Verfügbarkeit: Handbuch Factoringrecht

Handbuch Factoringrecht:

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Bibliographische Detailangaben
Hauptverfasser:	Krüger, Stefan 1972- (VerfasserIn, HerausgeberIn), Böhm, Oliver (VerfasserIn)
Format:	Buch
Sprache:	German
Veröffentlicht:	Köln RWS Verlag Kommunikationsforum GmbH [2018]
Schlagworte:	Factoring Deutschland
Online-Zugang:	Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis
Beschreibung:	Literaturverzeichnis Seite XXXV-XLV
Beschreibung:	XLV, 721 Seiten Diagramme
ISBN:	9783814581767 3814581768

Internformat

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adam_text	INHALTSVERZEICHNIS SEITE RZ. GELEITWORT ............................................................................................................V VORWORT DES HERAUSGEBERS ........................................................................... VII INHALTSUEBERSICHT ................................................................................................. IX AUTORENVERZEICHNIS ................................................................................... XXXI LITERATURVERZEICHNIS ...................................................................................XXXV 1. TEIL EINFUEHRUNG § 1 ALLGEMEINES ZUM FACTORING (MOSESCHUS/WESSEL) 3 A. ENTWICKLUNG DES FACTORINGS 3 B. DEFINITIONEN VERSCHIEDENER BEGRIFFE ZUM FACTORING .............. 7 I. FACTORING ............................................................................8 II. FACTOR/FACTORINGUNTERNEHMEN BZW. -INSTITUT ................ 10 III. FACTORINGKUNDE ................................................................ 11 IV. DEBITOR ........................................................................... 13 V. FORDERUNGSABTRETUNG ....................................................... 17 5 5 5 6 6 7 C. FACTORINGARTEN .......................... I. ECHTES/UNECHTES FACTORING II. STILLES/OFFENES FACTORING . III. IMVEXPORT-FACTORING ..... IV. STANDARD FACTORING .......... V. INHOUSE FACTORING ........... VI. FAELLIGKEITSFACTORING .......... VII. REVERSE-FACTORING ............ 24 ............9 25 ............ 9 28 ............ 9 31 .......... 10 33 .......... 11 34 .......... 11 37 .......... 11 40 .......... 12 42 ........ 12 D. ABLAUF DES FACTORINGS ..................................... E. FUNKTIONEN, ZIELE UND VORTEILE DES FACTORINGS 50 15 § 2 DER FACTORINGMARKT IN DEUTSCHLAND (MOSESCHUS/WESSEL) A. UEBERSICHT ................................................................................... 1 B. FACTORINGANBIETER ..................................................................... 6 C. ENTWICKLUNG DER FACTORINGUMSAETZE ...................................... 11 D. FACTORINGKUNDEN UND SCHWERPUNKTBRANCHEN ...................... 14 E. NATIONALES UND INTERNATIONALES FACTORING ............................ 21 2. TEIL FACTORINGVERTRAG § 3 VERTRAGSREGELUNGEN (KRUEGER) .................... . A. RECHTSNATUR DES FACTORINGVERTRAGES ....................................... 2 I. FACTORINGRAHMENVERTRAG ................................................. 2 II. FORDERUNGSKAUFVERTRAEGE .................................................. 3 B. WESENTLICHE REGELUNGEN .......................................................... 7 I. FORDERUNGSANKAUF ........................................................... 8 1. FORMULIERUNGSBEISPIEL ............................................ 9 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 10 II. FORDERUNGSABTRETUNG .................................................... 35 1. FORMULIERUNGSBEISPIEL .......................................... 35 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 36 III. KAUFPREIS ........................................................................ 44 1. FORMULIERUNGSBEISPIEL .......................................... 44 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 45 IV. DELKREDEREUEBERNAHME .................................................. 73 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ...................................... 74 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 75 V. VERITAETSGARANTIE ............................................................. 83 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ...................................... 83 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 84 VI. VERFAHREN BEI EINWENDUNGEN DES DEBITORS ................. 90 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ...................................... 90 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 91 VII. VERRECHNUNGEN, FAELLIGKEITEN UND ABTRETUNGSVERBOT ... 106 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG .................................... 106 2. ANMERKUNGEN ..................................................... 107 19 19 20 22 23 26 31 33 33 34 35 35 36 37 42 42 43 44 44 45 51 51 52 53 53 54 56 56 56 59 59 60 VIII. OFFENLEGUNG DER FORDERUNGSABTRETUNG ...................... 117 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ..................................... 118 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 119 IX. WEITERLEITUNGSANSPRUCH ............................................... 135 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ....................................... 135 2. ANMERKUNGEN ..................................................... 136 X. SICHERHEITEN .................................................................. 142 1. SICHERUNGSABGETRETENE FORDERUNGEN ................... 142 2. SPERRBETRAG ............................................................ 146 3. EIGENTUMSVORBEHALTSRECHTE .................................. 147 4. KREDITVERSICHERUNG ............................................. 161 5. UEBERTRAGUNG VON SICHERHEITEN IM UEBRIGEN ....... 162 XI. PFLICHTEN DES KUNDEN IM VERHAELTNIS ZU SEINEN ABNEHMERN .................................................................... 164 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ..................................... 164 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 165 XII. INFORMATIONSPFLICHTEN DES KUNDEN UND DATEN SPEICHERUNG .................................................................... 169 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG ....................................... 169 2. ANMERKUNGEN ....................................................... 170 XIII. LAUFZEIT/KUENDIGUNG .................................................... 172 1. FORMULIERUNGSVORSCHLAG .......................................172 2. ANMERKUNGEN ..................................................... 173 XIV. SONSTIGES ......................................................................... 175 C. KONDITIONENBLATT .................................................................. 178 I. FACTORINGGEBUEHREN ...................................................... 180 II. FACTORINGZINSEN .............................................................184 III. EINRICHTUNGSGEBUEHREN ................................................. 185 IV. LIMITPRUEF GEBUEHREN ...................................................... 186 V. KONTOFUEHRUNGSENTGELTE ............................................... 189 VI. MAHNGEBUEHREN UND KOSTEN DER RECHTSVERFOLGUNG ...... 190 D. SICHERUNGSRECHTE DES FACTORS ................................................. 192 I. BESONDERHEITEN BEZUEGLICH DES ZAHLKONTOS ..................192 1. ABTRETUNG UND VERPFAENDUNG ................................ 195 2. TREUHANDKONTEN ................................................. 197 3. ALIAS-KONTO ...........................................................201 4. VERZICHT AUF DAS PFANDRECHT VON BANKEN ODER SPARKASSEN .............................................................202 62 62 62 65 65 66 67 67 68 68 72 72 73 73 74 75 75 75 76 76 77 77 77 78 79 79 79 80 80 80 80 81 81 82 82 II. DRITTSICHERHEITEN ........................................................... 204 1. PERSONALSICHERHEITEN VON GESELLSCHAFTERN/ GESCHAEFTSFUEHRERN ................................................ 204 2. MITHAFTUNG VON VERBUNDENEN UNTERNEHMEN ..... 207 3. TEIL FACTORING IN KRISE UND INSOLVENZ § 4 KRISE DES KUNDEN (KRUEGER) ....................................... A. ARTEN UND MERKMALE DER KRISE ............................................... 1 B. KRISENFRUEHERKENNUNG .............................................................. 3 C. KRISENBEWAELTIGUNG .................................................................... 5 D. SANIERUNGSGUTACHTEN ................................................................. 9 I. HINTERGRUND ..................................................................... 9 II. RECHTSPRECHUNG .............................................................. 10 III. IDW S 6 .......................................................................... 21 E. HANDLUNGSOPTIONEN DES FACTORS ........................................... 25 I. NACHBESICHERUNG ............................................................ 25 II. LIMITAENDERUNGEN ............................................................ 28 III. UEBERWACHUNG DES ZAHLUNGSVERHALTENS ........................ 29 IV. AKTIVE BEGLEITUNG DES ENGAGEMENTS UND TEILNAHME AN FINANZIERERRUNDEN .................................................... 31 V. AUSSEN-/SONDERPRUEFUNGEN ............................................ 36 VI. STANDSTILL ......................................................................... 40 VII. VERZICHTE/KONDITIONENAENDERUNGEN/RATENZAHLUNGS- VEREINBARUNGEN .............................................................. 46 1. VERZICHTE ................................................................ 49 2. RATENZAHLUNGSVEREINBARUNGEN ............................. 60 VIII. AUSSERORDENTLICHE KUENDIGUNG ...................................... 83 1. VERTRAGLICHE KUENDIGUNGSRECHTE ........................... 84 2. GESETZLICHE KUENDIGUNGSRECHTE ............................ 85 F. FACTORING ALS SANIERUNGSINSTRUMENT ...................................... 88 I. AUSWIRKUNGEN AUF DIE ZAHLUNGSUNFAEHIGKEIT DES KUNDEN ..................................................................... 88 1. LAUFENDES FACTORING ............................................. 89 2. NEUFACTORING ......................................................... 92 . 83 . 83 . 84 . 87 . 87 . 88 . 89 . 90 . 90 . 90 . 93 . 95 . 95 . 96 . 96 . 96 . 97 . 98 . 99 100 102 107 107 107 108 108 108 109 II. AUSWIRKUNGEN AUF BILANZ UND UEBERSCHULDUNG DES KUNDEN .................................................................... 93 III. AUSWIRKUNGEN AUF DIE PROFITABILITAET DES KUNDEN ........ 95 § 5 INSOLVENZ DES KUNDEN (KRUEGER) A. INSOLVENZANTRAG UND -GRUENDE ................................................... 1 I. INSOLVENZANTRAG ............................................................... 1 1. ANTRAGSBERECHTIGTE ................................................... 1 2. ANFORDERUNGEN AN INSOLVENZANTRAG UND ANLAGEN .... 2 3. BESONDERHEITEN BEI GLAEUBIGERANTRAEGEN ................... 12 II. INSOLVENZGRUENDE ............................................................... 17 1. ZAHLUNGSUNFAEHIGKEIT ............................................... 18 2. DROHENDE ZAHLUNGSUNFAEHIGKEIT .............................26 3. UEBERSCHULDUNG ........................................................29 B. ABLAUF EINES INSOLVENZVERFAHRENS ......................................... 31 I. EROEFFNUNGSVERFAHREN .......................................................31 1. ALLGEMEINES .............................................................31 2. VORLAEUFIGER GLAEUBIGERAUSSCHUSS UND VERWALTERAUSWAHL ....................................................36 II. REGELVERFAHREN .................................................................66 III. SONDERFORMEN ..................................................................75 1. INSOLVENZPLAN ..........................................................75 2. EIGENVERWALTUNG ......................................................90 3. SCHUTZSCHIRMVERFAHREN ......................................... 126 C. DER FACTORINGVERTRAG IN DER INSOLVENZ ................................ 163 I. IM EROEFFNUNGSVERFAHREN ................................................ 163 1. VERTRAGLICHE REGELUNGEN ...................................... 163 2. GESETZLICHE REGELUNGEN ....................................... 169 II. IM EROEFFNETEN VERFAHREN ............................................... 170 1. VERTRAGLICHE REGELUNGEN ...................................... 170 2. GESETZLICHE REGELUNGEN ....................................... 171 D. FORTFUEHRUNG VON FACTORING IN DER INSOLVENZ ...................... 178 I. JURISTISCHE AUSGESTALTUNG .............................................. 180 II. ANFECHTBARKEIT ............................................................... 190 E. SCHICKSAL DER FORDERUNGEN ............................................... 193 I. IM EROEFFNUNGSVERFAHREN ................................................. 193 1. VERTRAGLICHE REGELUNGEN ...................................... 193 109 110 111 115 115 115 115 117 118 118 120 120 121 121 121 121 129 131 131 135 143 153 153 153 155 155 155 155 157 157 160 161 161 161 2. GESETZLICHE REGELUNGEN ..................................... 196 3. SONDERFAELLE .......................................................... 197 II. IM EROEFFNETEN VERFAHREN ............................................. 215 1. ECHTES FACTORING ................................................. 216 2. UNECHTES FACTORING ............................................ 264 3. INKASSOZESSIONEN ................................................ 268 F. KOLLISIONSFRAGEN .................................................................... 269 I. VERLAENGERTER EIGENTUMSVORBEHALT .............................. 270 1. UNTERSCHEIDUNG BEI ECHTEM UND UNECHTEM FACTORING ............................................................. 270 2. ABWEHRKLAUSELN* IN VERKAUFSBEDINGUNGEN ..... 273 II. GLOBALZESSIONEN .......................................................... 276 III. ZENTRALREGULIERUNG ....................................................... 277 1. DEFINITION, VERTRAGSBEZIEHUNGEN UND ABLAUF .... 277 2. KOLLISIONSPROBLEME ............................................ 280 3. DREIERVEREINBARUNGEN ........................................ 284 G. EINFLUSSMOEGLICHKEITEN AUF DAS INSOLVENZVERFAHREN ............ 286 I. GLAEUBIGERAUSSCHUSS ..................................................... 286 II. GLAEUBIGERVERSAMMLUNG ............................................... 289 H. UMGANG MIT UNKOOPERATIVEN VERWALTERN ........................... 292 I. BESCHWERDE BEIM INSOLVENZGERICHT ............................ 294 II. EINFLUSSNAHME UEBER DEN (VORLAEUFIGEN) GLAEUBIGER AUSSCHUSS ....................................................................... 297 III. ABWAHL IN DER GLAEUBIGERVERSAMMLUNG ...................... 299 IV. ENTLASSUNGSANTRAG ........................................................ 303 V. AKTENEINSICHT .............................................................. 308 1. INSOLVENZGLAEUBIGER ............................................. 309 2. GLAEUBIGERAUSSCHUSSMITGLIEDER ........................... 312 I. FORDERUNGSANMELDUNGEN .................................................. 316 I. ANFORDERUNGEN ............................................................. 318 II. PRUEFUNG ......................................................................... 322 III. RECHTSSCHUTZ ................................................................ 326 J. INSOLVENZANFECHTUNG ........................................................... 327 I. INSOLVENZ DES KUNDEN ................................................. 328 1. UNANFECHTBARES BARGESCHAEFT ............................. 328 2. DRUCKZAHLUNGEN .............................................. 364 161 161 166 166 178 179 179 179 179 181 182 182 182 183 184 184 184 185 186 186 187 187 188 190 190 190 191 192 193 193 193 193 193 202 II. INSOLVENZ DES DEBITORS ...................................................371 1. PASSIVLEGITIMATION .................................................372 2. VORSATZANFECHTUNG ................................................375 K. AUF- UND VERRECHNUNGEN .......................................................386 I. VERTRAGLICHE REGELUNGEN ...............................................386 II. GESETZLICHE REGELUNGEN ................................................387 1. RECHTSGRUNDLAGEN .................................................387 2. FALLGRUPPEN ...........................................................397 4. TEIL KREDITVERSICHERUNG UND FINANZIERUNGSVERBUND § 6 KREDITVERSICHERUNG (HILDNER/VOELKER) ................................. A. ALLGEMEINE DARSTELLUNG FACTORING UND KREDITVERSICHERUNG 1 I. AUFSICHTSRECHT ....................................................................3 1. AUFSICHTSRECHT IM FACTORING ....................................4 2. INKASSO-DIENSTLEISTUNG ALS ERLAUBTES NEBEN GESCHAEFT .................................................................. 11 3. AUFSICHTSRECHT DER KREDITVERSICHERUNG ................. 16 II. GEGENSTAND DES VERTRAGES ...............................................29 1. FORDERUNGSARTEN ......................................................29 2. DELKREDERE-UND VERSICHERUNGSFAELLE ......................41 3. HAFTUNGSRAHMEN .....................................................46 4. FRAGESTELLUNGEN IM ZUSAMMENHANG MIT DER ABRECHNUNG VON VERSICHERUNGSFAELLEN/ DELKREDEREFAELLEN ......................................................51 III. ABSICHERUNG VON FACTORINGKUNDEN/VERSICHERUNGS NEHMERN IN DER EUROPAEISCHEN UNION .............................72 1. EUROPAEISCHER PASS (§§ 24A, 53 KWG) .................... 72 2. DIENSTLEISTUNG^ UND NIEDERLASSUNGSFREIHEIT (§§ 57 FF. VAG), SINGLE LICENSE-PRINZIP .............. 76 B. FACTORING UND KREDITVERSICHERUNG IM VERTRAGLICHEN ZUSAMMENSPIEL ....................................................................... 84 I. VERTRAGLICHE KONSTELLATIONEN ..........................................85 1. EIN-VERTRAGS-MODELL ...............................................85 2. ZWEI-VERTRAGS-MODELL ............................................86 II. KREDITVERSICHERUNGSSCHUTZ FUER DEN FACTOR .....................92 1. KREDITVERSICHERUNGSSCHUTZ IM EIN-VERTRAGS- MODELL ...................................................................... 92 2. KREDITVERSICHERUNGSSCHUTZ IM ZWEI-VERTRAGS- MODELL .................................................................... 100 204 204 204 208 208 209 209 211 217 218 219 219 221 222 225 225 227 229 230 238 238 239 241 241 241 241 243 243 245 III. VERTRAGSPFLICHTEN UND OBLIEGENHEITEN, ENDE DES DELKREDERESCHUTZES .................................................... 151 ... .... 257 1. VERTRAGSPFLICHTEN UND OBLIEGENHEITEN IM EIN-VERTRAGS-MODELL .......................................... 153 ... .... 258 2. VERTRAGSPFLICHTEN UND OBLIEGENHEITEN IM ZWEI-VERTRAGS-MODELL ........................................ 158 ... .... 259 VI. AUSGEWAEHLTE VERTRAGSTHEMEN IM EINZELNEN .............. 161 ....... 259 1. UEBERTRAGUNG DER FORDERUNG AUF DEN KREDIT VERSICHERER BZW. FACTOR; GESETZLICHER FORDE RUNGSUEBERGANG VS. GLOBALZESSION ...................... 161 ... .... 259 2. SICHERHEITEN ........................................................ 165 ... .... 260 3. SCHADENSMINDERUNGSPFLICHT UND TREUHAND VERHAELTNIS ............................................................. 175 ... .... 263 INSOLVENZ DES FACTORINGKUNDEN (VERSICHERUNGSNEHMERS) ... 178 ... .... 264 I. AUSWIRKUNGEN AUF DIE VERTRAGSVERHAELTNISSE .............. 178 ... .... 264 1. AUSWIRKUNGEN AUF DEN KREDITVERSICHERUNGS VERTRAG ................................................................. 178 ... .... 264 2. AUSWIRKUNGEN AUF DEN FACTORINGVERTRAG .......... 182 ... .... 265 II. AUSWIRKUNG AUF ENTSCHAEDIGUNGSANSPRUECHE ............... 184 ... .... 265 1. ENTSCHAEDIGUNGSANSPRUECHE IM FALL DER ABTRETUNG VON ENTSCHAEDIGUNGSLEISTUNGEN ........ 185 ... .... 265 2. ENTSCHAEDIGUNGSANSPRUECHE IM FALL DER EIN BEZIEHUNG ALS VERSICHERTER (§ 44 W G ) ............ 191 ... .... 267 DIE EINBINDUNG VON FACTORING IN ANDERE FINANZIERUNGSFORMEN (NETT) ............................................. .... 269 GRUNDSAETZE DER UNTERNEHMENSFINANZIERUNG ...................... ... 1 ....... 270 I. WARENKREDITGEBER UND GELDKREDITGEBER ..................... ... 4 ... .... 271 1. LIEFERANTENKREDIT ................................................. ... 5 ....... 271 2. BANKKREDIT ........................................................... ... 7 ... .... 271 3. FACTORING .............................................................. ... 9 ....... 272 II. KONFLIKTE ZWISCHEN SICHERUNGSNEHMERN .................... . 15 ... .... 273 1. PRIORITAETSPRINZIP .................................................. . 17 ....... 274 2. KOLLISION VON SICHERUNGSGLOBALZESSION UND VERLAENGERTEM EIGENTUMSVORBEHALT ...................... . 20 ... .... 274 3. KOLLISION VON ECHTEM FACTORING UND VERLAENGERTEM EIGENTUMSVORBEHALT ............................................ . 23 ... .... 275 4. KOLLISION VON UNECHTEM FACTORING UND VER LAENGERTEM EIGENTUMSVORBEHALT ........................... . 27 ....... 276 5. KOLLISION VON SICHERUNGSGLOBALZESSION UND FACTORING .............................................................. . 29 ... .... 277 FINANZIERUNGEN NACH INTERNATIONALEN STANDARDS ................ ... 31 ... .... 277 I. DIE LOAN MARKET ASSOCIATION (LMA) ....................... ... 35 ... .... 279 II. DIE LMA-DOKUMENTATION ......................................... ... 36 ... .... 279 III. ZENTRALE REGELUNGEN IN LMA-KREDITVERTRAEGEN ......... ... 38 ... .... 280 1. ZUSICHERUNGEN (REPRESENTATIONS) ................. 2. VERPFLICHTUNGEN (COVENANTS ODER ... 39 ... .... 280 UNDERTAKINGS) ................................................ ... 43 ... .... 282 3. KUENDIGUNGSGRUENDE (EVENTS OF DEFAULT) ....... ... 47 ... .... 283 4. BESICHERUNG ........................................................ ... 50 ... .... 283 5. DEFINITIONEN ....................................................... ... 52 ... .... 284 FACTORING UND LMA-KREDIT ................................................ ... 55 ... .... 284 I. ERLAUBNISVORBEHALTE IM LMA-KREDITVERTRAG ............. ... 56 ... .... 285 1. FACTORING ALS PERMITTED INDEBTEDNESS ........... ... 56 ... .... 285 2. ERLAUBTE SICHERHEITEN (PERMITTED SECURITY) ... 3. BERUECKSICHTIGUNG VON FACTORING I. R. VON ... 64 ... .... 286 FINANCIAL COVENANTS .......................................... ... 69 ... .... 287 4. FACTORING ALS PERMITTED DISPOSAL .................. 5. VERWENDUNG DER ERLOESE AUS DEM FORDERUNGS ... 71 ... .... 288 VERKAUF (MANDATORY PREPAYMENTS) .............. II. FREIGABE DER INS FACTORING EINZUBEZIEHENDEN FORDE ... 73 ... .... 288 RUNGEN UND SONSTIGEN VERMOEGENSGEGENSTAENDE ......... 1. RUECKABTRETUNG UND FREIGABE DURCH DEN ... 74 ... .... 289 SECURITY AGENT .................................................... ... 74 ... .... 289 2. ERMAECHTIGUNG DES SECURITY AGENT .................... . 3. AENDERUNGEN DER FINANZIERUNGSDOKUMENTE ... 77 ... .... 289 UND VERZICHT AUF KUENDIGUNG ............................. . 4. GEGENLEISTUNGEN FUER DIE FREIGABE VON ... 79 ... .... 289 SICHERHEITEN ........................................................ . ... 81 ... .... 290 FACTORING UND HIGH YIELD-ANLEIHE .................................... . I. UNTERNEHMENSFINANZIERUNG UEBER KAPITALMARKT . 105 ... .... 296 INSTRUMENTE .................................................................. . 105 ... .... 296 II. BESONDERHEITEN BEI KAPITALMARKTINSTRUMENTEN ........ . 110 ... .... 297 1. RECHTSWAHL ......................................................... . . 110 ... .... 297 2. ANLEIHEBEDINGUNGEN ............................................ 111 ... .... 298 3. AENDERUNGSRESISTENZ ........................................... . . 113 ... .... 299 4. COVENANTS ............................................................ . 117 ... .... 300 E. FAZIT 131 304 5. TEIL FACTORING UND AUFSICHTSRECHT § 8 FINANZDIENSTLEISTUNGSAUFSICHT (SCHNEPF/POPPE-KROL) A. UEBERSICHT DER AUFSICHTSRECHTLICHEN ANFORDERUNGEN .............. 1 B. ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN ..................................................... 7 I. ANZEIGE-ZMELDEWESEN .................................................... 7 1. MILLIONENKREDITMELDUNGEN .................................... 7 2. SONSTIGES ANZEIGEWESEN ...................................... 17 II. PERSONELLE AUSGESTALTUNG .............................................. 19 1. ANFORDERUNGEN AN GESCHAEFTSLEITER NACH § 25C KWG ............................................................ 20 2. ANFORDERUNGEN AN AUFSICHTSRAETE NACH § 25D KWG ........................................................... 46 3. PERSONELLE AUSSTATTUNG AN MITARBEITERN ............. 64 C. INSTITUTSVERGUETUNGSVERORDNUNG ............................................ 65 I. ALLGEMEINES .................................................................... 65 II. BEGRIFF DER VERGUETUNG ................................................... 71 III. INFORMATION UND DOKUMENTATION DES VERGUETUNGS SYSTEMS ............................................................................ 77 IV. OFFENLEGUNG ................................................................... 81 V. ZUSAETZLICHE ANFORDERUNGEN AN MITARBEITER DER KONTROLLEINHEIT UND GESCHAEFTSLEITER ............................ 87 VI. HINWIRKUNG AUF DIE ANPASSUNG NICHT VERORDNUNGS KONFORMER VERTRAEGE ....................................................... 90 VII. GRUPPENWEITE REGELUNG DER VERGUETUNG ...................... 91 § 9 UMSETZUNG DER MARISK IN FACTORINGINSTITUTEN (BOEHM) A. ANNAHMEN UND ERLEICHTERUNGEN BEI DER UMSETZUNG ............ 1 I. ERFUELLUNG DER ANFORDERUNGEN NACH RISIKOEXPONIERUNG, ART, INTERNATIONALITAET, KOMPLEXITAET UND GROESSE DES INSTITUTS ............................................................................ 1 1. DOPPELTER PROPORTIONALITAETSGRUNDSATZ ALS GRUNDLAGE DES SUPERVISORY REVIEW PROCESS ......... 7 2. SPEZIFISCHER PROPORTIONALITAETSGRUNDSATZ FUER FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE ............................... 8 II. WAIVER-REGELUNG FUER GRUPPENANGEHOERIGE INSTITUTE .... 13 III. BEFREIUNGSMOEGLICHKEITEN VON DER RISIKOCONTROLLING- UND COMPLIANCE-FUNKTION ........................................... 16 309 309 311 311 311 313 315 316 324 328 328 328 330 332 333 334 335 335 337 338 338 340 340 341 342 B. THEMENFELDER AUS DEN MARISK ................................................18 I. GRUNDSAETZLICHE ANFORDERUNGEN UND PRINZIPIEN DER MARISK ..................................................................... 18 II. INTERNER PROZESS ZUR SICHERSTELLUNG DER RISIKOTRAG FAEHIGKEIT - INTERNAL CAPITAL ADEQUACY ASSESSMENT PROCESS ............................................................................22 III. STRATEGIEN ALS INSTRUMENT EINER/EINES ANGEMESSENEN INTERNAL GOVERNANCE/RISIKOMANAGEMENTS .....................31 IV. INTERNE KONTROLLVERFAHREN ...............................................37 1. INTERNES KONTROLLSYSTEM ........................................37 2. INTERNE REVISION ALS PROZESSUNABHAENGIGE UEBERWACHUNGSEINHEIT .............................................66 V. SPEZIFISCHE RESSOURCEN ...................................................71 1. ANFORDERUNGEN DER REGULATOREN AN DIE PERSONAL AUSSTATTUNG IN INSTITUTEN ........................................71 2. ANFORDERUNGEN AN IT-SYSTEME UND -PROZESSE EINSCHLIESSLICH AN EIN ANGEMESSENES BERECHTIGUNGS MANAGEMENT ............................................................75 3. BUSINESS CONTINUITY MANAGEMENT .........................87 VI. REGULATORISCHE ANFORDERUNGEN AN ANPASSUNGS PROZESSE ............................................................................91 1. AUFNAHME VON GESCHAEFTSAKTIVITAETEN IN NEUEN PRODUKTEN ODER AUF NEUEN MAERKTEN EINSCHLIESSLICH NEUER VERTRIEBSWEGE (NPNM) ..............................91 2. SPEZIFISCHE ERLEICHTERUNGEN FUER GGF. ERFORDER LICHE AUFSICHTSRECHTLICHE GENEHMIGUNGEN IM GRENZUEBERSCHREITENDEN FACTORING INNERHALB DES EWR (EUROPAEISCHER PASS) ................................94 3. AENDERUNGEN BETRIEBLICHER PROZESSE UND STRUKTUREN ...............................................................98 4. UEBERNAHME ANDERER UNTERNEHMEN ODER FUSION MIT ANDEREN UNTERNEHMEN ................................... 102 5. OUTSOURCING ........................................................ 104 6. TEIL GELDWAESCHE UND COMPLIANCE §10 FACTORING UND GELDWAESCHE (LINGEN) ........................................ A. GRUNDLAGEN UND WESENTLICHE ENTWICKLUNGEN DER GELD WAESCHEPRAEVENTION ..................................................................... 1 342 342 343 345 346 346 352 354 354 355 357 358 358 358 360 360 361 367 368 B. DER ABLAUF DER GELDWAESCHE I. PLACEMENT/PLATZIERUNG 7 8 369 369 II. LAYERING/VERTEILUNG ...................................................... 12 III. INTEGRATION ...................................................................... 15 C. DIE PFLICHTEN DER FACTORINGUNTERNEHMEN ............................ 19 I. DIE VERSCHIEDENEN SORGFALTSPFLICHTEN ........................... 21 1. ALLGEMEINE SORGFALTSPFLICHTEN ............................. 23 2. VEREINFACHTE SORGFALTSPFLICHTEN ........................... 34 3. VERSTAERKTE SORGFALTSPFLICHTEN ............................... 41 II. 4. EU-GELDWAESCHE-RICHTLINIE/GWG N. F ....................... 73 D. DER WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTE .............................................. 77 I. GMBH ............................................................................. 85 II. GMBH & CO. KG, LIMITED & CO. KG ODER UG & CO. KG ................................................................ 88 III. DIE BOERSENNOTIERTE AKTIENGESELLSCHAFT ........................ 91 IV. GESELLSCHAFT DES BUERGERLICHEN RECHTS .......................... 95 V. 4. EU-GELDWAESCHE-RICHTLINIE/GWG N. F ..................... 103 E. DIE GEFAEHRDUNGSANALYSE ....................................................... 121 I. GRUNDLAGEN ................................................................... 121 II. ANALYSE, METHODIK, AUFBAU UND INHALT ..................... 126 1. ANLASS DER ERSTELLUNG ......................................... 126 2. METHODIK UND ERFAHRUNGEN ............................... 127 3. GEOGRAPHISCHE LAGE ........................................... 133 4. GESCHAEFTSTAETIGKEIT, RECHTSFORM UND GESELLSCHAFTER ..................................................... 138 5. DAS INSTITUT ......................................................... 140 6. PRODUKTE UND KUNDEN ........................................ 148 7. ZUSAMMENFASSUNG DER ERGEBNISSE ..................... 154 III. 4. EU-GELDWAESCHE-RICHTLINIE/GWG N. F ..................... 155 F. DER GELDWAESCHEBEAUFTRAGTE ................................................ 172 G. DIE VERDACHTSMELDUNG ......................................................... 181 I. ALLGEMEINES .................................................................. 181 1. DER VERDACHT ....................................................... 185 2. DER EINZELFALL ....................................................... 192 II. DIE VERDACHTSMELDUNG - INTERN UND EXTERN .............. 197 III. 4. EU-GELDWAESCHE-RICHTLINIE/GWG N. F ..................... 212 H. PFLICHTVERSTOESSE ...................................................................... 217 I. IDENTIFIZIERUNGSPFLICHTEN ............................................ 218 II. AUFZEICHNUNG^ UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN ......... 220 370 370 371 371 371 373 374 380 381 382 383 384 385 386 390 390 391 391 391 392 393 393 394 395 395 398 400 400 400 402 403 406 406 407 407 III. UNTERLASSENE VERDACHTSMELDUNG ........... IV. 4. EU-GELDWAESCHE-RICHTLINIE/GWG N. F. 221 224 407 407 I. AUSLAGERUNG ............................................................................229 I. IDENTIFIZIERUNG ...............................................................230 II. INTERNE SICHERUNGSMASSNAHMEN ....................................240 III. EXTERNER GELDWAESCHEBEAUFTRAGTER ................................245 J. 4. EU-GELDWAESCHE-RICHTLINIE/GWG N. F................................257 § 11 FACTORING UND COMPLIANCE (JUNG) ............................................ A. BEGRIFFSBESTIMMUNG ................................................................... 1 B. RECHTSGRUNDLAGEN .......................................................................4 I. COMPLIANCE-MANAGEMENT ALS RECHTSPFLICHT ....................4 1. SPEZIELLE ORGANISATIONSPFLICHTEN FACTORING ............ 5 2. ORDNUNGSWIDRIGKEITENRECHTLICHE ORGANISATIONS PFLICHTEN .....................................................................6 3. DELIKTSRECHTLICHE ORGANISATIONSPFLICHTEN ............. 12 4. GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ORGANISATIONS PFLICHTEN ....................................................................13 II. COMPLIANCE-RECHTSPRECHUNG .......................................... 16 III. COMPLIANCE-RISIKOBEREICHE ............................................21 1. AUFSICHTSRECHT .........................................................23 2. STRAF- UND ORDNUNGSWIDRIGKEITENRECHT .................25 3. KARTELLRECHT ..............................................................27 4. DATENSCHUTZRECHT ....................................................28 5. ZWISCHENFAZIT ..........................................................30 C. PRAKTISCHE UMSETZUNG .............................................................31 I. ALLGEMEINES ......................................................................31 II. RISIKOANALYSE ...................................................................33 III. COMPLIANCE-ORGANISATION ...............................................36 IV. KOMMUNIKATION ...............................................................37 V. DOKUMENTATION ...............................................................39 VI. UEBERWACHUNG ...................................................................40 VII. DELEGATION, RECHTLICHE VERANKERUNG ...............................42 VIII. VERSICHERUNG GEGEN COMPLIANCE-RISIKEN ......................43 IX. ZUSAMMENFASSUNG ...........................................................44 408 409 410 411 413 415 415 416 416 417 417 419 419 420 421 421 422 422 422 423 423 423 424 424 425 425 426 426 426 427 D. DER COMPLIANCE-VORFALL ........................................................ 45 I. INTERNE UNTERSUCHUNGEN .............................................. 47 II. REMEDIATION .................................................................. 50 E. ERGEBNIS, ZUSAMMENFASSUNG ................................................. 52 7. TEIL STEUER- UND BILANZRECHT §12 FACTORING UND BILANZRECHT (NEMET/ZILCH) ...... A. VORBEMERKUNG ......................................................................... 1 B. GRUNDLAGEN: DEFINITIONEN UND ABGRENZUNGSFRAGEN .............. 6 C. BILANZIERUNG VON FACTORING ................................................... 18 I. BILANZIERUNG NACH RGB ................................................ 18 1. WIRTSCHAFTLICHES EIGENTUM ALS ABGRENZUNGS KRITERIUM ............................................................... 18 2. BILANZIERUNG BEIM FACTOR ..................................... 28 3. BILANZIERUNG BEIM FORDERUNGSVERKAEUFER ............. 90 II. BILANZIERUNG NACH IAS/IFRS ...................................... 101 1. FORDERUNGSABGANG NACH IFRS 39/IFRS 9 UND KONSEQUENZEN FUER DAS FACTORINGGESCHAEFT ......... 101 2. BILANZIERUNG BEIM FACTOR ................................... 126 3. BILANZIERUNG BEIM FORDERUNGSVERKAEUFER ........... 143 4. SPEZIALFRAGEN DER BILANZIERUNG NACH IAS/IFRS: REVERSE-FACTORING - IDW ERS HFA 9 ............. 148 III. FAZIT .............................................................................. 154 § 13 FACTORING UND STEUERN (PLAEHN/MARX) ....................................... . A. WIRKUNGSWEISE DES FACTORINGS UNTER STEUERLICHEN GESICHTS PUNKTEN ...................................................................................... 1 I. ERTRAGSTEUERLICHE ASPEKTE .............................................. 2 1. ZUFLUSS/ABFLUSS (§11 ESTG) ................................. 2 2. ZINSSCHRANKE (§ 4H ESTG) ................................... 10 3. GEWERBESTEUERLICHE ASPEKTE ............................... 19 II. UMSATZSTEUERLICHE ASPEKTE VON FORDERUNGSKAUF BZW. -EINZUG .................................................................. 28 1. ALLGEMEINE UMSATZSTEUERLICHE EINORDNUNG ........ 28 2. UEBERTRAGUNG ZAHLUNGSGESTOERTER FORDERUNGEN .... 43 3. HAFTUNG DES FACTORINGUNTERNEHMENS NACH § 13C USTG ........................................................... 56 427 428 429 429 433 434 435 440 440 440 442 460 463 463 470 474 476 479 481 481 481 481 482 484 486 486 489 491 B. ABS-T RANSAKTIONEN 61 493 8. TEIL SPEZIALTHEMEN §14 REVERSE-FACTORING (KRUEGER) A. HINTERGRUND UND VORTEILE .......................................................... 1 B. RECHTLICHE AUSGESTALTUNG ..........................................................5 I. ZWEI-VERTRAGS-MODELL .......................................................6 1. FACTORINGVERTRAG ........................................................7 2. RAHMENVERTRAG ........................................................ 15 II. DREI-PARTEIEN-VEREINBARUNGEN ....................................... 19 III. VERHAELTNIS ZWISCHEN LIEFERANT UND DEBITOR ...................20 C. EINORDNUNG NACH DEM KWG ...................................................24 D. BILANZIELLE BEWERTUNG ...............................................................27 I. EINLEITUNG .........................................................................27 II. DEBITORENEBENE ...............................................................31 1. PROBLEMAUFRISS ........................................................31 2. STELLUNGNAHME .........................................................34 3. FAZIT UND PRAXISEMPFEHLUNGEN ...............................42 §15 CONSUMER-FACTORING (EICHWALD) A. FACTORING IM B2C-BEREICH ....................................................... 1 B. DER VERBRAUCHER ALS DEBITOR .....................................................7 I. DIE DEFINITION DES VERBRAUCHERS NACH § 13 BGB .......... 8 II. VERBRAUCHERSCHUETZENDE REGELUNGEN DES DEUTSCHEN RECHTS ............................................................................... 12 1. UNBESTELLTE LEISTUNGEN (§ 241A BGB) ................. 15 2. VERZUG ................................................................... 18 3. RECHT DER ALLGEMEINEN GESCHAEFTSBEDINGUNGEN (§§ 305 FF. BGB) .....................................................21 4. ALLGEMEINE PFLICHTEN UND GRUNDSAETZE BEI VERBRAUCHERVERTRAEGEN (§ 312A BGB) .....................29 5. HAUSTUERGESCHAEFTE (§ 312B BGB) ........................38 6. FERNABSATZVERTRAEGE (§ 312C BGB) ........................ 48 7. RECHT DES ELEKTRONISCHEN GESCHAEFTSVERKEHRS (§§ 312I, 312J BGB) ................................................57 8. VERBRAUCHERDARLEHENSRECHT (§§ 491 FF. BGB) ........ 61 497 497 499 499 499 501 502 502 503 503 503 504 504 505 507 509 511 512 513 513 514 515 516 518 520 522 523 524 III. WESENTLICHE RECHTSFOLGEN FUER DAS B2C-FACTORING .... .. 64 ... .... 525 1. WIDERRUFSRECHTE .................................................. .. 68 ... .... 526 2. ABSICHERUNG IM FACTORINGVERTRAG ...................... . .. 84 ... .... 530 DATENSCHUTZ BEIM B2C-FACTORING ...................................... . .. 85 ... .... 530 I. ALLGEMEINES ................................................................. . .. 88 ....... 531 II. ERLAUBNISTATBESTAENDE IM BEREICH DES B2(^-FACTORING ... .92 ... .... 532 1. EINWILLIGUNG NACH § 4A BDSG ........................... . .. 95 ... .... 533 2. UEBRIGE ERLAUBNISTATBESTAENDE ............................. 101 ....... 534 III. EXKURS: AUFTRAGSDATENVERARBEITUNG NACH §11 BDSG .... , 114 ... .... 537 1. PRIVILEGIERUNG DER AUFTRAGSDATENVERARBEITUNG ... 115 ... .... 537 2. ABGRENZUNG ZUR SOG. FUNKTIONSUEBERTRAGUNG .... 3. FORMALE ANFORDERUNGEN UND MINDESTINHALTE 116 ....... 538 EINER AUFTRAGSDATENVERARBEITUNG ....................... IV. EXKURS: WESENTLICHE AENDERUNGEN DURCH 119 ....... 539 DIE EU-DSGVO .......................................................... 121 ... .... 540 1. ALLGEMEINES ........................................................ 2. EINWILLIGUNG (ART. 6 ABS. 1 SATZ 1 LIT. A, ART. 7, 123 ... .... 540 ART. 8 EU-DSGVO) .......................................... 3. VERTRAGSERFUELLUNG (ART. 6 ABS. 1 SATZ 1 LIT. B 125 ....... 541 EU-DSGVO) ..................................................... 4. BERECHTIGTE INTERESSEN DES VERANTWORTLICHEN 130 ....... 543 (ART. 6 ABS. 1 SATZ 1 LIT. F EU-DSGVO) .......... 5. SCORING UND BONITAETSAUSKUENFTE 132 ... .... 543 (§31 BDSG N. F.) .............................................. 134 ... .... 543 6. AUFTRAGSVERARBEITUNG (ART. 28 EU-DSGVO) ... 136 ....... 544 B2C-FACTORING IN AUSGEWAEHLTEN BRANCHEN ......................... I. FACTORING VON TELEKOMMUNIKATIONSENTGELT 139 ....... 544 FORDERUNGEN ................................................................. 1. INHALT DES FERNMELDEGEHEIMNISSES NACH 142 ... .... 545 § 88 TKG ............................................................. 143 ....... 545 2. § 97 TKG ............................................................ 145 ....... 546 3. RECHTSPRECHUNG .................................................. 147 ... .... 546 4. FAZIT ..................................................................... II. FACTORING VON ENTGELTFORDERUNGEN VON BERUFLICH 160 ....... 549 ZUR VERSCHWIEGENHEIT VERPFLICHTETEN PERSONEN ......... 1. VERLETZUNG VON PRIVATGEHEIMNISSEN 161 ....... 550 (§ 203 STGB) ....................................................... 2. FACTORING VON ANWALTLICHEN VERGUETUNGS 162 ....... 550 FORDERUNGEN ........................................................ 3. FACTORING VON VERGUETUNGSFORDERUNGEN VON 166 ... .... 551 STEUERBERATERN UND WIRTSCHAFTSPRUEFERN ............ 171 .... .... 552 §16 GESUNDHEITSBRANCHE (EICHWALD) ......................................... .... 555 A. EINSATZ VON FACTORING IN DER GESUNDHEITSBRANCHE .............. ... 1 ... .... 555 B. KERN DER AERZTLICHEN SCHWEIGEPFLICHT ..................................... ..3 ... .... 556 C. LEISTUNGSBEZIEHUNGEN ZWISCHEN LEISTUNGSERBRINGER UND PATIENT .............................................................................. .. 6 ... .... 557 I. VERTRAGSBEZIEHUNGEN IN DER PRIVATEN KRANKEN VERSICHERUNG ................................................................... ... 8 ... .... 557 II. VERTRAGSBEZIEHUNGEN IN DER GESETZLICHEN KRANKEN VERSICHERUNG ................................................................... 14 ... .... 558 III. SONSTIGE VERSORGUNGSFORMEN ........................................ 15 ... .... 558 D. FACTORING BEI PRIVATPATIENTEN ................................................ 16 ... .... 559 E. FACTORING BEI GKV-PATIENTEN ................................................ 20 ... .... 560 I. REGELUNGEN DES SBG V ALS GESETZLICHE OFFENBARUNGS BEFUGNIS UND BEREICHSSPEZIFISCHE SONDERREGELUNGEN .... 21 ... .... 560 II. GESTALTUNGEN ZUR ERMOEGLICHUNG DES FACTORINGS IN DER GESETZLICHEN KRANKENVERSICHERUNG ......................... 27 ... .... 562 1. UNECHTES FACTORING ALS ZUGELASSENE AUFTRAGS DATENVERARBEITUNG ................................................. 28 ... .... 563 2. WAHRUNG DES SOZIALDATENSCHUTZES DURCH ANONY MISIERUNG ODER ABBEDINGUNG VON § 402 BGB .... 31 ... .... 563 §17 FORFAITIERUNG (HOEPKER) ........ . ............................................... .... 565 A. GRUNDLAGEN ............................................................................. .. 1 ... ....565 I. BEGRIFFSBESTIMMUNGEN .................................................. ..2 ... .... 566 II. WIRTSCHAFTLICHE BEWEGGRUENDE ....................................... ..5 ... .... 567 III. ERSCHEINUNGSFORMEN DER FORFAITIERUNG, FORFAITIERUNGS MARKT .............................................................................. 10 ... .... 568 B. RECHTSNATUR DES FORFAITINGGESCHAEFTS ..................................... 19 ....... 571 C. EXPORTFORFAITIERUNG ................................................................ 28 ....... 574 I. DIE PRAKTISCHE ABWICKLUNG EINER EXPORTFORFAITIERUNG .... 28 ... .... 574 II. INHALT DES FORFAITIERUNGSVERTRAGS .................................. 34 ....... 577 III. DER WECHSEL ALS GEGENSTAND DER FORFAITIERUNG ........... 39 ... .... 578 IV. ALTERNATIVEN ZUR VERWENDUNG VON WECHSELN .............. 48 ....... 581 V. INTERNATIONALES PRIVATRECHT .......................................... 54 1. INTERNATIONALE GERICHTSZUSTAENDIGKEIT .................. 55 2. ANWENDBARES STATUT ............................................. 61 D. LEASINGFORFAITIERUNG ................................................................ 71 I. PRAKTISCHE ABWICKLUNG ................................................. 71 II. INHALT DES FORFAITIERUNGSVERTRAGS ................................. 74 III. INSOLVENZRECHTLICHE FRAGESTELLUNGEN ........................... 80 §18 NON PERFORMING LOANS (KOHSER/STUMPF) A. EINLEITUNG .................................................................................. 1 B. EINFUEHRUNG ................................................................................ 2 I. DEFINITION UND HERLEITUNG ............................................. 2 1. BAFIN UND DEUTSCHE BUNDESBANK ......................... 3 2. INTERNATIONALER WAEHRUNGSFONDS (IWF) ................ 5 3. ABSTELLEN AUF SONDERKUENDIGUNGSRECHT .................. 6 II. ABGRENZUNG ...................................................................... 8 III. ZIELSETZUNG, OEKONOMISCHER HINTERGRUND ...................... 9 1. ANBIETER (ALS URSPRUENGLICHE KREDITGEBER AUCH ORIGINATOREN GENANNT) ......................................... 10 2. KAEUFER .................................................................... 12 3. DIENSTLEISTER .......................................................... 15 4. KREDITNEHMER ........................................................ 16 5. VOLKSWIRTSCHAFTLICHE BETRACHTUNG ....................... 19 IV. MARKTPOTENZIAL .............................................................. 21 V. TRANSAKTIONSFORMEN ...................................................... 22 1. KAUF ........................................................................ 23 2. RECHTSNACHFOLGE ................................................... 30 3. LOAN-TO-OWN-TRANSAKTIONEN ............................... 33 4. TRANSAKTIONSFORMEN OHNE VOLLRECHTSERWERB ...... 37 5. KREDITVERBRIEFUNG (SECURISATION) ......................... 40 C. ABTRETUNGSVERBOT .................................................................... 42 I. RECHTSGESCHAEFTLICHE ABTRETUNGSVERBOTE ...................... 43 II. GESETZLICHES ABTRETUNGSVERBOT ................................... 48 1. INHALTSAENDERUNG (§ 399 ALT. 1 BGB) ................... 49 2. BANKGEHEIMNIS ...................................................... 51 3. DATENSCHUTZ .......................................................... 65 583 583 585 588 588 588 590 595 596 597 597 597 598 598 599 599 599 600 601 602 603 604 605 605 607 608 610 611 611 611 613 613 614 617 D. SICHERHEITEN 72 619 E. EXKURS: UMSATZSTEUERRECHTLICHE BEHANDLUNG DES ERWERBS VON NPL ................................................................................. 77 ... .... 620 I. UMSATZSTEUERPFLICHT BEI EINEM ANTEILSERWERB ............ 79 ... .... 620 II. UMSATZSTEUERPFLICHT BEIM ERWERB DER FORDERUNGEN ODER DES GESAMTEN DARLEHENSVERHAELTNISSES .................. 80 ... .... 620 §19 FINTECH-BRANCHE (EICHWALD) .............................................. .... 623 A. FINTECH UND FACTORING - EIN UEBERBLICK ............................... .. 1 ... .... 624 I. WAS VERSTEHT MAN UNTER FINTECH? ................................ .. 1 ... .... 624 II. DER FINTECH-MARKT IN DEUTSCHLAND - STATUS QUO ...... .. 5 ... .... 625 III. FACTORING IN DER FINTECH-BRANCHE ............................... ..9 ... .... 627 B. BETROFFENE RECHTSGEBIETE UND AUSGEWAEHLTE RECHTSPROBLEME ...................................................................... 11 ... .... 628 I. ELEKTRONISCHER GESCHAEFTSVERKEHR UND TELEMEDIEN ...... 13 ... .... 629 1. PFLICHTEN IM ELEKTRONISCHEN GESCHAEFTSVERKEHR (§ 312I BGB) ......................................................... 14 ... .... 629 2. PFLICHTEN NACH DEM TELEMEDIENGESETZ ................. 35 ... .... 633 II. EXKURS: GELDWAESCHEGESETZ UND IDENTITAETS UEBERPRUEFUNG ................................................................... 52 ... .... 637 1. IDENTITAETSUEBERPRUEFUNG DURCH VIDEO IDENTI FIZIERUNGSVERFAHREN ............................................... 57 ... .... 638 2. IDENTITAETSUEBERPRUEFUNG ANHAND EINER QUALIFIZIERTEN ELEKTRONISCHEN SIGNATUR ........................................ 79 ... .... 643 §20 9. TEIL INTERNATIONALES INTERNATIONALES FACTORING (CLAUSNITZERL STUMPF) ............... .... 647 A. EINFUEHRUNG UND KONSTELLATIONEN ........................................... .. 1 ... .... 648 B. RECHTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN ........................................... ..4 ....... 649 I. ROM I-VERORDNUNG .......................................................... .. 6 ....... 650 1. BETROFFENE VERTRAEGE .............................................. .. 7 ... .... 651 2. GRUNDSAETZE ZUR BESTIMMUNG DES ANWENDBAREN RECHTS .................................................................... ..9 ... .... 651 3. UEBERTRAGUNG DER FORDERUNG (ART. 14 ROM I-VO) ............................................. 24 ....... 656 4. PROBLEMATIK DER DRITTWIRKUNG ............................. 39 ....... 660 II. 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UEBLICHERWEISE NOTWENDIGE VERTRAGSANPASSUNGEN .. 102 ... .... 678 IM STANDARD-FACTORINGVERTRAG ................................................... .. 104 ... .... 678 1 . HARTE ABTRETUNGSVERBOTE ............................................ . .. 107 ... .... 680 2. STEUERRECHT ..................................................................................... . .. 133 ... .... 686 STICHWORTVERZEICHNIS ....................................................................................................
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