Investmentfondsgesetz - InvFG: Kommentar
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Format: | Buch |
Sprache: | German |
Veröffentlicht: |
Wien
Linde
[2016]
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Schlagworte: | |
Online-Zugang: | Inhaltsverzeichnis |
Beschreibung: | XLIII, 1608 Seiten |
ISBN: | 9783707333671 3707333671 |
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adam_text | INHALTSVERZEICHNIS
VORWORT V
HERAUSGEBER UND BEARBEITER VII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XXI
BEARBEITERVERZEICHNIS XXXVII
VERZEICHNIS ABGEKUERZT ZITIERTER LITERATUR XXXIX
BENUTZERHINWEISE XLIII
BUNDESGESETZ UEBER INVESTMENTFONDS
(INVESTMENTFONDSGESETZ 2011 - INVFG 2011)
1. TEIL
ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN
§ 1 ANWENDUNGSBEREICH 1
§ 2 ORGANISMEN ZUR GEMEINSAMEN VERANLAGUNG IN WERTPAPIEREN
(OGAW) 6
§ 3 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 15
§4 AUSNAHMEN 32
2. TEIL
VERWALTUNG UND BEAUFSICHTIGUNG VON OGAW
1. HAUPTSTUECK
VERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN
1. ABSCHNITT
BEDINGUNGEN FUER DIE AUFNAHME DER TAETIGKEIT
§ 5 ERFORDERNIS UND UMFANG DER KONZESSION 34
§ 6 KONZESSIONSANTRAG UND KONZESSIONSERTEILUNG 47
§ 7 RUECKNAHME UND ERLOESCHEN DER KONZESSION 59
2. ABSCHNITT
BEDINGUNGEN FUER DIE AUSUEBUNG DER TAETIGKEIT
§8 EIGENMITTEL 63
§ 9 STAATSKOMMISSAERE 66
§10 ALLGEMEINE ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN 67
§ 11 ANLEGERBESCHWERDEN 96
5 12 ELEKTRONISCHE AUFZEICHNUNGEN 107
§13 RECHNUNGSLEGUNG DER VERWALTUNGSGESELLSCHAFT 109
§14 KONTROLLE DURCH GESCHAEFTSLEITUNG UND AUFSICHTSRAT 116
§15 COMPLIANCE 143
BOLLENBERGER/KELLNER (HRSG), INVFG XI
INHALTSVERZEICHNIS
§ 16 INTERNE REVISION (INNENREVISION) 175
§ 17 RISIKOMANAGEMENT 198
§ 17A VERGUETUNGSPOLITIK UND-PRAXIS 219
§ 17B VERGUETUNGSAUSSCHUSS 228
§ 17C GRUNDSAETZE DER VERGUETUNGSPOLITIK 231
§ 18 PERSOENLICHE GESCHAEFTE 248
§ 19 AUFZEICHNUNG VON PORTFOLIOGESCHAEFTEN 256
§ 20 AUFZEICHNUNG VON ZEICHNUNGS- UND RUECKNAHMEAUFTRAEGEN 259
§ 21 AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN 261
§ 22 KRITERIEN FUER DIE FESTSTELLUNG VON INTERESSENKONFLIKTEN 265
§23 GRUNDSAETZE FUER DEN UMGANG MIT INTERESSENKONFLIKTEN 268
§ 24 UNABHAENGIGKEIT BEIM KONFLIKTMANAGEMENT 271
§ 25 UMGANG MIT TAETIGKEITEN, DIE EINEN POTENZIELL NACHTEILIGEN
INTERESSENKONFLIKT NACH SICH ZIEHEN 275
§ 26 STRATEGIEN FUER DIE AUSUEBUNG VON STIMMRECHTEN BEI
VERANLAGUNGEN 278
§ 27 ANLEGERSCHUTZ BEI INDIVIDUELLER PORTFOLIOVERWALTUNG 281
§ 28 UEBERTRAGUNG VON AUFGABEN DER VERWALTUNGSGESELLSCHAFT
AN DRITTE 284
§ 29 PFLICHT, IM BESTEN INTERESSE DER OGA W UND IHRER
ANTEILINHABER ZU HANDELN 293
§30 SORGFALTSPFLICHTEN 299
§ 31 BEARBEITUNG VON ZEICHNUNGS- UND RUECKNAHMEAUFTRAEGEN
UND MITTEILUNGSPFLICHTEN 303
§ 32 BESTMOEGLICHE AUSFUEHRUNG VON HANDELSENTSCHEIDUNGEN
FUER DIE VERWALTETEN OGAW : 306
§ 33 ALLGEMEINE GRUNDSAETZE FUER DIE BEARBEITUNG VON AUFTRAEGEN
IM RAHMEN DER KOLLEKTIVEN PORTFOLIOVERWALTUNG 312
§ 34 ZUSAMMENLEGUNG UND ZUWEISUNG VON HANDELSAUFTRAEGEN 315
§ 35 GEWAEHRUNG UND ANNAHME VON VORTEILEN ZUM NACHTEIL
DES OGAW 318
3. ABSCHNITT
NIEDERLASSUNGSFREIHEIT UND FREIER DIENSTLEISTUNGSVERKEHR
§ 36 VERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN AUS MITGLIEDSTAATEN IN
OESTERREICH 325
§ 37 OESTERREICHISCHE VERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN IN
MITGLIEDSTAATEN 340
§ 38 AUFSICHT IM RAHMEN DER DIENSTLEISTUNGS- UND
NIEDERLASSUNGSFREIHEIT 349
XII BOLLENBERGER/KELLNER (HRSG), INVFG
INHALTSVERZEICHNIS
2. HAUPTSTUECK
DEPOTBANK
§ 39 . ERFORDERNIS DER DEPOTBANK. 360
§ 40 AUFGABEN DER DEPOTBANK 368
§ 41 ANFORDERUNGEN AN DIE DEPOTBANK. 376
§ 42 PFLICHTEN DER DEPOTBANK 382
§ 42A UEBERTRAGUNG VON AUFGABEN DER DEPOTBANK AN DRITTE 390
§ 43 HAFTUNG DER DEPOTBANK 395
§ 44 UNABHAENGIGKEIT DER DEPOTBANK. 402
§ 44A INFORMATIONSPFLICHTEN DER DEPOTBANK 406
§ 45 VERGUETUNG DER DEPOTBANK UND DER VERWALTUNGSGESELLSCHAFT 408
3. HAUPTSTUECK
OGAW
1. ABSCHNITT
SONDERVERMOEGEN
§ 46 ANTEILSCHEINE 411
§47 TEILFONDS 419
§ 48 RECHNUNGSJAHR DES KAPITALANLAGEFONDS 422
§ 49 RECHENSCHAFTS- UND HALBJAHRESBERICHTE ; 423
2. ABSCHNITT
BEWILLIGUNG DES OGAW UND ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN
§ 50 BEWILLIGUNG DES OGAW 434
§ 51 ANTEILINHABERREGISTER 442
§ 52 VERFUEGUNGSRECHT UEBER DAS VERMOEGEN DES OGAW 444
§ 53 FONDSBESTIMMUNGEN 446
§ 54 HAFTUNGSVERHAELTNISSE 453
§ 55 AUSGABE, RUECKNAHME UND AUSZAHLUNG VON ANTEILEN 460
$ 56 AUSSETZUNG DER RUECKNAHME ODER AUSZAHLUNG 469
§ 57 ERRECHNUNG DES ANTEILSWERTES; AUSGABEPREIS 476
§ 58 GEWINNVERWENDUNG UND AUSSCHUETTUNGEN 483
§59 VERGUETUNG 491
§ 60 BEENDIGUNG DER VERWALTUNG DURCH DIE VERWALTUNGS-
GESELLSCHAFT - 496
§ 61 WECHSEL DER VERWALTUNGSGESELLSCHAFT ODER DER DEPOTBANK * 500
§ 62 VERWALTUNG DURCH DIE DEPOTBANK ODER EINE ANDERE
VERWALTUNGSGESEUSCHAFT 503
§ 63 ABWICKLUNG EINES OGAW 508
§ 64 UMWANDLUNG IN EINEN SPEZIALFONDS 515
§65 ABSPALTUNG 519
BOLLENBERGER/KELLNER (HRSG), INVFG XIII
INHALTSVERZEICHNIS
3. ABSCHNITT
VERANLAGUNGSBESTIMMUNGEN
§ 66 ALLGEMEINE GRUNDSAETZE, RISIKOSTREUUNG 525
§ 67 LIQUIDE FINANZANLAGEN 532
§ 68 VERBOT DER VERANLAGUNG IN EDELMETALLE 541
§69 WERTPAPIERE 544
§70 GELDMARKTINSTRUMENTE 555
§ 71 ANTEILE AN OGAW UND OGA 566
§ 72 SICHTEINLAGEN UND KUENDBARE EINLAGEN 573
§73 DERIVATE 577
§ 74 QUANTITATIVE BESCHRAENKUNGEN ZUR VERMEIDUNG
EINER EMITTENTENKONZENTRATION 589
§ 75 QUANTITATIVE ANLAGEBESCHRAENKUNGEN FUER INDEXFONDS 601
§ 76 QUANTITATIVE BESCHRAENKUNGEN FUER DIE ANLAGE IN VON
OEFFENTLICHEN STELLEN BEGEBENE ODER GARANTIERTE EMISSIONEN 610
§ 77 QUANTITATIVE BESCHRAENKUNGEN FUER DIE ANLAGE IN OGAW
ODER OGA 615
§ 78 QUANTITATIVE BESCHRAENKUNGEN ZUR VERMEIDUNG DER
EINFLUSSNAHME AUF EMITTENTEN ... 619
§ 79 AUSNAHMEN UND ABWEICHEN VON DEN VERANLAGUNGSGRENZEN.... 625
§ 80 VERBOT DER KREDITAUFNAHME UND DER KREDITGEWAEHRUNG 631
§ 81 DINGLICHE VERFUEGUNGEN UEBER VERMOEGENSWERTE 638
§82 LEERVERKAEUFE 640
§83 PENSIONSGESCHAEFTE 645
§ 84 WERTPAPIERLEIHE 652
4. ABSCHNITT
RISIKOMANAGEMENT DES OGAW
§85 RISIKOMANAGEMENTVERFAHREN 660
§86 RISIKOMANAGEMENT-GRUNDSAETZE 666
§ 87 RISIKOMESSUNG UND RISIKOMANAGEMENT 672
§ 88 LIQUIDITAETSRISIKOMANAGEMENT , 680
§ 89 BERECHNUNG DES GESAMTRISIKOS 684
§ 90 COMMITMENT-ANSATZ 691
§ 91 KONTRAHENTENRISIKO UND EMITTENTENKONZENTRATION 696
§ 92 VERFAHREN ZUR BEWERTUNG DER OTC-DERIVATE 700
5. ABSCHNITT
MASTER-FEEDER-STRUKTUREN
§ 93 FEEDER-OGAW 706
§ 94 MASTER-OGAW 719
XIV BOLLENBERGER/KELLNER (HRSG), INVFG
INHALTSVERZEICHNIS
§95 BEWILLIGUNG DER MASTER-FEEDER-STRUKTUR DURCH DIE FMA 722
§ 96 VEREINBARUNG ZWISCHEN FEEDER-OGAW UND MASTER-OGAW... 730
§97 WAHL DES AUF DIE VEREINBARUNG ANZUWENDENDEN RECHTES 740
§ 98 INTERNE REGELUNGEN ZWISCHEN MASTER-OGAW UND FEEDER-
OGAW 742
§ 99 ABSTIMMUNG DER ZEITPLAENE.; 745
§ 100 AUSSETZUNG DER RUECKNAHME, AUSZAHLUNG ODER ZEICHNUNG 747
§ 101 ABWICKLUNG EINES MASTER-OGAW 751
§ 102 ANTRAG AUF BEWILLIGUNG DER ABWICKLUNG 758
§ 103 BEWILLIGUNG DER ABWICKLUNG 762
§ 104 VERSCHMELZUNG ODER SPALTUNG EINES MASTER-OGAW 768
§ 105 ANTRAG AUF BEWILLIGUNG DER VERSCHMELZUNG ODER SPALTUNG 776
§ 106 BEWILLIGUNG DER VERSCHMELZUNG ODER SPALTUNG 781
§ 107 VERWAHRSTELLEN VON MASTER-OGAW UND FEEDER-OGAW 791
§ 108 INHALT DER VEREINBARUNG ZWISCHEN DEN VERWAHRSTELLEN
VON MASTER-OGAW UND FEEDER-OGAW 797
§ 109 ABSCHLUSSPRUEFER 800
§ 110 INHALT DER VEREINBARUNG ZWISCHEN DEN ABSCHLUSSPRUEFERN
VON MASTER-OGAW UND FEEDER-OGAW 803
§ 111 UMWANDLUNG BESTEHENDER OGAW IN FEEDER-OGAW
UND AENDERUNG DES MASTER-OGAW , 806
§ 112 UEBERWACHUNG DES MASTER-OGAW DURCH DIE VERWALTUNGS-
GESELLSCHAFT DES FEEDER-OGAW 810
§ 113 PFLICHTEN DES MASTER-OGAW UND DER FMA 813
6. ABSCHNITT
VERSCHMELZUNGEN
§114 GRUNDSAETZE 816
115 BEWILLIGUNG DER VERSCHMELZUNG EINES IN OESTERREICH BEWILLIGTEN
UEBERTRAGENDEN OGAW 829
§ 116 PRUEFUNG DER ANTEILINHABERINFORMATIONEN BEI VERSCHMELZUNG
EINES IN OESTERREICH BEWILLIGTEN UEBERNEHMENDEN OGAW 844
§ 117 VERSCHMELZUNGSPLAN 850
§ 118 PRUEFUNG DES VERSCHMELZUNGSPLANS DURCH DIE VERWAHRSTELLEN... 859
§ 119 BESTAETIGUNG DER ABSCHLUSSPRUEFER 863
§ 120 INFORMATION DER ANTEILINHABER 870
§ 121 INHALT DER INFORMATIONEN FUER DIE ANTEILINHABER 878
§ 122 NEUE ANTEILINHABER 892
§123 RUECK-UND UMTAUSCHRECHT DER ANTEILINHABER 897
BOLLENBERGER/KELLNER (HRSG), INVFG XV
INHALTSVERZEICHNIS
§124 KOSTEN 909
§ 125 WIRKSAMWERDEN 912
§ 126 AUSWIRKUNGEN DER VERSCHMELZUNG 921
§ 127 ERLEICHTERUNGEN FUER FONDSZUSAMMENLEGUNGEN OHNE
GRENZUEBERGREIFENDEN BEZUG 928
4. HAUPTSTUECK
INFORMATION DER ANLEGER, WERBUNG UND VERTRIEB
1. ABSCHNITT
WERBUNG UND ANGEBOT VON ANTEILEN
§ 128 WERBUNG FUER OGAW-ANTEILE 946
§ 129 ANGEBOT VON ANTEILEN 957
§ 130 SCHUTZ VON BEZEICHNUNGEN 961
2. ABSCHNITT
PROSPEKT UND INFORMATIONEN FUER DIE ANLEGER
§131 OGAW-PROSPEKT 971
§ 132 INDIVIDUELLE UND PUNKTUELLE INFORMATIONSPFLICHTEN 986
§ 133 ART UND WEISE DER INFORMATIONSBEREITSTELLUNG 989
3. ABSCHNITT
WESENTLICHE INFORMATIONEN FUER DEN ANLEGER -
KUNDENINFORMATIONSDOKUMENT
§ 134 KUNDENINFORMATIONSDOKUMENT - KID 993
§ 135 INHALT DES KID 1011
4. ABSCHNITT
VEROEFFENTLICHUNGEN UND INFORMATIONSMODALITAETEN
§ 136 VEROEFFENTLICHUNGEN 1022
§ 137 INFORMATION AN DIE FMA 1036
§ 138 ZEITPUNKT UND ART DER BEREITSTELLUNG VON PROSPEKT, KID UND
RECHENSCHAFTSBERICHTEN FUER DIE ANLEGER 1045
5. ABSCHNITT
VERTRIEB VON OGAW-ANTEILEN IN ANDEREN MITGLIEDSTAATEN
ALS DEM ZULASSUNGSSTAAT DES OGAW
§ 139 VERTRIEB VON ANTEILEN EINES IM INLAND BEWILLIGTEN OGAW
IN ANDEREN MITGLIEDSTAATEN 1062
§ 140 VERTRIEB VON ANTEILEN VON IN EINEM ANDEREN MITGLIEDSTAAT
BEWILLIGTEN OGAW IM INLAND 1089
XVI BOLLENBERGER/KELLNER (HRSG), INVFG
INHALTSVERZEICHNIS
§ 141 VORKEHRUNGEN ZUM SCHUTZ DER ANTEILINHABER DES IN EINEM
ANDEREN MITGLIEDSTAAT BEWILLIGTEN OGAW 1113
§ 142 INFORMATIONSPFLICHTEN DES IN EINEM ANDEREN MITGLIEDSTAAT
BEWILLIGTEN OGAW 1133
5. HAUPTSTUECK
AUFSICHT UND EUROPAEISCHE UND INTERNATIONALE ZUSAMMENARBEIT
1. ABSCHNITT
AUFSICHT
§ 143 AUFSICHT 1144
§ 144 KOSTENBESTIMMUNG 1153
§ 145 DATENSCHUTZ 1157
§ 146 BERUFSGEHEIMNIS 1175
§ 147 UNTERSUCHUNGEN UND PRUEFUNGEN 1177
§ 148 AUFSICHTSMASSNAHMEN 1191
§ 149 ZUSAMMENARBEIT MIT GERICHTEN UND SICHERHEITSBEHOERDEN 1211
§150 VEROEFFENTLICHUNGEN 1216
§ 151 ANZEIGEPFLICHTEN AN DIE FMA 1244
§ 152 REGELMAESSIGE MELDEPFLICHTEN 1259
§ 153 FORM DER KOMMUNIKATION MIT DER FMA - ELEKTRONISCHE
UEBERMITTLUNG 1262
§ 154 BERICHTSPFLICHT VON ABSCHLUSSPRUEFERN 1266
§ 155 INFORMATIONEN DER FMA UEBER RELEVANTE
RECHTSVORSCHRIFTEN 1297
§ 156 INFORMATIONEN DER FMA UEBER MASSNAHMEN IM
ZUSAMMENHANG MIT MASTER-FEEDER-FONDS 1303
2. ABSCHNITT
EUROPAEISCHE UND INTERNATIONALE ZUSAMMENARBEIT
§ 157 KONTAKTSTELLE UND INFORMATIONSAUSTAUSCH 1308
§ 158 ZUSAMMENARBEIT BEI ERMITTLUNGEN UND BEI DER UEBERPRUEFUNG
VOR ORT 1317
§ 159 ABLEHNUNG DER ZUSAMMENARBEIT 1322
$ 160 BEHOERDENKONSULTATION UND MELDUNGEN AN DIE EUROPAEISCHE
KOMMISSION, ESMA UND ESRB 1326
§ 161 ZUSAMMENARBEIT ZUR UEBERWACHUNG EINER VERWALTUNGS-
GESELLSCHAFT IM RAHMEN DES § 38..~ 1335
§ 162 SICHERUNGSMASSNAHMEN 1338
§162A 1345
BOLLENBERGER/KELLNER(HRTG), INVFG XVII
INHALTSVERZEICHNIS
3. TEIL
AIF
1. HAUPTSTUECK
INLAENDISCHE AIF: SPEZIALFONDS, ANDERE SONDERVERMOEGEN,
PENSIONSINVESTMENTFONDS
1. ABSCHNITT
SPEZIALFONDS
§ 163 SPEZIALFONDS 1349
§ 164 ANWENDBARE BESTIMMUNGEN 1354
§ 165 ANZEIGEPFLICHT 1362
2. ABSCHNITT
ANDERE SONDERVERMOEGEN
§ 166 ANDERES SONDERVERMOEGEN 1365
§ 167 ANWENDBARE BESTIMMUNGEN 1372
3. ABSCHNITT
PENSIONSINVESTMENTFONDS
§ 168 ANWENDBARE VORSCHRIFTEN 1378
§168A 1385
§ 169 VORAUSSETZUNGEN FUER DEN ERWERB 1387
§ 170 GEWINNVERWENDUNG 1388
§ 171 VERANLAGUNGSVORSCHRIFTEN 1389
§ 172 DERIVATIVE PRODUKTE 1397
§ 173 KUNDENINFORMATIONSDOKUMENT 1399
§ 174 FONDSBESTIMMUNGEN UND AUSZAHLUNGSPLAN 1400
2. HAUPTSTUECK
VORSCHRIFTEN UEBER DEN VERTRIEB VON ANTEILEN AN AUSLAENDISCHEN AIF
IM INLAND
§§ 175-185 AUFGEHOBEN
4. TEIL
STEUERN
§ 186 STEUERN VOM EINKOMMEN, VOM ERTRAG UND VOM
VERMOEGEN 1422
§ 187 PENSIONSINVESTMENTFONDS 1457
§ 188 ANWENDUNG AUF AUSLAENDISCHE KAPITALANLAGEFONDS 1460
XVIII BOLLENBERGER/KELLNER(HRSG), INVFG
INHALTSVERZEICHNIS
5. TEIL
STRAFBESTIMMUNGEN, UEBERGANGS- UND SCHLUSSBESTIMIMINGEN
1. HAUPTSTUECK
STRAFBESTIMMUNGEN
§ 189 GERICHTLICHE STRAFEN 1474
§ 190 VERWALTUNGSSTRAFEN 1483
§ 190A STRAFBESTIMMUNGEN BETREFFEND JURISTISCHE PERSONEN 1492
§ 190B WIRKSAME AHNDUNG VON GESETZESVERSTOESSEN 1505
§ 190C VERWENDUNG VON EINGENOMMENEN GELDSTRAFEN 1507
§ 190D MELDUNGEN AN ESMA 1508
§ 190E ZUSAMMENARBEIT MIT ZUSTAENDIGEN BEHOERDEN IN ANDEREN
MITGLIEDSTAATEN 1509
§ 191 VERSTOESSE GEGEN DAS BWG 1514
§ 192 ZWANGSSTRAFE 1515
§ 193 VERFAHREN UND SCHLICHTUNGSSTELLE 1517
§ 194 ZIVILRECHTLICHE AUSWIRKUNGEN UNERLAUBTER TAETIGKEIT 1521
2. HAUPTSTUECK
UEBERGANGS- UND SCHLUSSBESTIMMUNGEN
§ 195 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN 1525
§ 196 VERWEISE UND VERORDNUNGEN 1534
§ 197 SPRACHLICHE GLEICHBEHANDLUNG 1540
§ 198 AUSSER-KRAFT-TRETEN 1541
§ 199 VOLLZUGSKLAUSEL 1547
§200 INKRAFTTRETEN 1548
ANLAGE I ZU ART 2 INVFG 2011 1561
SACHREGISTER 1569
BOLLENBERGER/KEHNER (HRSG), INVFG XIX
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