Verfügbarkeit: Geldwäschebekämpfung für Steuerberater

Geldwäschebekämpfung für Steuerberater:

Gespeichert in:

Bibliographische Detailangaben
1. Verfasser:	Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria (VerfasserIn)
Format:	Buch
Sprache:	German
Veröffentlicht:	München C.H. Beck 2023
Schlagworte:	Deutschland > Geldwäschegesetz Geldwäsche Steuerberater Bekämpfung Deutschland Strafrecht Berufsrecht GwG Kommentar
Online-Zugang:	Inhaltsverzeichnis
Beschreibung:	XVI, 528 Seiten
ISBN:	9783406773303 3406773303

Internformat

MARC


LEADER	00000nam a2200000 c 4500
001	BV047285827
003	DE-604
005	20230918
007	t
008	210517s2023 gw \|\|\|\| 00\|\|\| ger d
016	7		\|a 1227491921 \|2 DE-101
020			\|a 9783406773303 \|c Leinen : EUR 119.00 \|9 978-3-406-77330-3
020			\|a 3406773303 \|9 3-406-77330-3
035			\|a (OCoLC)1357533098
035			\|a (DE-599)DNB1227491921
040			\|a DE-604 \|b ger \|e rda
041	0		\|a ger
044			\|a gw \|c XA-DE-BY
049			\|a DE-M382 \|a DE-860 \|a DE-19 \|a DE-M124 \|a DE-12 \|a DE-1050 \|a DE-11
082	0		\|a 345.0268 \|2 23/ger
084			\|a PH 3960 \|0 (DE-625)136099: \|2 rvk
084			\|a PP 3803 \|0 (DE-625)138519:281 \|2 rvk
084			\|a QP 341 \|0 (DE-625)141862: \|2 rvk
084			\|a 340 \|2 sdnb
100	1		\|a Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria \|e Verfasser \|0 (DE-588)1203885512 \|4 aut
245	1	0	\|a Geldwäschebekämpfung für Steuerberater \|c bearbeitet von Annamaria Scaraggi-Kreitmayer, Rechtsassesorin
264		1	\|a München \|b C.H. Beck \|c 2023
300			\|a XVI, 528 Seiten
336			\|b txt \|2 rdacontent
337			\|b n \|2 rdamedia
338			\|b nc \|2 rdacarrier
610	2	7	\|a Deutschland \|t Geldwäschegesetz \|0 (DE-588)1136523189 \|2 gnd \|9 rswk-swf
650	0	7	\|a Geldwäsche \|0 (DE-588)4239585-9 \|2 gnd \|9 rswk-swf
650	0	7	\|a Steuerberater \|0 (DE-588)4057411-8 \|2 gnd \|9 rswk-swf
650	0	7	\|a Bekämpfung \|0 (DE-588)4112701-8 \|2 gnd \|9 rswk-swf
651		7	\|a Deutschland \|0 (DE-588)4011882-4 \|2 gnd \|9 rswk-swf
653			\|a Geldwäsche
653			\|a Steuerberater
653			\|a Strafrecht
653			\|a Berufsrecht
653			\|a GwG
655		7	\|0 (DE-588)4136710-8 \|a Kommentar \|2 gnd-content
689	0	0	\|a Deutschland \|0 (DE-588)4011882-4 \|D g
689	0	1	\|a Steuerberater \|0 (DE-588)4057411-8 \|D s
689	0	2	\|a Geldwäsche \|0 (DE-588)4239585-9 \|D s
689	0	3	\|a Bekämpfung \|0 (DE-588)4112701-8 \|D s
689	0		\|5 DE-604
689	1	0	\|a Deutschland \|t Geldwäschegesetz \|0 (DE-588)1136523189 \|D u
689	1	1	\|a Steuerberater \|0 (DE-588)4057411-8 \|D s
689	1	2	\|a Geldwäsche \|0 (DE-588)4239585-9 \|D s
689	1	3	\|a Bekämpfung \|0 (DE-588)4112701-8 \|D s
689	1		\|5 DE-604
856	4	2	\|m DNB Datenaustausch \|q application/pdf \|u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=032689288&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA \|3 Inhaltsverzeichnis
999			\|a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-032689288

Datensatz im Suchindex

_version_	1804182455644585984
adam_text	INHALTSUEBERSICHT TEIL I. EINLEITUNG ............................................................................................ 1 TEIL II. GELDWAESCHEGESETZ - GWG ................................................................. 13 TEIL III. AUSZUEGE AUS DER ABGABENORDNUNG, DEM STEUERBERATUNGSGESETZ UND DEM STRAFGESETZBUCH ............................................... 439 TEIL IV. AUSZUEGE AUS DEM ORDNUNGSWIDRIGKEITENGESETZ .......................... 491 VII INHALTSVERZEICHNIS TEIL I. EINLEITUNG ........................................................................................... 1 TEIL II. GELDWAESCHEGESETZ - GWG ................................................................ 13 §1 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN .......................................................................................... 13 §2 VERPFLICHTETE, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ......................................................... 36 §3 WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTER .................................................................................. 55 §3A RISIKOBASIERTER ANSATZ, NATIONALE RISIKOANALYSE ............................................. 69 §4 RISIKOMANAGEMENT ................................................................................................ 73 §5 RISIKOANALYSE ........................................................................................................ 79 §6 INTERNE SICHERUNGSMASSNAHMEN .......................................................................... 93 §7 GELDWAESCHEBEAUFTRAGTER ........................................................................................ 105 §8 AUFZEICHNUNGS-UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHT ..................................................... 111 §9 GRUPPENWEITE PFLICHTEN ........................................................................................ 121 §10 ALLGEMEINE SORGFALTSPFLICHTEN ............................................................................ 125 § 11 IDENTIFIZIERUNG; ERHEBUNG VON ANGABEN ZUM ZWECK DER IDENTIFIZIERUNG . . 142 § 11A VERARBEITUNG PERSONENBEZOGENER DATEN DURCH VERPFLICHTETE ......................... 149 § 12 UEBERPRUEFUNG VON ANGABEN ZUM ZWECK DER IDENTIFIZIERUNG, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ...................................................................... 152 § 13 VERFAHREN ZUR UEBERPRUEFUNG VON ANGABEN ZUM ZWECK DER IDENTIFIZIERUNG, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ......................................... 162 §14 VEREINFACHTE SORGFALTSPFLICHTEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ......................... 165 §15 VERSTAERKTE SORGFALTSPFLICHTEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ............................. 171 §16 BESONDERE VORSCHRIFTEN FUER DAS GLUECKSSPIEL IM INTERNET ................................. 184 §17 AUSFUEHRUNG DER SORGFALTSPFLICHTEN DURCH DRITTE, VERTRAGLICHE AUSLAGERUNG 187 § 18 EINRICHTUNG DES TRANSPARENZREGISTERS UND REGISTERFUEHRENDE STELLE ............... 193 §19 ANGABEN ZUM WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTEN ........................................................ 198 IX §20 TRANSPARENZPFLICHTEN IM HINBLICK AUF BESTIMMTE VEREINIGUNGEN ................ 201 §20A AUTOMATISCHE EINTRAGUNG FUER VEREINE ............................................................... 208 §21 TRANSPARENZPFLICHTEN IM HINBLICK AUF BESTIMMTE RECHTSGESTALTUNGEN .... 211 §22 ZUGAENGLICHE DOKUMENTE UND DATENUEBERMITTLUNG AN DAS TRANSPARENZREGISTER, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ................................. 214 §23 EINSICHTNAHME IN DAS TRANSPARENZREGISTER, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG .... 218 § 23A MELDUNG VON UNSTIMMIGKEITEN AN DIE REGISTERFUEHRENDE STELLE .................... 226 §24 GEBUEHREN UND AUSLAGEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ..................................... 231 §25 UEBERTRAGUNG DER FUEHRUNG DES TRANSPARENZREGISTERS, VERORDNUNGSERMAECH TIGUNG ........................................................................................................... 235 §26 EUROPAEISCHES SYSTEM DER REGISTERVERNETZUNG, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 239 §26A ABRUF DURCH BESTIMMTE BEHOERDEN ...................................................................... 242 §27 ZENTRALE MELDESTELLE ............................................................................................... 244 §28 AUFGABEN, AUFSICHT UND ZUSAMMENARBEIT ........................................................ 247 §29 VERARBEITUNG PERSONENBEZOGENER DATEN DURCH DIE ZENTRALSTELLE FUER FINANZTRANSAKTIONSUNTERSUCHUNGEN ................................................................... 255 §30 ENTGEGENNAHME UND ANALYSE VON MELDUNGEN .................................................. 257 §31 AUSKUNFTSRECHT GEGENUEBER INLAENDISCHEN OEFFENTLICHEN STELLEN, DATENZUGRIFFSRECHT, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ............................................... 262 §32 DATENUEBERMITTLUNGSVERPFLICHTUNG AN INLAENDISCHE OEFFENTLICHE STELLEN ........... 271 §32A DATENUEBERMITTLUNG AN EUROPOL ............................................................................ 277 §33 DATENAUSTAUSCH MIT MITGLIEDSTAATEN DER EUROPAEISCHEN UNION ....................... 279 §34 INFORMATIONSERSUCHEN IM RAHMEN DER INTERNATIONALEN ZUSAMMENARBEIT . . 284 §35 DATENUEBERMITTLUNG IM RAHMEN DER INTERNATIONALEN ZUSAMMENARBEIT .... 286 §36 AUTOMATISIERTER DATENABGLEICH IM EUROPAEISCHEN VERBUND ............................. 292 §37 BERICHTIGUNG, EINSCHRAENKUNG DER VERARBEITUNG UND LOESCHUNG PERSONEN BEZOGENER DATEN AUS AUTOMATISIERTER VERARBEITUNG UND BEI SPEICHERUNG IN AUTOMATISIERTEN DATEIEN ...................................................................... 294 §38 BERICHTIGUNG, EINSCHRAENKUNG DER VERARBEITUNG UND VERNICHTUNG PERSO NENBEZOGENER DATEN, DIE WEDER AUTOMATISIERT VERARBEITET WERDEN NOCH IN EINER AUTOMATISIERTEN DATEI GESPEICHERT SIND ....................................... 297 X §38A PROTOKOLLIERUNG VON INFORMATIONSERSUCHEN, STATISTIK, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ................................................................................. 300 § 39 ERRICHTUNGSANORDNUNG .......................................................................................... 303 §40 SOFORTMASSNAHMEN ................................................................................................ 305 §41 RUECKMELDUNG AN DEN MELDENDEN VERPFLICHTETEN ............................................. 308 §42 BENACHRICHTIGUNG VON INLAENDISCHEN OEFFENTLICHEN STELLEN AN DIE ZENTRALSTELLE FUER FINANZTRANSAKTIONSUNTERSUCHUNGEN ....................................... 310 §43 MELDEPFLICHT VON VERPFLICHTETEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ....................... 312 § 44 MELDEPFLICHT VON AUFSICHTSBEHOERDEN .................................................................. 339 §45 FORM DER MELDUNG, REGISTRIERUNGSPFLICHT, AUSFUEHRUNG DURCH DRITTE, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ................................................................................. 341 § 46 DURCHFUEHRUNG VON TRANSAKTIONEN ...................................................................... 343 §47 VERBOT DER INFORMATIONSWEITERGABE, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ................... 344 § 48 FREISTELLUNG VON DER VERANTWORTLICHKEIT ............................................................ 351 §49 INFORMATIONSZUGANG UND SCHUTZ DER MELDENDEN BESCHAEFTIGTEN ..................... 354 §50 ZUSTAENDIGE AUFSICHTSBEHOERDE .............................................................................. 358 §51 AUFSICHT .................................................................................................................. 365 §51A VERARBEITUNG PERSONENBEZOGENER DATEN DURCH AUFSICHTSBEHOERDEN ............... 375 §52 MITWIRKUNGSPFLICHTEN .......................................................................................... 378 §53 HINWEISE AUF VERSTOESSE .......................................................................................... 384 §54 VERSCHWIEGENHEITSPFLICHT ...................................................................................... 389 §55 ZUSAMMENARBEIT MIT ANDEREN BEHOERDEN ............................................................ 394 § 56 BUSSGELDVORSCHRIFTEN .............................................................................................. 400 §57 BEKANNTMACHUNG VON BESTANDSKRAEFTIGEN MASSNAHMEN UND VON UNANFECHT BAREN BUSSGELDENTSCHEIDUNGEN ........................................................................... 426 §58 [AUFGEHOBEN] .......................................................................................................... 431 §59 UEBERGANGSREGELUNG ................................................................................................ 431 ANLAGE 1 ................................................................................................................. 437 ANLAGE 2 ................................................................................................................. 438 XI TEIL III. AUSZUEGE AUS DER ABGABENORDNUNG, DEM STEUERBERATUNGSGESETZ UND DEM STRAFGESETZBUCH ................................................................ 439 1. AUSZUEGE AUS DER ABGABENORDNUNG ..................................................................... 439 §31B MITTEILUNGEN ZUR BEKAEMPFUNG DER GELDWAESCHE UND DER TERRORISMUSFI NANZIERUNG ................................................................................................... 439 §87D DATENUEBERMITTLUNGEN AN FINANZBEHOERDEN IM AUFTRAG .................................. 446 §154 KONTENWAHRHEIT ................................................................................................... 449 2. AUSZUEGE AUS DEM STEUERBERATUNGSGESETZ .......................................................... 453 §1 ANWENDUNGSBEREICH ............................................................................................. 453 §33 INHALT DER TAETIGKEIT ............................................................................................. 456 §57 ALLGEMEINE BERUFSPFLICHTEN ............................................................................... 457 3. AUSZUEGE AUS DEM STRAFGESETZBUCH ..................................................................... 461 §89C TERRORISMUSFINANZIERUNG ..................................................................................... 461 § 129A BILDUNG TERRORISTISCHER VEREINIGUNGEN ............................................................... 467 §129B KRIMINELLE UND TERRORISTISCHE VEREINIGUNGEN IM AUSLAND; EINZIEHUNG ........ 472 §261 GELDWAESCHE ........................................................................................................... 474 TEIL IV. AUSZUEGE AUS DEM ORDNUNGSWIDRIGKEITENGESETZ ......................... 491 § 1 BEGRIFFSBESTIMMUNG ............................................................................................. 493 § 10 VORSATZ UND FAHRLAESSIGKEIT ................................................................................... 497 §31 VERFOLGUNGSVERJAEHRUNG ....................................................................................... 499 §35 VERFOLGUNG UND AHNDUNG DURCH DIE VERWALTUNGSBEHOERDE ............................ 502 §36 SACHLICHE ZUSTAENDIGKEIT DER VERWALTUNGSBEHOERDE .......................................... 504 §46 ANWENDUNG DER VORSCHRIFTEN UEBER DAS STRAFVERFAHREN .................................. 506 §47 VERFOLGUNG VON ORDNUNGSWIDRIGKEITEN ............................................................ 509 §49 AKTENEINSICHT DES BETROFFENEN UND DER VERWALTUNGSBEHOERDE ........................ 511 §52 WIEDEREINSETZUNG IN DEN VORIGEN STAND .......................................................... 512 § 56 VERWARNUNG DURCH DIE VERWALTUNGSBEHOERDE .................................................... 514 §62 RECHTSBEHELF GEGEN MASSNAHMEN DER VERWALTUNGSBEHOERDE ............................ 516 XII §65 ALLGEMEINES ............................................................................................................ 517 §66 INHALT DES BUSSGELDBESCHEIDES .............................................................................. 518 §67 FORM UND FRIST ...................................................................................................... 521 §68 ZUSTAENDIGES GERICHT .............................................................................................. 522 §69 ZWISCHENVERFAHREN ................................................................................................ 523 XIII
adam_txt	INHALTSUEBERSICHT TEIL I. EINLEITUNG . 1 TEIL II. GELDWAESCHEGESETZ - GWG . 13 TEIL III. AUSZUEGE AUS DER ABGABENORDNUNG, DEM STEUERBERATUNGSGESETZ UND DEM STRAFGESETZBUCH . 439 TEIL IV. AUSZUEGE AUS DEM ORDNUNGSWIDRIGKEITENGESETZ . 491 VII INHALTSVERZEICHNIS TEIL I. EINLEITUNG . 1 TEIL II. GELDWAESCHEGESETZ - GWG . 13 §1 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN . 13 §2 VERPFLICHTETE, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 36 §3 WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTER . 55 §3A RISIKOBASIERTER ANSATZ, NATIONALE RISIKOANALYSE . 69 §4 RISIKOMANAGEMENT . 73 §5 RISIKOANALYSE . 79 §6 INTERNE SICHERUNGSMASSNAHMEN . 93 §7 GELDWAESCHEBEAUFTRAGTER . 105 §8 AUFZEICHNUNGS-UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHT . 111 §9 GRUPPENWEITE PFLICHTEN . 121 §10 ALLGEMEINE SORGFALTSPFLICHTEN . 125 § 11 IDENTIFIZIERUNG; ERHEBUNG VON ANGABEN ZUM ZWECK DER IDENTIFIZIERUNG . . 142 § 11A VERARBEITUNG PERSONENBEZOGENER DATEN DURCH VERPFLICHTETE . 149 § 12 UEBERPRUEFUNG VON ANGABEN ZUM ZWECK DER IDENTIFIZIERUNG, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 152 § 13 VERFAHREN ZUR UEBERPRUEFUNG VON ANGABEN ZUM ZWECK DER IDENTIFIZIERUNG, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 162 §14 VEREINFACHTE SORGFALTSPFLICHTEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 165 §15 VERSTAERKTE SORGFALTSPFLICHTEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 171 §16 BESONDERE VORSCHRIFTEN FUER DAS GLUECKSSPIEL IM INTERNET . 184 §17 AUSFUEHRUNG DER SORGFALTSPFLICHTEN DURCH DRITTE, VERTRAGLICHE AUSLAGERUNG 187 § 18 EINRICHTUNG DES TRANSPARENZREGISTERS UND REGISTERFUEHRENDE STELLE . 193 §19 ANGABEN ZUM WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTEN . 198 IX §20 TRANSPARENZPFLICHTEN IM HINBLICK AUF BESTIMMTE VEREINIGUNGEN . 201 §20A AUTOMATISCHE EINTRAGUNG FUER VEREINE . 208 §21 TRANSPARENZPFLICHTEN IM HINBLICK AUF BESTIMMTE RECHTSGESTALTUNGEN . 211 §22 ZUGAENGLICHE DOKUMENTE UND DATENUEBERMITTLUNG AN DAS TRANSPARENZREGISTER, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 214 §23 EINSICHTNAHME IN DAS TRANSPARENZREGISTER, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 218 § 23A MELDUNG VON UNSTIMMIGKEITEN AN DIE REGISTERFUEHRENDE STELLE . 226 §24 GEBUEHREN UND AUSLAGEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 231 §25 UEBERTRAGUNG DER FUEHRUNG DES TRANSPARENZREGISTERS, VERORDNUNGSERMAECH TIGUNG . 235 §26 EUROPAEISCHES SYSTEM DER REGISTERVERNETZUNG, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 239 §26A ABRUF DURCH BESTIMMTE BEHOERDEN . 242 §27 ZENTRALE MELDESTELLE . 244 §28 AUFGABEN, AUFSICHT UND ZUSAMMENARBEIT . 247 §29 VERARBEITUNG PERSONENBEZOGENER DATEN DURCH DIE ZENTRALSTELLE FUER FINANZTRANSAKTIONSUNTERSUCHUNGEN . 255 §30 ENTGEGENNAHME UND ANALYSE VON MELDUNGEN . 257 §31 AUSKUNFTSRECHT GEGENUEBER INLAENDISCHEN OEFFENTLICHEN STELLEN, DATENZUGRIFFSRECHT, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 262 §32 DATENUEBERMITTLUNGSVERPFLICHTUNG AN INLAENDISCHE OEFFENTLICHE STELLEN . 271 §32A DATENUEBERMITTLUNG AN EUROPOL . 277 §33 DATENAUSTAUSCH MIT MITGLIEDSTAATEN DER EUROPAEISCHEN UNION . 279 §34 INFORMATIONSERSUCHEN IM RAHMEN DER INTERNATIONALEN ZUSAMMENARBEIT . . 284 §35 DATENUEBERMITTLUNG IM RAHMEN DER INTERNATIONALEN ZUSAMMENARBEIT . 286 §36 AUTOMATISIERTER DATENABGLEICH IM EUROPAEISCHEN VERBUND . 292 §37 BERICHTIGUNG, EINSCHRAENKUNG DER VERARBEITUNG UND LOESCHUNG PERSONEN BEZOGENER DATEN AUS AUTOMATISIERTER VERARBEITUNG UND BEI SPEICHERUNG IN AUTOMATISIERTEN DATEIEN . 294 §38 BERICHTIGUNG, EINSCHRAENKUNG DER VERARBEITUNG UND VERNICHTUNG PERSO NENBEZOGENER DATEN, DIE WEDER AUTOMATISIERT VERARBEITET WERDEN NOCH IN EINER AUTOMATISIERTEN DATEI GESPEICHERT SIND . 297 X §38A PROTOKOLLIERUNG VON INFORMATIONSERSUCHEN, STATISTIK, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 300 § 39 ERRICHTUNGSANORDNUNG . 303 §40 SOFORTMASSNAHMEN . 305 §41 RUECKMELDUNG AN DEN MELDENDEN VERPFLICHTETEN . 308 §42 BENACHRICHTIGUNG VON INLAENDISCHEN OEFFENTLICHEN STELLEN AN DIE ZENTRALSTELLE FUER FINANZTRANSAKTIONSUNTERSUCHUNGEN . 310 §43 MELDEPFLICHT VON VERPFLICHTETEN, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 312 § 44 MELDEPFLICHT VON AUFSICHTSBEHOERDEN . 339 §45 FORM DER MELDUNG, REGISTRIERUNGSPFLICHT, AUSFUEHRUNG DURCH DRITTE, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 341 § 46 DURCHFUEHRUNG VON TRANSAKTIONEN . 343 §47 VERBOT DER INFORMATIONSWEITERGABE, VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG . 344 § 48 FREISTELLUNG VON DER VERANTWORTLICHKEIT . 351 §49 INFORMATIONSZUGANG UND SCHUTZ DER MELDENDEN BESCHAEFTIGTEN . 354 §50 ZUSTAENDIGE AUFSICHTSBEHOERDE . 358 §51 AUFSICHT . 365 §51A VERARBEITUNG PERSONENBEZOGENER DATEN DURCH AUFSICHTSBEHOERDEN . 375 §52 MITWIRKUNGSPFLICHTEN . 378 §53 HINWEISE AUF VERSTOESSE . 384 §54 VERSCHWIEGENHEITSPFLICHT . 389 §55 ZUSAMMENARBEIT MIT ANDEREN BEHOERDEN . 394 § 56 BUSSGELDVORSCHRIFTEN . 400 §57 BEKANNTMACHUNG VON BESTANDSKRAEFTIGEN MASSNAHMEN UND VON UNANFECHT BAREN BUSSGELDENTSCHEIDUNGEN . 426 §58 [AUFGEHOBEN] . 431 §59 UEBERGANGSREGELUNG . 431 ANLAGE 1 . 437 ANLAGE 2 . 438 XI TEIL III. AUSZUEGE AUS DER ABGABENORDNUNG, DEM STEUERBERATUNGSGESETZ UND DEM STRAFGESETZBUCH . 439 1. AUSZUEGE AUS DER ABGABENORDNUNG . 439 §31B MITTEILUNGEN ZUR BEKAEMPFUNG DER GELDWAESCHE UND DER TERRORISMUSFI NANZIERUNG . 439 §87D DATENUEBERMITTLUNGEN AN FINANZBEHOERDEN IM AUFTRAG . 446 §154 KONTENWAHRHEIT . 449 2. AUSZUEGE AUS DEM STEUERBERATUNGSGESETZ . 453 §1 ANWENDUNGSBEREICH . 453 §33 INHALT DER TAETIGKEIT . 456 §57 ALLGEMEINE BERUFSPFLICHTEN . 457 3. AUSZUEGE AUS DEM STRAFGESETZBUCH . 461 §89C TERRORISMUSFINANZIERUNG . 461 § 129A BILDUNG TERRORISTISCHER VEREINIGUNGEN . 467 §129B KRIMINELLE UND TERRORISTISCHE VEREINIGUNGEN IM AUSLAND; EINZIEHUNG . 472 §261 GELDWAESCHE . 474 TEIL IV. AUSZUEGE AUS DEM ORDNUNGSWIDRIGKEITENGESETZ . 491 § 1 BEGRIFFSBESTIMMUNG . 493 § 10 VORSATZ UND FAHRLAESSIGKEIT . 497 §31 VERFOLGUNGSVERJAEHRUNG . 499 §35 VERFOLGUNG UND AHNDUNG DURCH DIE VERWALTUNGSBEHOERDE . 502 §36 SACHLICHE ZUSTAENDIGKEIT DER VERWALTUNGSBEHOERDE . 504 §46 ANWENDUNG DER VORSCHRIFTEN UEBER DAS STRAFVERFAHREN . 506 §47 VERFOLGUNG VON ORDNUNGSWIDRIGKEITEN . 509 §49 AKTENEINSICHT DES BETROFFENEN UND DER VERWALTUNGSBEHOERDE . 511 §52 WIEDEREINSETZUNG IN DEN VORIGEN STAND . 512 § 56 VERWARNUNG DURCH DIE VERWALTUNGSBEHOERDE . 514 §62 RECHTSBEHELF GEGEN MASSNAHMEN DER VERWALTUNGSBEHOERDE . 516 XII §65 ALLGEMEINES . 517 §66 INHALT DES BUSSGELDBESCHEIDES . 518 §67 FORM UND FRIST . 521 §68 ZUSTAENDIGES GERICHT . 522 §69 ZWISCHENVERFAHREN . 523 XIII
any_adam_object	1
any_adam_object_boolean	1
author	Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria
author_GND	(DE-588)1203885512
author_facet	Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria
author_role	aut
author_sort	Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria
author_variant	a s k ask
building	Verbundindex
bvnumber	BV047285827
classification_rvk	PH 3960 PP 3803 QP 341
ctrlnum	(OCoLC)1357533098 (DE-599)DNB1227491921
dewey-full	345.0268
dewey-hundreds	300 - Social sciences
dewey-ones	345 - Criminal law
dewey-raw	345.0268
dewey-search	345.0268
dewey-sort	3345.0268
dewey-tens	340 - Law
discipline	Rechtswissenschaft Wirtschaftswissenschaften
discipline_str_mv	Rechtswissenschaft Wirtschaftswissenschaften
format	Book
fullrecord	<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>02396nam a2200613 c 4500</leader><controlfield tag="001">BV047285827</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20230918 </controlfield><controlfield tag="007">t</controlfield><controlfield tag="008">210517s2023 gw \|\|\|\| 00\|\|\| ger d</controlfield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">1227491921</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783406773303</subfield><subfield code="c">Leinen : EUR 119.00</subfield><subfield code="9">978-3-406-77330-3</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">3406773303</subfield><subfield code="9">3-406-77330-3</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)1357533098</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB1227491921</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield><subfield code="e">rda</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="044" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">gw</subfield><subfield code="c">XA-DE-BY</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-M382</subfield><subfield code="a">DE-860</subfield><subfield code="a">DE-19</subfield><subfield code="a">DE-M124</subfield><subfield code="a">DE-12</subfield><subfield code="a">DE-1050</subfield><subfield code="a">DE-11</subfield></datafield><datafield tag="082" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">345.0268</subfield><subfield code="2">23/ger</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">PH 3960</subfield><subfield code="0">(DE-625)136099:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">PP 3803</subfield><subfield code="0">(DE-625)138519:281</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QP 341</subfield><subfield code="0">(DE-625)141862:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">340</subfield><subfield code="2">sdnb</subfield></datafield><datafield tag="100" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria</subfield><subfield code="e">Verfasser</subfield><subfield code="0">(DE-588)1203885512</subfield><subfield code="4">aut</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Geldwäschebekämpfung für Steuerberater</subfield><subfield code="c">bearbeitet von Annamaria Scaraggi-Kreitmayer, Rechtsassesorin</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">München</subfield><subfield code="b">C.H. Beck</subfield><subfield code="c">2023</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">XVI, 528 Seiten</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="610" ind1="2" ind2="7"><subfield code="a">Deutschland</subfield><subfield code="t">Geldwäschegesetz</subfield><subfield code="0">(DE-588)1136523189</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Geldwäsche</subfield><subfield code="0">(DE-588)4239585-9</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Steuerberater</subfield><subfield code="0">(DE-588)4057411-8</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Bekämpfung</subfield><subfield code="0">(DE-588)4112701-8</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="651" ind1=" " ind2="7"><subfield code="a">Deutschland</subfield><subfield code="0">(DE-588)4011882-4</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Geldwäsche</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Steuerberater</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Strafrecht</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Berufsrecht</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">GwG</subfield></datafield><datafield tag="655" ind1=" " ind2="7"><subfield code="0">(DE-588)4136710-8</subfield><subfield code="a">Kommentar</subfield><subfield code="2">gnd-content</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Deutschland</subfield><subfield code="0">(DE-588)4011882-4</subfield><subfield code="D">g</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="1"><subfield code="a">Steuerberater</subfield><subfield code="0">(DE-588)4057411-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="2"><subfield code="a">Geldwäsche</subfield><subfield code="0">(DE-588)4239585-9</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="3"><subfield code="a">Bekämpfung</subfield><subfield code="0">(DE-588)4112701-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Deutschland</subfield><subfield code="t">Geldwäschegesetz</subfield><subfield code="0">(DE-588)1136523189</subfield><subfield code="D">u</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="1" ind2="1"><subfield code="a">Steuerberater</subfield><subfield code="0">(DE-588)4057411-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="1" ind2="2"><subfield code="a">Geldwäsche</subfield><subfield code="0">(DE-588)4239585-9</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="1" ind2="3"><subfield code="a">Bekämpfung</subfield><subfield code="0">(DE-588)4112701-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="1" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=032689288&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="999" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-032689288</subfield></datafield></record></collection>
genre	(DE-588)4136710-8 Kommentar gnd-content
genre_facet	Kommentar
geographic	Deutschland (DE-588)4011882-4 gnd
geographic_facet	Deutschland
id	DE-604.BV047285827
illustrated	Not Illustrated
index_date	2024-07-03T17:18:36Z
indexdate	2024-07-10T09:07:49Z
institution	BVB
isbn	9783406773303 3406773303
language	German
oai_aleph_id	oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-032689288
oclc_num	1357533098
open_access_boolean
owner	DE-M382 DE-860 DE-19 DE-BY-UBM DE-M124 DE-12 DE-1050 DE-11
owner_facet	DE-M382 DE-860 DE-19 DE-BY-UBM DE-M124 DE-12 DE-1050 DE-11
physical	XVI, 528 Seiten
publishDate	2023
publishDateSearch	2023
publishDateSort	2023
publisher	C.H. Beck
record_format	marc
spelling	Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria Verfasser (DE-588)1203885512 aut Geldwäschebekämpfung für Steuerberater bearbeitet von Annamaria Scaraggi-Kreitmayer, Rechtsassesorin München C.H. Beck 2023 XVI, 528 Seiten txt rdacontent n rdamedia nc rdacarrier Deutschland Geldwäschegesetz (DE-588)1136523189 gnd rswk-swf Geldwäsche (DE-588)4239585-9 gnd rswk-swf Steuerberater (DE-588)4057411-8 gnd rswk-swf Bekämpfung (DE-588)4112701-8 gnd rswk-swf Deutschland (DE-588)4011882-4 gnd rswk-swf Geldwäsche Steuerberater Strafrecht Berufsrecht GwG (DE-588)4136710-8 Kommentar gnd-content Deutschland (DE-588)4011882-4 g Steuerberater (DE-588)4057411-8 s Geldwäsche (DE-588)4239585-9 s Bekämpfung (DE-588)4112701-8 s DE-604 Deutschland Geldwäschegesetz (DE-588)1136523189 u DNB Datenaustausch application/pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=032689288&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA Inhaltsverzeichnis
spellingShingle	Scaraggi-Kreitmayer, Annamaria Geldwäschebekämpfung für Steuerberater Deutschland Geldwäschegesetz (DE-588)1136523189 gnd Geldwäsche (DE-588)4239585-9 gnd Steuerberater (DE-588)4057411-8 gnd Bekämpfung (DE-588)4112701-8 gnd
subject_GND	(DE-588)1136523189 (DE-588)4239585-9 (DE-588)4057411-8 (DE-588)4112701-8 (DE-588)4011882-4 (DE-588)4136710-8
title	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater
title_auth	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater
title_exact_search	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater
title_exact_search_txtP	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater
title_full	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater bearbeitet von Annamaria Scaraggi-Kreitmayer, Rechtsassesorin
title_fullStr	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater bearbeitet von Annamaria Scaraggi-Kreitmayer, Rechtsassesorin
title_full_unstemmed	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater bearbeitet von Annamaria Scaraggi-Kreitmayer, Rechtsassesorin
title_short	Geldwäschebekämpfung für Steuerberater
title_sort	geldwaschebekampfung fur steuerberater
topic	Deutschland Geldwäschegesetz (DE-588)1136523189 gnd Geldwäsche (DE-588)4239585-9 gnd Steuerberater (DE-588)4057411-8 gnd Bekämpfung (DE-588)4112701-8 gnd
topic_facet	Deutschland Geldwäschegesetz Geldwäsche Steuerberater Bekämpfung Deutschland Kommentar
url	http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=032689288&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA
work_keys_str_mv	AT scaraggikreitmayerannamaria geldwaschebekampfungfursteuerberater

Verfügbarkeit

Es ist kein Print-Exemplar vorhanden.

Fernleihe Bestellen Achtung: Nicht im THWS-Bestand! Inhaltsverzeichnis

MARC

Datensatz im Suchindex

Es ist kein Print-Exemplar vorhanden.

Ähnliche Einträge