBERWACHUNG
UND
VERBESSERUNG
.
93
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
94
3.
RECHTLICHE
EINORDNUNG
.
96
III.
AS
3806-2006
.
98
1.
AUFBAU
.
99
A)
SECTION
1:
SCOPE
AND
GENERAL
.
100
B)
SECTION
2:
COMPLIANCE
PRINCIPLES
.
101
C)
SECTION
3:
COMMITMENT
.
101
D)
SECTION
4:
IMPLEMENTATION
.
103
E)
SECTION
5:
MONITORING
AND
MEASURING
.
107
VI
F)
SECTION
6:
CONTINUAL
IMPROVEMENT
.
109
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
110
IV.
ISO
19600
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMS
.
112
1.
AUFBAU
.
113
A)
CONTEXT
OF
THE
ORGANIZATION
.
115
B)
LEADERSHIP
.
116
C)
PLANNING
.
118
D)
SUPPORT
.
119
E)
OPERATION
.
120
F)
PERFORMANCE
EVALUATION
.
121
G)
IMPROVEMENT
.
122
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
123
V.
OECD
GRUNDSAETZE
DER
CORPORATE
GOVERNANCE
.
125
VI.
OCEG
GOVERNANCE,
RISK
AND
COMPLIANCE
CAPABILITY
MODEL
.
127
1.
AUFBAU
.
128
2.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
130
VII.
UN
GLOBAL
COMPACT
.
132
VIII.
ONR
192050:2013
02
01
YYCOMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEME
(CMS)
"
.
133
IX.
RUNDSCHREIBEN
4/2010
(WA)
-
MACOMP
.
134
X.
COSO
RAHMENWERK
.
136
1.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
140
XI.
FAZIT
ZU
COMPLIANCE
MANAGEMENT
STANDARDS
.
141
E.
DER
AUFBAU
EINES
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMS
.
143
I.
AUSWAHL
RELEVANTER
NORMEN
UND
STANDARDS
.
143
II.
DISKUSSION
EINES
MINDESTSTANDARDS
.
148
III.
GRUENDE
FUER
EINE
RISIKOBEWERTUNGSMATRIX
.
151
IV.
GRUNDELEMENTE
EINES
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMS
.
153
1.
ENGAGEMENT
DER
GESCHAEFTSFUEHRUNG
.
153
VII
A)
YYTONE
FROM
THE
TOP
"
.
154
B)
RESSOURCEN-AUSSTATTUNG
.
155
C)
KOMMUNIKATION
DES
COMMITMENTS
.
156
2.
COMPLIANCE
RISK
ASSESSMENT
.
157
A)
WORKSHOPS
.
160
B)
EXPERTEN-INTERVIEWS
.
162
C)
CHECKLISTEN
.
164
D)
PROZESSANALYSEN
.
165
E)
BALANCED
SCORECARD
.
166
F)
SCHWERPUNKT
KORRUPTIONSRISIKEN
.
167
G)
BEWERTUNG
VON
COMPLIANCE
RISIKEN
.
170
3.
COMPLIANCE
PROGRAMM
.
175
A)
COMPLIANCE
KULTUR
.
177
B)
RICHTLINIEN
UND
VERFAHRENSANWEISUNGEN
.
179
C)
GENEHMIGUNGSPROZESSE
UND
COMPLIANCE
KONTROLLEN
.
181
D)
HINWEISGEBERSYSTEME
.
182
E)
GESCHAEFTSPARTNER
DUE
DILIGENCE
.
185
F)
VERTRAGSGESTALTUNG
MIT
LIEFERANTEN
.
192
G)
EINGLIEDERUNG
IN
PERSONALPROZESSE
.
193
4.
COMPLIANCE
ORGANISATION
.
194
A)
ORGANISATIONSFORMEN
.
196
B)
OUTSOURCING
VON
COMPLIANCE
AUFGABEN
.
199
C)
DER
COMPLIANCE
OFFICER
.
201
D)
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
203
5.
KOMMUNIKATION
UND
SCHULUNG
.
205
A)
INTERNE
UND
EXTERNE
KOMMUNIKATION
.
206
B)
SCHULUNGEN
UND
TRAININGSMASSNAHMEN
.
208
C)
COMPLIANCE
INTRANET
.
212
D)
BERATUNGSFUNKTION
.
213
VIII
E)
COMPLIANCE
BERICHTERSTATTUNG
.
214
6.
UEBERWACHUNG
UND
REAKTION
AUF
VERSTOESSE
.
216
7.
KONTINUIERLICHE
VERBESSERUNG
.
222
F.
DAS
COMPLIANCE
RISK
EVALUATION
GRID
.
225
I.
AUFBAU
UND
FUNKTIONSWEISE
.
227
II.
RISIKOKATEGORIEN
.
230
III.
PRUEFKRITERIEN
UND
RISIKOBESCHREIBUNG
.
231
IV.
QUANTIFIZIERUNG
DES
COMPLIANCE
RISIKOS
.
232
1.
BEWERTUNG
DER
INTENSITAET
DES
IST-ZUSTANDES
BZW.
DER
EINTRITTSWAHRSCHEINLICHKEIT
OHNE
MASSNAHMEN
.
232
2.
BEWERTUNG
DER
POTENTIELLEN
SCHADENSHOEHE
.
234
3.
BERECHNUNGSHILFEN
.
235
4.
COMPLIANCE
RISIKO
EVALUATION
.
236
V.
EMPFOHLENE
MASSNAHMEN
ZUR
RISIKOMINIMIERUNG
.
236
VI.
UMGESETZTE
MASSNAHMEN
ZUR
RISIKOMINIMIERUNG
.
238
VII.
QUANTIFIZIERUNG
DER
REDUKTION
DES
COMPLIANCE
RISIKOS
.
239
1.
BEWERTUNG
DER
INTENSITAET
DES
IST-ZUSTANDES
BZW.
DER
EINTRITTSWAHRSCHEINLICHKEIT
NACH
MASSNAHMEN
.
240
2.
BEWERTUNG
DER
POTENTIELLEN
SCHADENSHOEHE
NACH
MASSNAHMEN
.
240
3.
BERECHNUNGSHILFEN
.
240
4.
COMPLIANCE
RISIKO
REDUKTION
AUF
WERT
X
.
241
5.
COMPLIANCE
RISIKO
REDUKTION
UM
Y%
.
242
VIII.
EINORDNUNG
IN
CMS
GRUNDELEMENTE
.
242
IX.
COMPLIANCE
RISIKO
COCKPIT
.
244
X.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
250
G.
DIE
ZERTIFIZIERUNG
VON
COMPLIANCE
MANAGEMENT
SYSTEMEN
.
253
I.
GRUENDE
FUER
EINE
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.
253
II.
GEGENSTAND
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.
254
1.
DIMENSIONEN
VON
CMS
PRUEFUNGEN
.
255
IX
2.
WIRKSAMKEITSMESSUNG
VON
COMPLIANCE
MASSNAHMEN
.
258
3.
GRENZEN
DER
WIRKSAMKEITSMESSUNG
.
259
III.
STRUKTUR
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.
260
1.
INFORMATIONSBESCHAFFUNG
UND
DATENBASIS
.
260
2.
ABLAUF
UND
DURCHFUEHRUNG
.
263
3.
NACHHALTIGKEIT,
REZERTIFIZIERUNG
UND
VERLUST
DER
ZERTIFIZIERUNG
.
265
IV.
DIE
CMS
ZERTIFIZIERUNG
AUF
BASIS
DES
COMPLIANCE
RISK
EVALUATION
GRID
.
269
V.
DIE
PUBLIKATION
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.
272
VI.
DIE
HAFTUNGSRECHTLICHE
BEDEUTUNG
EINER
CMS
ZERTIFIZIERUNG
.
274
VII.
ANFORDERUNGEN
AN
EINEN
CMS
ZERTIFIZIERER
.
277
1.
ALLGEMEINE
ANFORDERUNGEN
.
278
2.
DER
WIRTSCHAFTSPRUEFER
ALS
ZERTIFIZIERER
.
280
3.
DER RECHTSANWALT
ALS
ZERTIFIZIERER
.
282
4.
KRITISCHE
WUERDIGUNG
.
284
H.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
IM
MITTELSTAND
.
287
I.
COMPLIANCE
MANAGEMENT
UND
LEGAL
TECH
.
291
I.
EINSATZMOEGLICHKEITEN
VON
LEGAL
TECH
BEI
DER
ZERTIFIZIERUNG
VON
CMS
.
291
II.
LEGAL
TECH
UND
PRAEVENTIVES
COMPLIANCE
MANAGEMENT
.
293
III.
TECHNOLOGIEKOMPETENZ
ALS
WETTBEWERBSVORTEIL
.
294
J.
ERGEBNISTHESEN
.
297
K.
ANHANG
.
305
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| series | Schriftenreihe Compliance |
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| spelling | Kolter, Stephan Verfasser (DE-588)137514867 aut Compliance Risk Management ein risikobasierter Ansatz für den Aufbau und die Zertifizierung von Compliance Management Systemen Stephan Kolter Hamburg Verlag Dr. Kovač 2022 LX, 310 Seiten Diagramme 21 cm, 460 g txt rdacontent n rdamedia nc rdacarrier Schriftenreihe Compliance Band 24 Dissertation Universität Siegen 2022 Compliance-System (DE-588)4442497-8 gnd rswk-swf Corporate Governance (DE-588)4419850-4 gnd rswk-swf Risikomanagement (DE-588)4121590-4 gnd rswk-swf Unternehmen (DE-588)4061963-1 gnd rswk-swf Compliance Compliance Management System Risikomanagement Zertifizierung Korruption Sorgfaltspflicht Organisationspflicht Aktiengesetz (DE-588)4113937-9 Hochschulschrift gnd-content Unternehmen (DE-588)4061963-1 s Compliance-System (DE-588)4442497-8 s Corporate Governance (DE-588)4419850-4 s Risikomanagement (DE-588)4121590-4 s DE-604 Verlag Dr. Kovač (DE-588)16100321-7 pbl Erscheint auch als Online-Ausgabe 978-3-339-13007-5 Schriftenreihe Compliance Band 24 (DE-604)BV036849723 24 X:MVB text/html https://www.verlagdrkovac.de/978-3-339-13006-8.htm Inhaltstext B:DE-101 application/pdf https://d-nb.info/1259639711/04 Inhaltsverzeichnis DNB Datenaustausch application/pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033914149&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA Inhaltsverzeichnis 1\p dnb 20221006 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#dnb |
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