KWG und CRR: Kommentar zu KWG, CRR, FKAG, SolvV, WuSolvV, GroMiKV, LiqV und weiteren aufsichtsrechtlichen Vorschriften
Gespeichert in:
Vorheriger Titel: | Kreditwesengesetz (KWG) |
---|---|
Format: | Buch |
Sprache: | German |
Veröffentlicht: |
Stuttgart
Schäffer-Poeschel
|
Ausgabe: | 3., überarb. und erw. Aufl. |
Schlagworte: | |
Online-Zugang: | Inhaltstext Inhaltsverzeichnis |
Beschreibung: | 2. Aufl. u.d.T.: Kreditwesengesetz |
ISBN: | 9783791033631 3791033638 |
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INHALTSUEBERSICHT
BAND 1
VORWORTE V
INHALTSVERZEICHNIS IX
BEARBEITERVERZEICHNIS XXXVII
AUTORENVERZEICHNIS XLIII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XLV
TEIM: EINFUEHRUNG 1
TEIL 2: KWG
(GESETZ UEBER DAS KREDITWESEN - KREDITWESENGESETZ)
59
BAND 2
TEIL 3: CRR (CAPITAL REQUIREMENTS REGULATION)
1575
TEIL 4: FKAG (GESETZ ZUR ZUSAETZLICHEN AUFSICHT UEBER BEAUFSICHTIGTE
UNTERNEHMEN EINES FINANZKONGLOMERATS - FINANZKONGLOMERATE-
AUFSICHTSGESETZ)
2793
TEIL 5: SOLVV (VERORDNUNG ZUR ANGEMESSENEN EIGENMITTELAUSSTATTUNG VON
INSTITUTEN, INSTITUTSGRUPPEN, FINANZHOLDING-GRUPPEN UND GEMISCHTEN
FINANZHOLDING-GRUPPEN -
SOLVABILITAETSVERORDNUNG)
2889
TEIL 6: WUSOLVV (VERORDNUNG UEBER DIE ANGEMESSENE EIGENKAPITALAUSSTATTUNG
VON WOHNUNGSUNTERNEHMEN MIT SPAREINRICHTUNG - WOHNUNGSUNTER-
NEHMEN-SOLVABILITAETSVERORDNUNG)
2943
TEIL 7: GROMIKV (VERORDNUNG
ZUR ERGAENZUNG DER GROSSKREDITVORSCHRIFTEN NACH
DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 DES EUROPAEISCHEN PARLAMENTS UND
DES RATES VOM 26. JUNI 2013 UEBER AUFSICHTSANFORDERUNGEN AN KREDIT
INSTITUTE UND WERTPAPIERFIRMEN UND ZUR AENDERUNG DER VERORDNUNG (EU)
NR. 646/2012 UND ZUR ERGAENZUNG DER MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN NACH
DEM KREDITWESENGESETZ - GROSSKREDIT- UND MILLIONENKREDITVERORDNUNG)
3043
TEIL 8: LIQV (VERORDNUNG UEBER DIE LIQUIDITAET DER INSTITUTE -
LIQUIDITAETS
VERORDNUNG)
3089
HTTP://D-NB.INFO/1063372879
INHALTSUEBERSICHT VIII
TEIL 9: KONZEPTE ZUR BEAUFSICHTIGUNG VON SCHATTENBANKEN
3143
TEIL 10: SANIERUNG UND RESTRUKTURIERUNG VON KREDITINSTITUTEN
3165
TEIL 11: REGULIERUNG VON OTC DERIVATEN (EMIR) UND
AUSWIRKUNGEN
AUF BANKEN UND UNTERNEHMEN
3209
STICHWORTVERZEICHNIS 3227
INHALTSVERZEICHNIS
BAND 1
VORWORTE V
INHALTSUEBERSICHT VII
BEARBEITERVERZEICHNIS XXXVII
AUTORENVERZEICHNIS XLIII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XLV
TEIL 1: EINFUEHRUNG 3
TEIL 2: KWG (GESETZ UEBER DAS KREDITWESEN - KREDITWESENGESETZ)
ERSTER ABSCHNITT. ALLGEMEINE
VORSCHRIFTEN
§ 1 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 61
§ LA GELTUNG DER
VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013
FUER KREDIT- UND
FINANZDIENSTLEISTUNGS
INSTITUTE 109
§ LB (AUFGEHOBENJ
§ 2 AUSNAHMEN 111
§ 2A AUSNAHMEN FUER GRUPPENANGEHOERIGE INSTITUTE UND INSTITUTE, DIE
INSTITUTSBEZOGENEN
SICHERUNGSSYSTEMEN ANGEHOEREN 140
§2B RECHTSFORM 149
§2C INHABER BEDEUTENDER BETEILIGUNGEN 152
§ 2D LEITUNGSORGANE VON FINANZHOLDING-GESELLSCHAFTEN UND GEMISCHTEN
FINANZHOLDING-
GESELLSCHAFTEN 209
§2E AUSNAHMEN FUER GEMISCHTE FINANZHOLDING-GESELLSCHAFTEN 212
§3 VERBOTENE GESCHAEFTE 215
§ 4 ENTSCHEIDUNG DER BUNDESANSTALT
FUER FINANZDIENSTLEISTUNGSAUFSICHT 242
§ 5 (AUFGEHOBEN)
§ 6 AUFGABEN 245
§ 6A BESONDERE AUFGABEN 252
§ 6B AUFSICHTLICHE UEBERPRUEFUNG UND BEURTEILUNG 259
§ 7 ZUSAMMENARBEIT MIT DER DEUTSCHEN BUNDESBANK 263
§ 7A ZUSAMMENARBEIT MIT DER EUROPAEISCHEN KOMMISSION 273
§ 7B ZUSAMMENARBEIT MIT DER EUROPAEISCHEN BANKENAUFSICHTSBEHOERDE, DER
EUROPAEISCHEN
WERTPAPIER- UND MARKTAUFSICHTSBEHOERDE UND DER
EUROPAEISCHEN AUFSICHTSBEHOERDE
FUER DAS VERSICHERUNGSWESEN UND DIE BETRIEBLICHE ALTERSVERSORGUNG 276
§ 7C ZUSAMMENARBEIT MIT DEM EUROPAEISCHEN BANKENAUSSCHUSS 281
§ 7D ZUSAMMENARBEIT MIT DEM EUROPAEISCHEN AUSSCHUSS FUER SYSTEMRISIKEN 282
§ 8 ZUSAMMENARBEIT MIT ANDEREN STELLEN 284
§ 8A BESONDERE AUFGABEN BEI DER AUFEICHT AUF ZUSAMMENGEFASSTER BASIS 294
§ 8B (AUFGEHOBEN)
§ 8C UEBERTRAGUNG DER
ZUSTAENDIGKEIT FUER
DIE AUFEICHT
UEBER INSTITUTSGRUPPEN, FINANZHOL
DING-GRUPPEN, GEMISCHTE FINANZHOLDING-GRUPPEN
UND GRUPPENANGEHOERIGE INSTITUTE 299
INHALTSVERZEICHNIS X
§ 8D (AUFGEHOBEN)
§ 8E AUFSICHTSKOLLEGIEN 303
§8F ZUSAMMENARBEIT BEI DER AUFSICHT UEBER BEDEUTENDE ZWEIGNIEDERLASSUNGEN
306
§ 9 VERSCHWIEGENHEITSPFLICHT 308
ZWEITER ABSCHNITT. VORSCHRIFTEN FUER INSTITUTE, INSTITUTSGRUPPEN,
FINANZHOLDING-GRUPPEN,
GEMISCHTE FINANZHOLDING-GRUPPEN UND GEMISCHTE UNTERNEHMEN
§ 10 ERGAENZENDE ANFORDERUNGEN AN DIE EIGENMITTELAUSSTATTUNG
VON INSTITUTEN,
INSTITUTSGRUPPEN, FINANZHOLDING-GRUPPEN UND GEMISCHTEN
FINANZHOLDING-GRUPPEN;
VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG 320
§ 1 OA ERFHITTLUNG DER EIGENMITTELAUSSTATTUNG
VON INSTITUTSGRUPPEN, FINANZHOLDING-
GRUPPEN UND GEMISCHTEN FINANZHOLDING-GRUPPEN; VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG
331
§ 10B (AUFGEHOBEN)
§ 10C KAPITALERHALTUNGSPUFFER 365
§ LOD ANTIZYKLISCHER KAPITALPUFFER 368
§ 1
OE KAPITALPUFFER FUER SYSTEMISCHE RISIKEN 373
§ LOF KAPITALPUFFER FUER GLOBAL SYSTEMRELEVANTE INSTITUTE 376
§ 10G KAPITALPUFFER FUER ANDERWEITIG SYSTEMRELEVANTE INSTITUTE 379
§ 1
OH ZUSAMMENWIRKEN DER KAPITALPUFFER FUER SYSTEMISCHE RISIKEN, FUER GLOBAL
SYSTEM
RELEVANTE INSTITUTE UND FUER ANDERWEITIG
SYSTEMRELEVANTE INSTITUTE 382
§ LOI KOMBINIERTE KAPITALPUFFER-ANFORDERUNG 385
§ 11 LIQUIDITAET 392
§ 12 (AUFGEHOBEN)
§ 12A BEGRUENDUNG VON UNTERNEHMENSBEZIEHUNGEN 397
§13 GROSSKREDITE; VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG 409
§§ 13A, 13B (AUFGEHOBEN)
§ 13C GRUPPENINTERNE TRANSAKTIONEN MIT GEMISCHTEN UNTERNEHMEN 415
§ 13D (AUFGEHOBEN)
§ 14 MILLIONENKREDITE 420
§ 15 ORGANKREDITE 442
§ 16 (AUFGEHOBEN)
§ 17 HAFTUNGSBESTIMMUNG 449
§ 18 KREDITUNTERLAGEN 452
§§ 18A, 18B (AUFGEHOBEN)
§ 19 BEGRIFF DES KREDITS FUER DIE
§ 14 UND DES KREDITNEHMERS FUER
DIE §§ 14,15 UND 18
ABSATZ 1 495
§ 20 AUSNAHMEN VON DEN VERPFLICHTUNGEN NACH §
14 527
§§ 20A-20C (AUFGEHOBEN)
§ 21 BEGRIFF DES KREDITS FUER DIE §§ 15 BIS 18 ABSATZ 1 532
§ 22 VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER MILLIONENKREDITE 545
(DIE §§ 22A-22O WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 22A REGISTERFUEHRENDES UNTERNEHMEN 546
§22B FUEHRUNG
DES REFINANZIERUNGSREGISTERS FUER DRITTE 546
§22C REFINANZIERUNGSMITTLER 546
§ 22D REFINANZIERUNGSREGJSTER 546
§22E BESTELLUNG DES
VERWALTERS 546
§ 22F VERHAELTNIS DES
VERWALTERS ZUR BUNDESANSTALT 546
§ 22G AUFGABEN DES VERWALTERS 546
XI
INHALTSVERZEICHNIS
§ 22H VERHAELTNIS DES VERWALTERS
ZUM REGISTERFUEHRENDEN UNTERNEHMEN
UND ZUM REFINANZIERUNGSUNTERNEHMEN 546
§22I VERGUETUNG DES
VERWALTERS 546
§ 22J WIRKUNGEN DER EINTRAGUNG IN DAS
REFINANZIERUNGSREGISTER 546
§ 22K BEENDIGUNG UND UEBERTRAGUNG DER REGISTERFUEHRUNG 546
§ 221 BESTELLUNG DES
SACHWALTERS BEI EROEFFNUNG DES
INSOLVENZVERFAHRENS 546
§ 22M BEKANNTMACHUNG DER BESTELLUNG
DES SACHWALTERS 546
§ 22N RECHTSSTELLUNG DES
SACHWALTERS 546
§ 22O BESTELLUNG DES
SACHWALTERS BEI INSOLVENZGEFAHR 546
§ 22P (AUFGEHOBEN)
-§ 23 WERBUNG 565
§ 23A SICHERUNGSEINRICHTUNG 570
§24 ANZEIGEN 589
§ 24A ERRICHTUNG EINER ZWEIGNIEDERLASSUNG
UND ERBRINGUNG GRENZUEBERSCHREITENDER
DIENSTLEISTUNGEN IN ANDEREN STAATEN DES
EUROPAEISCHEN WIRTSCHAFTSRAUMS 634
§ 24B TEILNAHME AN ZAHLUNGS- SOWIE
WERTPAPIERLIEFER- UND -ABRECHNUNGSSYSTEMEN
SOWIE INTEROPERABLEN SYSTEMEN 644
§ 24C AUTOMATISIERTER ABRUF VON KONTOINFORMATIONEN 650
§ 25 FINANZINFORMATIONEN, INFORMATIONEN ZUR RISIKOTRAGFAEHIGKEIT;
VERORDNUNGS
ERMAECHTIGUNG 658
§ 25A ABS. 1-4 BESONDERE ORGANISATORISCHE PFLICHTEN VON INSTITUTEN 662
§ 25A ABS. 5-6
BESONDERE ORGANISATORISCHE PFLICHTEN VON INSTITUTEN 722
§ 25B AUSLAGERUNG VON AKTIVITAETEN UND PROZESSEN 736
§ 25C GESCHAEFTSLEITER 743
§ 25D VERWALTUNG?- ODER AUFCICHTSORGAN 755
§ 25E ANFORDERUNGEN BEI VERTRAGLICH GEBUNDENEN VERMITTLERN 769
§ 25F BESONDERE ANFORDERUNGEN AN DIE ORDNUNGSGEMAESSE
GESCHAEFTSORGANISATION
VON CRR-KREDITINSTITUTEN SOWIE VON INSTITUTSGRUPPEN,
FINANZHOLDING-GRUPPEN,
GEMISCHTEN FINANZHOLDING-GRUPPEN UND FINANZKONGLOMERATEN, DENEN EIN
CRR-KREDITINSTITUT ANGEHOERT; VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG 771
§ 25G EINHALTUNG DER BESONDEREN ORGANISATORISCHEN PFLICHTEN IM
BARGELDLOSEN ZAHLUNGS
VERKEHR 778
§ 25H INTERNE SICHERUNGSMASSNAHMEN 791
§25I VEREINFACHTE SORGFALTSPFLICHTEN 807
§ 25J VEREINFACHUNGEN BEI DER DURCHFUEHRUNG DER IDENTIFIZIERUNG 814
§25K VERSTAERKTE SORGFALTSPFLICHTEN 816
§ 251 GRUPPENWEITE EINHALTUNG VON SORGFALTSPFLICHTEN 822
§ 25M VERBOTENE GESCHAEFTE 826
§ 25N SORGFALTS- UND ORGANISATIONSPFLICHTEN BEIM E-GEID-GESCHAEFT 828
§ 26 VORLAGE VON JAHRESABSCHLUSS, LAGEBERICHT UND PRUEFUNGSBERICHTEN 832
§ 26A OFFENLEGUNG DURCH DIE INSTITUTE 840
§ 27 (AUFGEHOBEN)
§ 28 BESTELLUNG DES
PRUEFERS IN BESONDEREN FAELLEN 847
§ 29 BESONDERE PFLICHTEN DES PRUEFERS 860
§30 BESTIMMUNG VON PRUEFUNGSINHALTEN 893
§ 31 BEFREIUNGEN; VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG 897
INHALTSVERZEICHNIS
XII
DRITTER ABSCHNITT.
VORSCHRIFTEN UEBER DIE BEAUFSICHTIGUNG
DER INSTITUTE
§32 ERLAUBNIS 924
§33 VERSAGUNG DER ERLAUBNIS 947
§ 33A AUSSETZUNG ODER BESCHRAENKUNG
DER ERLAUBNIS BEI UNTERNEHMEN MIT SITZ
AUSSERHALB DER EUROPAEISCHEN UNION 964
§ 33B ANHOERUNG
DER ZUSTAENDIGEN STELLEN
EINES ANDEREN
STAATES DES EUROPAEISCHEN
WIRTSCHAFTSRAUMS 966
§ 34 STELLVERTRETUNG UND FORTFUEHRUNG BEI TODESFALL 970
§ 35 ERLOESCHEN UND AUFHEBUNG DER ERLAUBNIS 974
§ 36 ABBERUFUNG VON GESCHAEFTSLEITERN UND VON MITGLIEDERN DES
VERWALTUNGS
ODER AUFEICHTSORGANS 1000
§ 37 EINSCHREITEN GEGEN UNERLAUBTE ODER VERBOTENE GESCHAEFTE 1036
§ 38 FOLGEN DER AUFHEBUNG UND DES ERLOESCHENS DER ERLAUBNIS, MASSNAHMEN
BEI DER ABWICKLUNG 1040
§ 39 BEZEICHNUNGEN BANK UND
BANKIER 1046
§40 BEZEICHNUNGSPARKASSE 1055
§41 AUSNAHMEN 1064
§42 ENTSCHEIDUNG DER BUNDESANSTALT 1069
§43 REGISTERVORSCHRIFTEN 1072
§ 44 AUSKUENFTE UND PRUEFUNGEN VON INSTITUTEN, ANBIETERN VON
NEBENDIENSTLEISTUNGEN,
FINANZHOLDING-GESELLSCHAFTEN, GEMISCHTEN FINANZHOLDING-GESELLSCHAFTEN
UND VON
IN DIE AUFSICHT AUF ZUSAMMENGEFASSTER BASIS EINBEZOGENEN UNTERNEHMEN
1077
§ 44A GRENZUEBERSCHREITENDE AUSKUENFTE UND PRUEFUNGEN 1103
§ 44B AUSKUENFTE UND PRUEFUNGEN
BEI INHABERN BEDEUTENDER BETEILIGUNGEN 1113
§ 44C VERFOLGUNG UNERLAUBTER BANKGESCHAEFTE UND FINANZDIENSTLEISTUNGEN
1121
§ 45 MASSNAHMEN ZUR VERBESSERUNG
DER EIGENMITTELAUSSTATTUNG UND DER LIQUIDITAET 1147
§ 45A MASSNAHMEN GEGENUEBER FINANZHOLDING-GESELLSCHAFTEN UND GEMISCHTEN
FINANZ
HOLDING-GESELLSCHAFTEN 1160
§ 45B MASSNAHMEN BEI ORGANISATORISCHEN MAENGELN 1163
§45C SONDERBEAUFTRAGTER 1166
§ 46 MASSNAHMEN BEI GEFAHR 1172
§ 46A (AUFGEHOBEN)
§ 46B INSOLVENZANTRAG 1179
§ 46C INSOLVENZRECHTLICHE FRISTEN UND HAFTUNGSFRAGEN 1184
§ 46D UNTERRICHTUNG DER ANDEREN
STAATEN DES EUROPAEISCHEN WIRTSCHAFTSRAUMS
UEBER SANIERUNGSMASSNAHMEN 1186
§46E INSOLVENZVERFAHREN IN DEN
STAATEN DES EUROPAEISCHEN WIRTSCHAFTSRAUMS 1190
§ 46F UNTERRICHTUNG
DER GLAEUBIGER IM INSOLVENZVERFAHREN 1193
§ 46G MORATORIUM, EINSTELLUNG DES BANK- UND BOERSENVERKEHRS 1196
§ 46H WIEDERAUFNAHME DES BANK- UND BOERSENVERKEHRS 1198
§ 47 SANIERUNGSPLAN UND ABWICKLUNGSPLANUNG BEI POTENTIELL
SYSTEMGEFAEHRDENDEN
KREDITINSTITUTEN UND FINANZGRUPPEN 1199
§47A AUSGESTALTUNG VON SANIERUNGSPLAENEN 1204
§ 47B MASSNAHMEN BEI MAENGELN VON SANIERUNGSPLAENEN 1214
§ 47C ABWICKLUNGSEINHEIT 1218
§47D BEWERTUNG DER
ABWICKLUNGSFAEHIGKEIT 1220
§ 47E BEFUGNISSE ZUR BESEITIGUNG VON HINDERNISSEN DER
ABWICKLUNGSFAEHIGKEIT 1227
§47F ERSTELLUNG EINES
ABWICKLUNGSPLANS 1232
XIII
INHALTSVERZEICHNIS
§47G GRUPPENABWICKLUNGSPLAENE 1237
§47H MITWIRKUNGSPFLICHTEN; VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG 1239
§ 47I VERTRAULICHKEIT UND INFORMATIONSAUSTAUSCH 1241
§47J RECHTSSCHUTZ 1244
§ 48 (AUFGEHOBEN)
§48A UEBERTRAGUNGSANORDNUNG 1246
§ 48B BESTANDS- UND SYSTEMGEFAEHRDUNG 1251
§ 48C FRISTSETZUNG; ERLASS DER UEBERTRAGUNGSANORDNUNG 1257
§48D GEGENLEISTUNG; AUSGLEICHSVERBINDLICHKEIT 1264
§ 48E INHALT DER UEBERTRAGUNGSANORDNUNG 1268
§48F DURCHFUEHRUNG DER
AUSGLIEDERUNG 1271
§48G WIRKSAMWERDEN UND WIRKUNGEN DER AUSGLIEDERUNG 1274
§ 48H HAFTUNG DES KREDITINSTITUTS;
INSOLVENZFESTIGKEIT DER AUSGLIEDERUNG 1278
§ 48I GEGENSTAENDE, DIE AUSLAENDISCHEM RECHT UNTERLIEGEN 1279
§ 48J PARTIELLE RUECKUEBERTRAGUNG 1281
§48K PARTIELLE UEBERTRAGUNG 1286
§ 481 MASSNAHMEN BEI DEM KREDITINSTITUT 1291
§ 48M MASSNAHMEN BEI DEM UEBERNEHMENDEN RECHTSTRAEGER 1295
§48N UNTERRICHTUNG 1300
§48O MASSNAHMEN BEI UEBERGEORDNETEN UNTERNEHMEN VON INSTITUTSGRUPPEN 1301
§ 48P MASSNAHMEN BEI FINANZHOLDING-GRUPPEN. 1303
§ 48Q MASSNAHMEN BEI FINANZKONGLOMERATEN 1305
§48R RECHTSSCHUTZ 1306
§ 48S BESCHRAENKUNG DER VOLLZUGSFOLGENBESEITIGUNG; ENTSCHAEDIGUNG 1309
§ 48T MASSNAHMEN ZUR BEGRENZUNG MAKROPRUDENZIELLER ODER SYSTEMISCHER
RISIKEN 1313
§49 SOFORTIGE VOLLZIEHBARKEIT 1320
§ 50 (AUFGEHOBEN)
§ 51 UMLAGE UND KOSTEN 1328
VIERTER ABSCHNITT. BESONDERE VORSCHRIFTEN FUER WOHNUNGSUNTERNEHMEN
MIT
SPAREINRICHTUNG
§ 51 A ANFORDERUNGEN AN DIE EIGENKAPITALAUSSTATTUNG FUER
WOHNUNGSUNTERNEHMEN MIT
SPAREINRICHTUNG 1329
§ 51 B ANFORDERUNGEN AN DIE LIQUIDITAET
FUER WOHNUNGSUNTERNEHMEN MIT SPAREINRICHTUNG. 1339
§ 51 C SONSTIGE SONDERVORSCHRIFTEN FUER WOHNUNGSUNTERNEHMEN MIT
SPAREINRICHTUNG 1344
FUENFTER ABSCHNITT.
SONDERVORSCHRIFTEN
§52 SONDERAUFCICHT 1350
§ 52A VERJAEHRUNG VON ANSPRUECHEN GEGEN ORGANMITGLIEDER
VON KREDITINSTITUTEN 1352
§ 53 ZWEIGSTELLEN VON UNTERNEHMEN MIT SITZ IM AUSLAND 1355
§ 53A REPRAESENTANZEN VON INSTITUTEN MIT SITZ IM AUSLAND 1362
§ 53B UNTERNEHMEN MIT SITZ IN EINEM
ANDEREN STAAT DES EUROPAEISCHEN
WIRTSCHAFTSRAUMS 1365
§53C UNTERNEHMEN MIT SITZ IN EINEM DRITTSTAAT 1377
§ 53D MUTTERUNTERNEHMEN MIT SITZ IN EINEM DRITTSTAAT 1381
INHALTSVERZEICHNIS
XIV
SECHSTER ABSCHNITT.
SONDERVORSCHRIFTEN FUER ZENTRALE GEGENPARTEIEN
§53E INHABER BEDEUTENDER BETEILIGUNGEN 1384
§53F AUFSICHTSKOLLEGIEN 1389
§ 53G FINANZMITTELAUSSTATTUNG VON ZENTRALEN GEGENPARTEIEN 1391
§53H LIQUIDITAET 1394
§ 53I GEWAEHRUNG DES
ZUGANGS NACH DEN ARTIKELN 7 UND 8 DER VERORDNUNG (EU)
NR. 648/2012 1396
§53J ANZEIGEN; VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG 1397
§ 53K AUSLAGERUNG VON
AKTIVITAETEN UND PROZESSEN 1402
§ 531 ANORDNUNGSBEFUGNIS; MASSNAHMEN BEI ORGANISATORISCHEN MAENGELN 1404
§53M INHAET DES ZULASSUNGSANTRAGS 1407
§ 53N MASSNAHMEN ZUR VERBESSERUNG
DER FINANZMITTEL UND DER LIQUIDITAET EINER
NACH DER VERORDNUNG (EU) NR. 648/2012 ZUGELASSENEN ZENTRALEN GEGENPARTEI
1409
SIEBENTER ABSCHNITT. STRAFVORSCHRIFTEN, BUSSGELDVORSCHRIFTEN
§ 54 VERBOTENE GESCHAEFTE, HANDELN OHNE ERLAUBNIS 1414
§ 54A STRAFVORSCHRIFTEN 1418
§55
VERLETZUNGDERPFLICHTZURANZEIGEDERZAHLUNGSUNFAEHIGKEITODERDERUEBERSCHULDUNG
1421
§ 55A UNBEFUGTE VERWERTUNG
VON ANGABEN UEBER MILLIONENKREDITE 1424
§ 55B UNBEFUGTE OFFENBARUNG
VON ANGABEN UEBER MILLIONENKREDITE 1427
§ 56 BUSSGELDVORSCHRIFTEN ! 1430
§§57,58 (AUFGEHOBEN)
§59 GELDBUSSEN GEGEN UNTERNEHMEN 1449
§60 ZUSTAENDIGE VERWALTUNGSBEHOERDE 1451
§ 60A BETEILIGUNG DER BUNDESANSTALT UND MITTEILUNGEN IN STRAFSACHEN 1452
§ 60B BEKANNTMACHUNG VON MASSNAHMEN 1455
ACHTER ABSCHNITT. UEBERGANGS- UND SCHLUSSVORSCHRIFTEN
§61 ERLAUBNIS FUER BESTEHENDE KREDITINSTITUTE 1458
§ 62 UEBERLEITUNGSBESTIMMUNGEN 1461
§63 (AUFHEBUNG UND AENDERUNG
VON RECHTSVORSCHRIFTEN) 1465
§ 63A SONDERVORSCHRIFTEN FUER DAS IN ARTIKEL 3 DES EINIGUNGSVERTRAGES
GENANNTE GEBIET 1466
§ 64 NACHFOLGEUNTERNEHMEN DER DEUTSCHEN BUNDESPOST 1468
§§64A-64D (AUFGEHOBEN)
§ 64E UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM SECHSTEN GESETZ ZUR AENDERUNG
DES GESETZES
UEBER DAS KREDITWESEN 1470
§ 64F UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM VIERTEN FINANZMARKTFOERDERUNGSGESETZ 1476
§64G UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM
FINANZKONGLOMERATERICHTLINIE-UMSETZUNGSGESETZ 1482
§ 64H UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM GESETZ ZUR UMSETZUNG DER NEU GEFASSTEN
BANKENRICHT
LINIE UND DER NEU GEFASSTEN KAPITALADAEQUANZRICHTLINIE 1487
§ 64I UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM FINANZMARKTRICHTLINIE-UMSETZUNGSGESETZ
1490
§64J UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM JAHRESSTEUERGESETZ 2009 1496
§ 64K UEBERGANGSVORSCHRIFT ZUM GESETZ ZUR UMSETZUNG DER
BETEILIGUNGSRICHTLINIE 1507
§ 641 UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUR ERLAUBNIS FUER DIE ANLAGEVERWALTUNG 1509
§ 64M (AUFGEHOBEN)
§ 64N UEBERGANGSVORSCHRIFT ZUM GESETZ ZUR NOVELLIERUNG DES
FINANZVERMITTLER-
UND VERMOEGENSANLAGENRECHTS 1516
XV INHALTSVERZEICHNIS
§64O UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM EMIR-AUSFUEHRUNGSGESETZ 1521
§64P UEBERGANGSVORSCHRIFT ZUM HOCHFREQUENZHANDELSGESETZ 1526
§64Q UEBERGANGSVORSCHRIFT ZUM AIFM-UMSETZUNGSGESETZ 1530
§64R UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZUM CRD IV-UMSETZUNGSGESETZ 1539
§ 64S UEBERGANGSVORSCHRIFT ZUM GESETZ ZUR ABSCHIRMUNG VON RISIKEN UND ZUR
PLANUNG
DER SANIERUNG UND ABWICKLUNG
VON KREDITINSTITUTEN 1567
§65 (INKRAFTTRETEN) 1573
BAND
2
TEIL 3: CRR (CAPITAL REQUIREMENTS REGULATION)
TEIL 1. ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN
TITEL I. GEGENSTAND,
ANWENDUNGSBEREICH UND BEGRIFFEBESTIMMUNGEN
ART. 1 ANWENDUNGSBEREICH 1577
ART. 2 AUFSICHTSBEFUGNISSE 1579
ART. 3 ANWENDUNG STRENGERER
ANFORDERUNGEN DURCH INSTITUTE 1580
ART. 4 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 1581
ART. 5 BESONDERE BEGRIFFSBESTIMMUNGEN FUER EIGENMITTELANFORDERUNGEN
FUER DAS KREDIT
RISIKO 1619
TITEL II. ANWENDUNGSEBENEN
ART. 6 ALLGEMEINE GRUNDSAETZE 1620
ART. 7 AUSNAHMEN VON DER ANWENDUNG
DER AUFSICHTSANFORDERUNGEN AUF EINZELBASIS 1622
ART. 8 AUSNAHMEN VON DER ANWENDUNG
DER LIQUIDITAETSANFORDERUNGEN AUF EINZELBASIS 1629
ART. 9 KONSOLIDIERUNG AUF EINZELBASIS 1633
ART. 10 AUSNAHMEN FUER KREDITINSTITUTE, DIE EINER ZENTRALORGANISATION
STAENDIG ZUGEORDNET
SIND 1634
(DIE ART 11-24 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT)
ART. 11 ALLGEMEINE BEHANDLUNG 1636
ART. 12 FINANZHOLDINGGESELLSCHAFT ODER GEMISCHTE
FINANZHOLDINGGESELLSCHAFT MIT SOWOHL
EINEM KREDITINSTITUT ALS AUCH EINER WERTPAPIERFIRMA
ALS TOCHTERUNTERNEHMEN 1636
ART. 13 ANWENDUNG DER
OFFENLEGUNGSPFLICHTEN AUF KONSOLIDIERTER BASIS 1636
ART. 14 ANWENDUNG DER ANFORDERUNGEN
VON TEIL 5 AUF KONSOLIDIERTER BASIS 1636
ART. 15 AUSNAHME VON DER ANWENDUNG
DER EIGENMITTELANFORDERUNGEN AUF KONSOLIDIERTER
BASIS FUER WERTPAPIERFIRMENGRUPPEN 1636
ART. 16 AUSNAHME VON DER
ANWENDUNG DER ANFORDERUNGEN HINSICHTLICH DER
VERSCHULDUNGS
QUOTE AUF KONSOLIDIERTER BASIS AUF WERTPAPIERFIRMENGRUPPEN 1636
ART. 17 BEAUFSICHTIGUNG VON WERTPAPIERFIRMEN MIT EINER BEFREIUNG VON
DEN EIGENMITTEL
ANFORDERUNGEN AUF KONSOLIDIERTER BASIS 1636
ART. 18 METHODEN DER AUFSICHTLICHEN KONSOLIDIERUNG 1636
ART. 19 AUS DEM AUFSICHTLICHEN KONSOLIDIERUNGSKREIS AUSGENOMMENE
UNTERNEHMEN 1636
ART. 20 GEMEINSAME ENTSCHEIDUNGEN UEBER AUFSICHTSANFORDERUNGEN 1636
ART. 21 GEMEINSAME ENTSCHEIDUNGEN UEBER DIE ANWENDUNGSEBENE VON
LIQUIDITAETSANFORDE
RUNGEN 1636
ART. 22 TEILKONSOLIDIERUNG VON UNTERNEHMEN IN DRITTLAENDERN 1636
ART. 23 UNTERNEHMEN IN DRITTLAENDERN 1636
ART. 24 BEWERTUNG VON VERMOEGENSWERTEN UND AUSSERBILANZIELLEN POSTEN 1636
INHALTSVERZEICHNIS XVI
TEIL 2. EIGENMITTEL
TITEL I. BESTANDTEILE DER EIGENMITTEL
ART. 25 KERNKAPITAL 1661
(DIE ART. 26-35 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 26 POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS 1663
ART. 27 ZU DEN POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS ZAEHLENDE
KAPITALINSTRUMENTE VON GEGEN
SEITIGKEITSGESELLSCHAFTEN, GENOSSENSCHAFTEN, SPARKASSEN UND AEHNLICHEN
INSTITUTEN
. 1663
ART. 28 INSTRUMENTE DES
HARTEN KERNKAPITALS 1663
ART. 29 KAPITALINSTRUMENTE VON GEGENSEITIGKEITSGESELLSCHAFTEN,
GENOSSENSCHAFTEN,
SPARKASSEN UND AEHNLICHEN INSTITUTEN 1663
ART. 30 NICHTERFUELLUNG DER BEDINGUNGEN FUER INSTRUMENTE DES
HARTEN KERNKAPITALS 1663
ART. 31 VON STAATLICHEN STELLEN IM NOTFALL GEZEICHNETE
KAPITALINSTRUMENTE 1663
ART. 32 VERBRIEFTE AKTIVA 1663
ART. 33 SICHERUNGSGESCHAEFTE FUER ZAHLUNGSSTROEME UND WERTAENDERUNGEN
EIGENER VERBINDLICH
KEITEN 1663
ART. 34 ZUSAETZLICHE BEWERTUNGSANPASSUNGEN 1663
ART. 35 AUS DER ZEITWERTBILANZIERUNG RESULTIERENDE NICHT
REALISIERTE GEWINNE UND VERLUSTE 1663
(DIE ART. 36-49 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 36 ABZUEGE VON DEN POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS 1690
ART. 37 ABZUG IMMATERIELLER VERMOEGENSWERTE 1690
ART. 38 ABZUG VON
DER KUENFTIGEN RENTABILITAET ABHAENGIGER LATENTER
STEUERANSPRUECHE 1690
ART. 39 STEUERUEBERZAHLUNGEN, VERLUSTRUECKTRAEGE UND NICHT VON
DER KUENFTIGEN RENTABILITAET
ABHAENGIGE LATENTE STEUERANSPRUECHE 1690
ART. 40 ABZUG NEGATIVER BETRAEGE AUS DER BERECHNUNG
DER ERWARTETEN VERLUSTBETRAEGE 1690
ART. 41 ABZUG DER VERMOEGENSWERTE
AUS PENSIONSFONDS MIT LEISTUNGSZUSAGE 1690
ART. 42 ABZUG VON POSITIONEN IN EIGENEN INSTRUMENTEN DES HARTEN
KERNKAPITALS 1690
ART. 43 WESENTLICHE BETEILIGUNG AN EINEM UNTERNEHMEN DER FINANZBRANCHE
1690
ART. 44 ABZUG VON POSITIONEN IN INSTRUMENTEN DES HARTEN KERNKAPITALS
VON UNTERNEHMEN
DER FINANZBRANCHE UND BEI UEBERKREUZBETEILIGUNG EINES INSTITUTS MIT
DEM ZIEL
DER KUENSTLICHEN ERHOEHUNG DER EIGENMITTEL 1690
ART. 45 ABZUG VON POSITIONEN IN INSTRUMENTEN DES HARTEN KERNKAPITALS VON
UNTERNEHMEN
DER FINANZBRANCHE 1690
ART. 46 ABZUG VON POSITIONEN IN INSTRUMENTEN
DES HARTEN KERNKAPITALS VON UNTERNEHMEN
DER FINANZBRANCHE, AN DENEN EIN INSTITUT
KEINE WESENTLICHE BETEILIGUNG
HAELT 1690
ART. 47 ABZUG VON
POSITIONEN IN INSTRUMENTEN DES HARTEN KERNKAPITALS,
WENN EIN INSTITUT
EINE WESENTLICHE BETEILIGUNG
AN EINEM UNTERNEHMEN DER FINANZBRANCHE HAELT 1690
ART. 48 SCHWELLENWERTE FUER AUSNAHMEN VOM ABZUG VON POSTEN DES HARTEN
KERNKAPITALS. 1690
ART. 49 ERFORDERNIS VON ABZUEGEN IM FALLE VON KONSOLIDIERUNG,
ZUSAETZLICHER BEAUFSICHTIGUNG
ODER INSTITUTSBEZOGENEN SICHERUNGSSYSTEMEN 1690
ART. 50 HARTES KERNKAPITAL 1729
(DIE ART. 51-61 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 51 POSTEN DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS 1730
ART. 52 INSTRUMENTE DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS 1730
ART. 53 BESCHRAENKUNGEN HINSICHTLICH DES AUSFALLS VON AUSSCHUETTUNGEN AUS
INSTRUMENTEN
DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS UND MERKMALE VON INSTRUMENTEN, DIE EINE
REKAPITALISIERUNG DES
INSTITUTS BEHINDERN KOENNTEN 1730
ART. 54 HERABSCHREIBUNG ODER UMWANDLUNG
VON INSTRUMENTEN DES ZUSAETZLICHEN KERN
KAPITALS 1730
XVII
INHALTSVERZEICHNIS
ART. 55 NICHTERFUELLUNG DER BEDINGUNGEN FUER INSTRUMENTE DES ZUSAETZLICHEN
KERNKAPITALS 1730
ART 56 ABZUEGE VON POSTEN DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS 1730
ART. 57 ABZUG VON POSITIONEN
IN EIGENEN INSTRUMENTEN DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS 1730
ART 58 ABZUG VON POSITIONEN IN INSTRUMENTEN DES
ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS VON UNTER
NEHMEN DER FINANZBRANCHE UND BEI UEBERKREUZBETEILIGUNG EINES INSTITUTS
MIT DEM ZIEL DER KUENSTLICHEN ERHOEHUNG DER EIGENMITTEL 1730
ART. 59 ABZUG VON POSITIONEN IN INSTRUMENTEN DES
ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS VON UNTER
NEHMEN DER FINANZBRANCHE 1730
ART. 60 ABZUG VON POSITIONEN IN INSTRUMENTEN DES ZUSAETZLICHEN
KERNKAPITALS VON UNTER
NEHMEN DER FINANZBRANCHE, AN DENEN EIN
INSTITUT KEINE WESENTLICHE BETEILIGUNG
- HAELT 1730
ART. 61 ZUSAETZLICHES KERNKAPITAL 1730
(DIE ART. 62-71 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 62 POSTEN DES ERGAENZUNGSKAPITALS 1757
ART. 63 INSTRUMENTE DES ERGAENZUNGSKAPITALS 1757
ART. 64 AMORTISIERUNG VON ERGAENZUNGSKAPITALINSTRUMENTEN 1757
ART. 65 NICHTERFUELLUNG DER BEDINGUNGEN FUER ERGAENZUNGSKAPITALINSTRUMENTE
1757
ART. 66 ABZUEGE VON POSTEN DES ERGAENZUNGSKAPITALS 1757
ART. 67 ABZUEGE VON POSITIONEN IN EIGENEN ERGAENZUNGSKAPITALINSTRUMENTEN
1757
ART. 68 ABZUG VON POSITIONEN IN ERGAENZUNGSKAPITALINSTRUMENTEN VON
UNTERNEHMEN
DER FINANZBRANCHE UND BEI UEBERKREUZBETEILIGUNG EINES INSTITUTS
MIT DEM ZIEL
DER KUENSTLICHEN ERHOEHUNG DER EIGENMITTEL 1757
ART 69 ABZUG VON POSITIONEN IN ERGAENZUNGSKAPITALINSTRUMENTEN VON
UNTERNEHMEN
DER FINANZBRANCHE 1757
ART 70 ABZUG VON ERGAENZUNGSKAPITALINSTRUMENTEN, WENN EIN INSTITUT
KEINE WESENTLICHE
BETEILIGUNG AN EINEM RELEVANTEN UNTERNEHMEN HAELT 1757
ART. 71 ERGAENZUNGSKAPITAL 1757
ART. 72 EIGENMITTEL 1779
(DIE ART. 73-80 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 73 AUSSCHUETTUNGEN AUF EIGENMITTELINSTRUMENTE 1780
ART. 74 POSITIONEN IN VON BEAUFSICHTIGTEN UNTERNEHMEN DER FINANZBRANCHE
BEGEBENEN
KAPITALINSTRUMENTEN, DIE NICHT ZU DEN AUFSICHTSRECHTLICHEN EIGENMITTELN
ZAEHLEN
. 1780
ART. 75 ABZUEGE UND LAUFZEITANFORDERUNGEN
FUER VERKAUFSPOSITIONEN 1780
ART. 76 INDEXPOSITIONEN IN KAPITALINSTRUMENTEN 1780
ART. 77 BEDINGUNGEN FUER DIE VERRINGERUNG
DER EIGENMITTEL 1780
ART. 78 ERLAUBNIS DER AUFSICHTSBEHOERDEN ZUR VERRINGERUNG
DER EIGENMITTEL 1780
ART. 79 BEFRISTETE AUSNAHME VOM ABZUG
VON DEN EIGENMITTELN 1780
ART. 80 KONTINUIERLICHE PRUEFUNG DER EIGENMITTELQUALITAET 1780
TITEL II. MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND DURCH TOCHTERUNTERNEHMEN BEGEBENE
INSTRU
MENTE DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGAENZUNGSKAPITALS
(DIE ART. 81-88 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 81 MINDERHEITSBETEILIGUNGEN, DIE ZUM KONSOLIDIERTEN HARTEN
KERNKAPITAL ZAEHLEN 1791
ART. 82 QUALIFIZIERTES ZUSAETZLICHES KERNKAPITAL, KERNKAPITAL,
ERGAENZUNGSKAPITAL
UND QUALIFIZIERTE EIGENMITTEL 1791
ART 83 QUALIFIZIERTES ZUSAETZLICHES KERNKAPITAL UND ERGAENZUNGSKAPITAL
EINER ZWECKGESELLSCHAFT 1791
ART. 84 ZUM KONSOLIDIERTEN HARTEN KERNKAPITAL GERECHNETE
MINDERHEITSBETEILIGUNGEN 1791
ART 85 ZUM KONSOLIDIERTEN KERNKAPITAL ZAEHLENDE QUALIFIZIERTE
KERNKAPITALINSTRUMENTE 1791
INHALTSVERZEICHNIS XVIII
ART. 86 ZUM KONSOLIDIERTEN ZUSAETZLICHEN KERNKAPITAL ZAEHLENDES
QUALIFIZIERTES KERNKAPITAL. 1791
ART. 87 ZU DEN KONSOLIDIERTEN EIGENMITTELN ZAEHLENDE QUALIFIZIERTE
EIGENMITTEL 1791
ART. 88 ZUM KONSOLIDIERTEN ERGAENZUNGSKAPITAL ZAEHLENDE QUALIFIZIERTE
EIGENMITTEL
INSTRUMENTE 1791
TITEL III. QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZSEKTORS
(DIE ART. 89-91 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 89 RISIKOGEWICHTUNG UND VERBOT
QUALIFIZIERTER BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZ
SEKTORS 1802
ART. 90 ALTERNATIVE ZUM RISIKOGEWICHT VON
1.250% 1802
ART. 91 AUSNAHMEN 1802
TEIL 3. EIGENMITTELANFORDERUNGEN
TITEL I. ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN, BEWERTUNG UND MELDUNG
(DIE ART. 92, 93 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 92 EIGENMITTELANFORDERUNGEN 1818
ART. 93 ANFANGSKAPITALANFORDERUNG AN BEREITS BESTEHENDE UNTERNEHMEN 1818
ART. 94 AUSNAHME FUER HANDELSBUCHTAETIGKEITEN VON GERINGEM UMFANG 1824
(DIE ART. 95-98 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 95 EIGENMITTELANFORDERUNGEN AN WERTPAPIERFIRMEN MIT BESCHRAENKTER
ZULASSUNG
FUER DIE ERBRINGUNG
VON FINANZDIENSTLEISTUNGEN 1826
ART. 96 EIGENMITTELANFORDERUNGEN AN WERTPAPIERFIRMEN MIT EINEM
ANFANGSKAPITAL
IN DER IN ARTIKEL 28 ABSATZ 2 DER RICHTLINIE 2013/36/EU FESTGELEGTEN
HOEHE 1826
ART. 97 EIGENMITTEL AUF DER GRUNDLAGE DER FIXEN GEMEINKOSTEN 1826
ART. 98 EIGENMITTEL VON WERTPAPIERFIRMEN AUF KONSOLIDIERTER BASIS 1826
(DIE ART. 99-101 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART 99 MELDUNG UEBER EIGENMITTELANFORDERUNGEN UND FINANZINFORMATIONEN
1834
ART. 100 ZUSAETZLICHE MELDEPFLICHTEN 1834
ART. 101 BESONDERE MELDEPFLICHTEN 1834
(DIE ART. 102-106 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 102 ANFORDERUNGEN FUER DAS HANDELSBUCH 1839
ART. 103 FUEHRUNG DES
HANDELSBUCHS 1839
ART. 104 EINBEZIEHUNG IN DAS HANDELSBUCH 1839
ART. 105 ANFORDERUNGEN FUER EINE VORSICHTIGE BEWERTUNG 1839
ART. 106 INTERNE SICHERUNGSGESCHAEFTE 1839
TITEL II. EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER DAS KREDITRISIKO
ART. 107 ANSAETZE ZUR ERMITTLUNG DES
KREDITRISIKOS 1855
ART. 108 VERWENDUNG DES
VERFAHRENS ZUR KREDITRISIKOMINDERUNG GEMAESS
DEM STANDARD-
UND DEM IRB-ANSATZ 1858
ART. 109 BEHANDLUNG
VERBRIEFTER RISIKOPOSITIONEN
GEMAESS
DEM
STANDARD-UND DEM
IRB-ANSATZ 1860
ART. 110 BEHANDLUNG DER KREDITRISIKOANPASSUNG 1861
(DIE ART. 111-113 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 111 RISIKOPOSITIONSWERT 1863
ART. 112 RISIKOPOSITIONSKLASSEN 1863
ART. 113 BERECHNUNG DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE 1863
(DIE ART. 114-134 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 114 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER ZENTRALSTAATEN ODER ZENTRALBANKEN
1878
ART. 115 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER REGIONALEN ODER LOKALEN
GEBIETSKOERPERSCHAFTEN 1878
XIX
INHALTSVERZEICHNIS
ART 116 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER OEFFENTLICHEN STELLEN 1878
ART. 117 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER MULTILATERALEN ENTWICKLUNGSBANKEN
1878
ART. 118 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER INTERNATIONALEN ORGANISATIONEN 1878
ART 119 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER INSTITUTEN 1878
ART. 120 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER BEURTEILTEN INSTITUTEN 1878
ART. 121 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER UNBEURTEILTEN INSTITUTEN 1878
ART. 122 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER UNTERNEHMEN 1878
ART. 123 RISIKOPOSITIONEN AUS DEM
MENGENGESCHAEFT 1878
ART. 124 DURCH IMMOBILIEN BESICHERTE RISIKOPOSITIONEN * 1878
ART. 125 DURCH WOHNIMMOBILIEN VOLLSTAENDIG
BESICHERTE RISIKOPOSITIONEN 1878
ART. 126 DURCH GEWERBEIMMOBILIEN VOLLSTAENDIG BESICHERTE RISIKOPOSITIONEN
1878
ART. 127 AUSGEFALLENE POSITIONEN 1878
ART. 128 MIT BESONDERS HOHEM RISIKO VERBUNDENE POSITIONEN 1878
ART 129 RISIKOPOSITIONEN IN FORM GEDECKTER SCHULDVERSCHREIBUNGEN 1878
ART. 130 VERBRIEFUNGSPOSITIONEN 1878
ART. 131 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER INSTITUTEN UND UNTERNEHMEN MIT
KURZFRISTIGER BONITAETS
BEURTEILUNG 1878
ART. 132 RISIKOPOSITIONEN IN FORM VON ANTEILEN AN OGA 1878
ART. 133 BETEILIGUNGSRISIKOPOSITIONEN 1878
ART. 134 SONSTIGE POSITIONEN 1878
(DIE ART. 135-141 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 135 VERWENDUNG DER BONITAETSBEURTEILUNGEN VON ECAI 1917
ART. 136 ZUORDNUNG DER BONITAETSBEURTEILUNGEN VON ECAI 1917
ART. 137 VERWENDUNG DER BONITAETSBEURTEILUNGEN VON
EXPORTVERSICHERUNGSAGENTUREN 1917
ART. 138 ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN 1917
ART. 139 BONITAETSBEURTEILUNG VON EMITTENTEN UND EMISSIONEN 1917
ART 140 LANG- UND KURZFRISTIGE
BONITAETSBEURTEILUNGEN 1917
ART. 141 POSITIONEN IN DER LANDESWAEHRUNG UND IN AUSLAENDISCHER WAEHRUNG
1917
ART. 142 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 1926
ART. 143 ERLAUBNIS ZUR VERWENDUNG
DES IRB-ANSATZES 1935
ART. 144 PRUEFUNG EINES ANTRAGS
AUF VERWENDUNG DES
IRB-ANSATZES DURCH DIE ZUSTAENDIGEN
BEHOERDEN 1942
ART. 145 ERFAHRUNG MIT DER
VERWENDUNG VON IRB-ANSAETZEN 1949
ART. 146 ERFORDERLICHE MASSNAHMEN BEI NICHTERFUELLUNG DER ANFORDERUNGEN
DIESES KAPITELS. 1951
ART. 147 METHODE FUER DIE ZUORDNUNG
VON RISIKOPOSITIONEN ZU RISIKOPOSITIONSKLASSEN 1953
ART. 148 BEDINGUNGEN FUER DIE EINFUEHRUNG
DES IRB-ANSATZES IN VERSCHIEDENEN RISIKO
POSITIONSKLASSEN UND GESCHAEFTSBEREICHEN 1964
ART. 149 BEDINGUNGEN FUER DIE RUECKKEHR ZU WENIGER ANSPRUCHSVOLLEN
ANSAETZEN 1967
ART. 150 BEDINGUNGEN FUER EINE DAUERHAFTE TEILWEISE
VERWENDUNG 1970
ART. 151 BEHANDLUNG NACH RISIKOPOSITIONSKLASSE 1975
ART 152 BEHANDLUNG VON RISIKOPOSITIONEN IN FORM VON
ANTEILEN AN OGA 1979
ART 153 RISIKOGEWICHTETE POSITIONSBETRAEGE FUER RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER
UNTERNEHMEN,
INSTITUTEN, ZENTRALSTAATEN UND ZENTRALBANKEN 1983
ART. 154 RISIKOGEWICHTETE POSITIONSBETRAEGE VON RISIKOPOSITIONEN AUS DEM
MENGENGESCHAEFT. 1992
ART. 155 RISIKOGEWICHTETE POSITIONSBETRAEGE VON BETEILIGUNGSPOSITIONEN
1999
ART. 156 RISIKOGEWICHTETE POSITIONSBETRAEGE VON SONSTIGEN
AKTIVA OHNE KREDIT
VERPFLICHTUNGEN 2004
ART. 157 RISIKOGEWICHTETE POSITIONSBETRAEGE FUER DAS
VERWAESSERUNGSRISIKO GEKAUFTER
FORDERUNGEN 2007
INHALTSVERZEICHNIS
XX
(DIE ART. 158,159 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 158 BEHANDLUNG NACH RISIKOPOSITIONSART 2009
ART. 159 BEHANDLUNG ERWARTETER VERLUSTBETRAEGE 2009
ART. 160 AUSFALLWAHRSCHEINLICHKEIT (PD) 2014
ART. 161 VERLUSTQUOTE BEI AUSFALL (LGD) ' 2018
ART. 162 LAUFZEIT 2021
ART. 163 AUSFALLWAHRSCHEINLICHKEIT (PD) 2028
ART. 164 VERLUSTQUOTE BEI AUSFALL (LGD) 2031
ART. 165 BETEILIGUNGSPOSITIONEN, BEI DENEN NACH DER PD/LGD-METHODE
VERFAHREN
WERDEN MUSS 2034
ART. 166 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER UNTERNEHMEN, INSTITUTEN,
ZENTRALSTAATEN UND ZENTRAL
BANKEN SOWIE RISIKOPOSITIONEN AUS DEM MENGENGESCHAEFT 2037
ART. 167 BETEILIGUNGSPOSITIONEN 2047
ART. 168 SONSTIGE AKTIVA OHNE KREDITVERPFLICHTUNGEN 2049
(DIE ART. 169, 170 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 169 ALLGEMEINE GRUNDSAETZE 2050
ART. 170 STRUKTUR VON RATINGSYSTEMEN 2050
(DIE ART. 171-173 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 171 ZUORDNUNG ZU RATINGSTUFEN ODER RISIKOPOOLS 2061
ART. 172 ZUORDNUNG
VON RISIKOPOSITIONEN 2061
ART. 173 INTEGRITAET DES ZUORDNUNGSPROZESSES 2061
ART. 174 VERWENDUNG VON
MODELLEN 2071
ART. 175 DOKUMENTIERUNG VON RATINGSYSTEMEN 2075
ART. 176 DATENPFLEGE 2078
ART. 177 STRESSTESTS ZUR BEURTEILUNG DER ANGEMESSENHEIT DER
EIGENMITTELAUSSTATTUNG 2083
ART. 178 SCHULDNERAUSFALL 2086
ART. 179 ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN AN SCHAETZUNGEN 2094
ART. 180 BESONDERE ANFORDERUNGEN AN PD-SCHAETZUNGEN 2099
ART. 181 BESONDERE ANFORDERUNGEN AN EIGENE LGD-SCHAETZUNGEN 2106
ART 182 BESONDERE ANFORDERUNGEN AN EIGENE UMRECHNUNGSFAKTORSCHAETZUNGEN
2117
ART. 183 ANFORDERUNGEN AN DIE BEWERTUNG
DER AUSWIRKUNGEN VON GARANTIEN UND KREDIT
DERIVATEN AUF RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER UNTERNEHMEN, INSTITUTEN,
ZENTRALSTAATEN
UND ZENTRALBANKEN, WENN DABEI EIGENE LGD-SCHAETZUNGEN VERWENDET WERDEN,
UND BEI RISIKOPOSITIONEN AUS DEM MENGENGESCHAEFT 2124
ART. 184 ANFORDERUNGEN AN ANGEKAUFTE FORDERUNGEN 2130
ART. 185 VALIDIERUNG INTERNER
SCHAETZUNGEN 2138
(DIE ART. 186-188 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART 186 EIGENMITTELANFORDERUNG UND RISIKOQUANTIFIZIERUNG 2143
ART. 187 RISIKOMANAGEMENT-PROZESS UND-KONTROLLEN 2143
ART 188 VALIDIERUNG UND DOKUMENTIERUNG 2143
(DIE ART. 189-191 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 189 UNTERNEHMENSFILHRUNG 2150
ART 190 KREDITRISIKOUEBERWACHUNG 2150
ART. 191 INNENREVISION 2150
ART 192 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 2158
ART. 193 GRUNDSAETZE FUER DIE ANERKENNUNG
DER WIRKUNG
VON KREDITRISIKOMINDERUNGS
TECHNIKEN 2161
ART. 194 GRUNDSAETZE FUER DIE ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT
VON KREDITRISIKOMINDERUNGSTECHNIKEN. 2164
ART. 195 NETTING VON BILANZPOSITIONEN 2169
XXI
INHALTSVERZEICHNIS
ART. 196 NETTAG-RAHMENVEREINBARUNGEN, DIE PENSIONSGESCHAEFTE, WERTPAPIER-
ODER WAREN
VERLEIH- ODER -LEIHGESCHAEFTE ODER ANDERE KAPITALMARKTTRANSAKTIONEN
BETREFFEN 2170
ART. 197 ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT VON SICHERHEITEN UNABHAENGIG
VON ANSATZ UND METHODE 2172
ART. 198 ZUSAETZLICHE ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT VON
SICHERHEITEN BEI DER UMFASSENDEN METHODE
ZUR BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER SICHERHEITEN 2177
ART 199 ZUSAETZLICHE ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT VON
SICHERHEITEN BEIM IRB-ANSATZ 2179
ART. 200 ANDERE FORMEN DER BESICHERUNG MIT SICHERHEITSLEISTUNG 2184
ART. 201 ANSATZUNABHAENGIGE ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT VON
SICHERUNGSGEBERN 2186
ART. 202 ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT VON SICHERUNGSGEBERN,
DIE DIE
VORAUSSETZUNGEN FUER DIE
BEHANDLUNG NACH ARTIKEL 153
ABSATZ 3 ERFUELLEN, IM RAHMEN DES IRB-ANSATZES 2189
ART 203 ANERKENNUNGSFAEHIGKEIT VON GARANTIEN ALS ABSICHERUNG
OHNE SICHERHEITSLEISTUNG
. 2191
ART. 204 ANERKENNUNGSFAEHIGE ARTEN VON KREDITDERIVATEN 2193
ART. 205 ANFORDERUNGEN AN VEREINBARUNGEN UEBER BILANZIELLES NETTING
(AUSSER NETTAG-RAHMENVEREINBARUNGEN IM SINNE DES ART. 206) 2195
ART. 206 ANFORDERUNGEN AN AUFRECHNUNGS(NETTAG)-RAHMENVEREINBARUNGEN FUER
PENSIONS-
GESCHAEFTE, WERTPAPIER- ODER WARENVERLEIH- ODER -LEIHGESCHAEFTE ODER
ANDERE KAPITAL
MARKTTRANSAKTIONEN 2197
ART. 207 ANFORDERUNGEN AN FINANZSICHERHEITEN 2199
ART. 208 ANFORDERUNGEN AN IMMOBILIENSICHERHEITEN 2204
ART. 209 ANFORDERUNGEN AN FORDERUNGEN 2208
ART. 210 ANFORDERUNGEN AN SONSTIGE
SACHSICHERHEITEN 2211
ART. 211 ANFORDERUNGEN, DIE ERFUELLT SEIN MUESSEN, UM
LEASINGRISIKOPOSITIONEN ALS BESICHERT
ANSEHEN ZU KOENNEN 2214
ART. 212 ANFORDERUNGEN AN SONSTIGE ARTEN
DER BESICHERUNG MIT SICHERHEITSLEISTUNG 2215
ART. 213 GEMEINSAME ANFORDERUNGEN AN GARANTIEN UND KREDITDERIVATE 2218
ART. 214 RUECKBUERGSCHAFTEN VON STAATEN UND ANDEREN OEFFENTLICHEN STELLEN
2222
ART. 215 ZUSAETZLICHE ANFORDERUNGEN AN GARANTIEN 2224
ART. 216 ZUSAETZLICHE ANFORDERUNGEN AN KREDITDERIVATE 2226
ART. 217 ANFORDERUNGEN, DIE FUER EINE BEHANDLUNG NACH ARTIKEL 153
ABSATZ 3 ERFUELLT SEIN
MUESSEN 2229
ART. 218 SYNTHETISCHE UNTERNEHMENSANLEIHEN ( CREDIT LINKED
NOTES ) 2232
ART. 219 NETTAG VON BILANZPOSITIONEN. 2233
ART. 220 VERWENDUNG DER AUFSICHTLICHEN
ODER DER AUF EIGENEN SCHAETZUNGEN BERUHENDEN
VOLATILITAETSANPASSUNGEN BEI NETTING-RAHMENVEREINBARUNGEN 2234
ART. 221 VERWENDUNG INTERNER MODELLE FUER NETTING-RAHMENVEREINBARUNGEN
2238
ART. 222 EINFACHE METHODE ZUR BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER SICHERHEITEN
2243
ART. 223 UMFASSENDE METHODE ZUR BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER
SICHERHEITEN 2246
ART. 224 AUFSICHTLICHE VOLATILITAETSANPASSUNGEN BEI DER UMFASSENDEN
METHODE ZUR BERUECK
SICHTIGUNG FINANZIELLER SICHERHEITEN 2250
ART. 225 AUF EIGENEN SCHAETZUNGEN BERUHENDE VOLATILITAETSANPASSUNGEN BEI
DER UMFASSENDEN
METHODE ZUR BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER SICHERHEITEN 2255
ART. 226 HERAUFCKALIERUNG VON VOLATILITAETSANPASSUNGEN BEI DER
UMFASSENDEN METHODE ZUR
BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER SICHERHEITEN 2259
ART. 227 BEDINGUNGEN FUER EINE 0%IGE VOLATILITAETSANPASSUNG BEI
DER UMFASSENDEN METHODE
ZUR BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER SICHERHEITEN 2260
ART. 228 BERECHNUNG DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE UND
ERWARTETEN
VERLUSTBETRAEGE
BEI DER UMFASSENDEN METHODE ZUR BERUECKSICHTIGUNG FINANZIELLER
SICHERHEITEN 2262
ART. 229 BEWERTUNGSGRUNDSAETZE FUER SONSTIGE ANERKENNUNGSFAEHIGE
SICHERHEITEN BEIM IRB-
ANSATZ 2264
INHALTSVERZEICHNIS XXII
ART. 230 BERECHNUNG DER
RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE UND ERWARTETEN VERLUSTBETRAEGE
FUER ANDERE ANERKENNUNGSFAEHIGE SICHERHEITEN BEIM IRB-ANSATZ 2266
ART. 231 BERECHNUNG DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE
UND ERWARTETEN VERLUSTBETRAEGE
BEI GEMISCHTEN SICHERHEITENPOOLS 2268
ART 232 ANDERE FORMEN DER BESICHERUNG MIT BESICHERUNGSLEISTUNG 2269
ART. 233 BEWERTUNG 2271
ART. 234 BERECHNUNG
DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE UND ERWARTETEN VERLUSTBETRAEGE
IM FALLE EINER TEILABSICHERUNG UND UNTERTEILUNG
IN TRANCHEN 2273
ART. 235 BERECHNUNG DER
RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE BEIM STANDARDANSATZ 2274
ART. 236 BERECHNUNG DER
RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE UND ERWARTETEN VERLUSTBETRAEGE
BEIM IRB-ANSATZ 2276
'AN 237 LAUFZEITINKONGRUENZ 2278
ART. 238 LAUFZEIT DER KREDITBESICHERUNG 2279
ART. 239 BEWERTUNG DER BESICHERUNG 2281
ART. 240 ERSTAUSFELL-KREDITDERIVATE (FIRST-TO-DEFEULT CREDIT
DERIVATIVES) 2283
ART. 241 N-TER-AUSFALL-KREDITDERIVATE (NTH-TO-DEFAULT CREDIT
DERIVATIVES) 2284
ART. 242 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 2285
(DIE ART. 243,244 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.}
ART. 243 TRADITIONELLE VERBRIEFUNG 2290
ART. 244 SYNTHETISCHE VERBRIEFUNG 2290
ART. 245 BERECHNUNG DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE 2302
ART. 246 RISIKOPOSITIONSWERT 2305
ART. 247 ANERKENNUNG DER KREDITRISIKOMINDERUNG
BEI VERBRIEFUNGSPOSITIONEN 2308
ART. 248 AUSSERVERTRAGLICHE KREDITUNTERSTUETZUNG 2310
(DIE ART. 249,250 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 249 ALLGEMEINE BEHANDLUNG 2312
ART. 250 BEHANDLUNG VON
LAUFZEITINKONGRUENZEN BEI SYNTHETISCHEN VERBRIEFUNGEN 2312
(DIE ART. 251-254 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 251 RISIKOGEWICHTE 2315
ART. 252 ORIGINATOREN UND SPONSOREN 2315
ART. 253 BEHANDLUNG UNBEURTEILTER POSITIONEN 2315
ART. 254 BEHANDLUNG VON
VERBRIEFUNGSPOSITIONEN IN EINER ZWEITVERLUST- ODER HOEHERRANGIGEN
TRANCHE IM RAHMEN EINES ABCP-PROGRAMMS 2315
ART. 255 BEHANDLUNG UNBEURTEILTER LIQUIDITAETSFAZILITAETEN 2319
ART. 256 ZUSAETZLICHE EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER VERBRIEFUNGEN
REVOLVIERENDER RISIKO
POSITIONEN MIT KLAUSELN FUER DIE VORZEITIGE RUECKZAHLUNG 2321
ART. 257 KREDITRISIKOMINDERUNG FUER VERBRIEFUNGSPOSITIONEN,
DIE DEM STANDARDANSATZ
UNTERLIEGEN 2326
ART. 258 VERRINGERUNG DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE 2327
ART. 259 RANGFOLGE DER ANSAETZE 2328
ART. 260 MAXIMALE RISIKOGEWICHTETE POSITIONSBETRAEGE 2338
ART. 261 RATINGBASIERTER ANSATZ 2339
ART. 262 AUFSICHTLICHER FORMELANSATZ 2343
ART. 263 LIQUIDITAETSFAZILITAETEN 2349
ART. 264 KREDITRISIKOMINDERUNGEN FUER VERBRIEFUNGSPOSITIONEN, DIE
DEM IRB-ANSATZ
UNTERLIEGEN 2350
ART. 265 ZUSAETZLICHE EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER VERBRIEFUNGEN
REVOLVIERENDER RISIKO
POSITIONEN MIT KLAUSELN FUER DIE VORZEITIGE RUECKZAHLUNG 2352
ART. 266 VERRINGERUNG DER RISIKOGEWICHTETEN POSITIONSBETRAEGE 2355
XXIII
INHALTSVERZEICHNIS
(DIE ART. 267-270 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 267 VERWENDUNG EINER BONITAETSBEURTEILUNG
VON ECAI 2357
ART. 268 ANFORDERUNGEN AN BONITAETSBEURTEILUNGEN VON ECAI 2357
ART. 269 VERWENDUNG VON BONITAETSBEURTEILUNGEN 2357
ART. 270 ZUORDNUNG 2357
(DIE ART. 271-275 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 271 ERMITTLUNG DES RISIKOPOSITIONSWERTS 2361
ART. 272 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 2361
ART. 273 METHODEN ZUR BERECHNUNG DES RISIKOPOSITIONSWERTS 2361
ART. 274 MARKTBEWERTUNGSMETHODE 2361
ART. 275 URSPRUNGSRISIKOMETHODE 2361
(DIE ART. 276-282 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 276 STANDARDMETHODE 2376
ART. 277 GESCHAEFTE MIT LINEAREM RISIKOPROFIL 2376
ART. 278 GESCHAEFTE MIT NICHT LINEAREM RISIKOPROFIL 2376
ART. 279 BEHANDLUNG VON
SICHERHEITEN 2376
ART. 280 BERECHNUNG VON
STANDARDMETHODE-RISIKOPOSITIONEN 2376
ART. 281 STANDARDMETHODE-ZINSRISIKOPOSITIONEN 2376
ART. 282 HEDGING-SAETZE 2376
ART. 283 ERLAUBNIS
ZUR VERWENDUNG DER AUF EINEM INTERNEN MODELL
BERUHENDEN METHODE 2384
(DIE ART. 284,285 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 284 RISIKOPOSITIONSWERT 2387
ART. 285 RISIKOPOSITIONSWERT BEI NETTING-SAETZEN MIT
NACHSCHUSSVEREINBARUNG 2387
(DIE ART. 286-288 CRR WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 286 MANAGEMENT DES GEGENPARTEIAUSFALLRISIKOS (CCR)
- GRUNDSAETZE, VERFAHREN
UND SYSTEME 2393
ART. 287 ORGANISATIONSSTRUKTUREN FUER DAS CCR-MANAGEMENT 2393
ART. 288 UEBERPRUEFUNG DES
CCR-MANAGEMENTSYSTEMS 2393
(DIE ART. 289-294 CRR WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 289 PRAXISTEST 2399
ART. 290 STRESSTESTS 2399
ART. 291 KORRELATIONSRISIKO 2399
ART. 292 INTEGRITAET DES MODELLIERUNGSPROZESSES 2399
ART. 293 ANFORDERUNGEN AN DAS RISIKOMANAGEMENTSYSTEM 2399
ART. 294 VALIDIERUNGSANFORDERUNGEN 2399
(DIE ART. 295-298 CRR WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 295 ANERKENNUNG DER RISIKOMINDERNDEN EFFEKTE VON VERTRAGLICHEM
NETTING 2410
ART. 296 ANERKENNUNG VERTRAGLICHER NETTINGVEREINBARUNGEN 2410
ART. 297 PFLICHTEN DER INSTITUTE I 2410
ART. 298 FOLGEN DER
ANERKENNUNG
DER
RISIKOMINDERNDEN EFFEKTE
VON VERTRAGLICHEM NETTING. 2410
ART. 299 POSITIONEN IM HANDELSBUCH 2417
(DIE ART. 300,301 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 300 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 2419
ART. 301 SACHLICHER GELTUNGSBEREICH 2419
ART. 302 UEBERWACHUNG DER RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER ZENTRALEN
GEGENPARTEIEN 2423
(DIE ART. 303-305 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 303 BEHANDLUNG DER RISIKOPOSITIONEN VON CLEARINGMITGLIEDERN
GEGENUEBER ZENTRALEN GEGENPARTEIEN 2424
INHALTSVERZEICHNIS
XXIV
ART. 304 BEHANDLUNG DER RISIKOPOSITIONEN VON CLEARINGMITGLIEDERN
GEGENUEBER KUNDEN 2424
ART. 305 BEHANDLUNG DER RISIKOPOSITIONEN VON KUNDEN 2424
ART. 306 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER HANDELSRISIKOPOSITIONEN 2429
(DIE ART. 307-310 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 307 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER VORFINANZIERTE BEITRAEGE ZUM
AUSFALLFONDS EINER ZGP. 2431
ART. 308 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER VORFINANZIERTE BEITRAEGE ZUM
AUSFALLFONDS
EINER QUALIFIZIERTEN ZGP 2431
ART. 309 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER VORFINANZIERTE BEITRAEGE ZUM
AUSFALLFONDS
EINER NICHT QUALIFIZIERTEN ZGP UND FUER NICHT VORFINANZIERTE BEITRAEGE
ZU EINER NICHT QUALIFIZIERTEN ZGP 2431
ART. 310 ALTERNATIVE BERECHNUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNG
FUER RISIKOPOSITIONEN
GEGENUEBER EINER QUALIFIZIERTEN ZGP 2431
ART. 311 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER ZGP,
DIE BESTIMMTE
BEDINGUNGEN NICHT MEHR ERFUELLEN 2437
TITEL III. EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER DAS OPERATIONEILE RISIKO
(DIE ART. 312-324 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 312 GENEHMIGUNG UND ANZEIGE 2439
ART. 313 RUECKKEHR ZU WENIGER KOMPLIZIERTEN ANSAETZEN 2439
ART. 314 KOMBINATION VERSCHIEDENER ANSAETZE 2439
ART. 315 EIGENMITTELANFORDERUNG 2439
ART. 316 MASSGEBLICHER INDIKATOR 2439
ART. 317 EIGENMITTELANFORDERUNG 2439
ART. 318 GRUNDSAETZE FUER DIE ZUORDNUNG
ZU GESCHAEFTSFELDERN 2439
ART. 319 ALTERNATIVER STANDARDANSATZ 2439
ART. 320 BEDINGUNGEN FUER DIE
VERWENDUNG DES
STANDARDANSATZES 2439
ART. 321 QUALITATIVE ANFORDERUNGEN 2439
ART. 322 QUANTITATIVE ANFORDERUNGEN 2439
ART. 323 AUSWIRKUNG VON VERSICHERUNGEN UND ANDEREN
RISIKOUEBERTRAGUNGSMECHANISMEN. 2439
ART 324 KLASSIFIZIERUNG DER VERLUSTEREIGNISSE 2439
TITEL IV. EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER DAS MARKTRISIKO
(DIE ART. 325-377WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 325 ANWENDUNG DER ANFORDERUNGEN AUF KONSOLIDIERTER BASIS 2516
ART 326 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER DAS POSITIONSRISIKO 2516
ART. 327 BERECHNUNG DER NETTOPOSITION 2516
ART. 328 ZINSTERMINKONTRAKTE UND TERMINPOSITIONEN 2516
ART. 329 OPTIONEN UND OPTIONSSCHEINE 2516
ART 330 SWAPS 2516
ART. 331 ZINSRISIKO VON DERIVATEN
R
2516
ART. 332 KREDITDERIVATE 2516
ART. 333 IM RAHMEN
VON RUECKKAUFSVEREINBARUNGEN
UEBERTRAGENE
ODER
VERLIEHENE
WERTPAPIERE 2516
ART. 334 NETTOPOSITIONEN IN SCHULDTITELN 2516
ART. 335 OBERGRENZE DER EIGENMITTELANFORDERUNG FUER EINE NETTOPOSITION
2516
ART. 336 EIGENMITTELANFORDERUNG FUER SCHULDTITEL,
DIE KEINE VERBRIEFUNGSPOSITIONEN DARSTELLEN
2516
ART. 337 EIGENMITTELANFORDERUNG FUER
VERBRIEFUNGSPOSITIONEN 2516
ART. 338 EIGENMITTELANFORDERUNG FUER
DAS KORRELATIONSHANDELSPORTFOLIO 2516
ART. 339 LAUFZEITBEZOGENE BERECHNUNG DES
ALLGEMEINEN RISIKOS 2516
ART. 340 DURATIONSBASIERTE BERECHNUNG DES
ALLGEMEINEN RISIKOS 2516
ART. 341 NETTOPOSITIONEN IN AKTIENINSTRUMENTEN 2516
XXV
INHALTSVERZEICHNIS
ART. 342
SPEZIFISCHES RISIKO VON AKTIENINSTRUMENTEN 2516
ART. 343
ALLGEMEINES RISIKO VON AKTIENINSTRUMENTEN 2516
ART. 344
AKTIENINDIZES 2516
ART. 345
VERRINGERUNG VON NETTOPOSITIONEN 2516
ART. 346
ANERKENNUNG VON ABSICHERUNGEN UEBER KREDITDERIVATE 2516
ART. 347
ANERKENNUNG VON ABSICHERUNGEN UEBER ERSTAUSFALL-KREDITDERIVATE
UND N-TER-AUSFALL-KREDITDERIVATE 2516
ART. 348
EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER OGA 2516
ART. 349
ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN AN OGA 2516
ART. 350
SPEZIFISCHE METHODEN FUER OGA .' 2516
ART;
351 SCHWELLENWERT UND GEWICHTUNG FUER DAS FREMDWAEHRUNGSRISIKO 2516
ART. 352
BERECHNUNG DER
GESAMTEN NETTO-FREMDWAEHRUNGSPOSITION 2516
ART. 353 FREMDWAEHRUNGSRISIKO VON OGA 2516
ART. 354 ENG VERBUNDENE WAEHRUNGEN 2516
ART. 355
WAHL DER METHODE FUER DAS
WARENPOSITIONSRISIKO 2516
ART. 356
ERGAENZENDE WARENGESCHAEFTE 2516
ART. 357
POSITIONEN IN WAREN 2516
ART. 358
SPEZIFISCHE INSTRUMENTE 2516
ART. 359
LAUFZEITBANDVERFAHREN 2516
ART. 360
VEREINFACHTES VERFAHREN 2516
ART 361 ERWEITERTES LAUFZEITBANDVERFAHREN 2516
ART. 362
SPEZIFISCHE UND ALLGEMEINE RISIKEN 2516
ART. 363 ERLAUBNIS ZUR VERWENDUNG
INTERNER MODELLE 2516
ART. 364 EIGENMITTELANFORDERUNGEN BEI DER VERWENDUNG
INTERNER MODELLE 2516
ART. 365
BERECHNUNG
DES RISIKOPOTENZIALS
UND DES RISIKOPOTENZIALS UNTER
STRESSBEDINGUNGEN 2516
ART. 366
AUFSICHTLICHE RUECKVERGLEICHE UND MULTIPLIKATIONSFAKTOREN 2516
ART. 367
ANFORDERUNGEN AN DIE RISIKOMESSUNG 2516
ART. 368 QUALITATIVE ANFORDERUNGEN 2516
ART. 369 INTERNE VALIDIERUNG 2516
ART. 370 ANFORDERUNGEN AN DIE ENTWICKLUNG VON
MODELLEN FUER SPEZIFISCHE RISIKEN 2516
ART. 371 AUSSCHLUESSE AUS MODELLEN FUER DAS
SPEZIFISCHE RISIKO 2516
ART. 372 PFLICHT ZUR BEREITSTELLUNG EINES INTERNEN MODELLS
FUER DAS ZUSAETZLICHE AUSFALL-
UND MIGRATIONSRISIKO (IRC-MODELL) 2516
ART. 373 ANWENDUNGSBEREICH DES INTERNEN IRC-MODELLS 2516
ART. 374 PARAMETER DES INTERNEN IRC-MODELLS 2516
ART. 375 ANERKENNUNG VON ABSICHERUNGEN
IM INTERNEN IRC-MODELL 2516
ART. 376 BESONDERE ANFORDERUNGEN AN DAS
INTERNE IRC-MODELL 2516
ART. 377 ANFORDERUNGEN AN EIN INTERNES MODELL FUER
KORRELATIONSHANDELSAKTIVITAETEN 2516
TITEL V. EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER
DAS ABWICKLUNGSRISIKO
(DIE ART. 378-380 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 378 ABWICKLUNGS-/LIEFERRISIKO 2567
ART. 379 VORLEISTUNGEN 2567
ART. 380 AUSSETZUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNGEN 2567
TITEL VI. EIGENMITTELANFORDERUNGEN
FUER DAS RISIKO
EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG
(DIE ART 381-386 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 381 BEGRIFF DER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG 2572
ART. 382 ANWENDUNGSBEREICH 2572
ART. 383 FORTGESCHRITTENE METHODE 2572
INHALTSVERZEICHNIS XXVI
ART 384 STANDARDMETHODE 2572
ART. 385 ALTERNATIVE ZUR VERWENDUNG
DER CVA-METHODEN FUER DIE BERECHNUNG
DER EIGEN
MITTELANFORDERUNGEN 2572
ART. 386 ANERKENNUNGSFAEHIGE ABSICHERUNGSGSCHAEFTE 2572
TEIL 4. GROSSKREDITE
(DIE ART. 387-403 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 387 GEGENSTAND 2581
ART. 388 AUSNAHMEN VON DER ANWENDUNG 2581
ART. 389 BEGRIFFSBESTIMMUNG 2581
ART. 390 BERECHNUNG
DES RISIKOPOSITIONSWERTS 2581
ART. 391 BEGRIFFEBESTIMMUNG DES INSTITUTS
FUER DIE ZWECKE
VON GROSSKREDITEN 2581
ART 392 BEGRIFFSBESTIMMUNG DES
GROSSKREDITS 2581
ART. 393 KAPAZITAETEN ZUR ERMITTLUNG UND VERWALTUNG
VON GROSSKREDITEN 2581
ART. 394 MELDEPFLICHTEN 2581
ART. 395 OBERGRENZE FUER GROSSKREDITE 2581
ART. 396 EINHALTUNG DER
ANFORDERUNGEN FUER GROSSKREDITE 2581
ART. 397 BERECHNUNG ZUSAETZLICHER EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER
GROSSKREDITE
IM HANDELSBUCH 2581
ART. 398 VERFAHREN ZUR VERMEIDUNG
EINER UMGEHUNG DER ZUSAETZLICHEN EIGENMITTEL
ANFORDERUNG DURCH INSTITUTE 2581
ART. 399 ANERKANNTE KREDITRISIKOMINDERUNGSTECHNIKEN 2581
ART. 400 AUSNAHMEN 2581
ART. 401 BERECHNUNG
DER WIRKUNG
VON KREDITRISIKOMINDERUNGSTECHNIKEN 2581
ART. 402 RISIKOPOSITIONEN, DIE AUS HYPOTHEKENDARLEHEN RESULTIEREN 2581
ART. 403 SUBSTITUTIONSANSATZ 2581
TEIL 5. RISIKOPOSITIONEN AUS UEBERTRAGENEN KREDITRISIKEN
TITEL I. ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN FUER DIESEN TEIL
(DIE ART. 404-410 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 404 ANWENDUNGSBEREICH 2601
TITEL II. ANFORDERUNGEN AN ANLEGERINSTITUTE
ART. 405 SELBSTBEHALT DES EMITTENTEN 2601
ART. 406 SORGFALTSPRUEFUNG 2601
ART. 407 ZUSAETZLICHES RISIKOGEWICHT 2601
TITEL III. ANFORDERUNGEN AN SPONSOREN UND ORIGINATOREN
ART. 408 KREDITVERGABEKRITERIEN 2601
ART. 409 OFFENLEGUNG GEGENUEBER
ANLEGERN 2601
ART. 410 EINHEITLICHE BEDINGUNGEN FUER DIE ANWENDUNG 2601
TEIL 6. LIQUIDITAET
TITEL I. BEGRIFFSBESTIMMUNGEN UND LIQUIDITAETSDECKUNGSANFORDERUNG
(DIE ART. 411-428 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 411 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 2607
ART. 412 LIQUIDITAETSDECKUNGSANFORDERUNG 2607
XXVII
INHALTSVERZEICHNIS
ART. 413
STABILE REFINANZIERUNG 2607
ART. 414
EINHALTUNG DER LIQUIDITAETSANFORDERUNGEN 2607
TITEL II. LIQUIDITAETSMELDUNGEN
ART. 415
MELDEPFLICHT UND MELDEFORMAT 2607
ART. 416
MELDUNG LIQUIDER AKTIVA 2607
ART. 417
OPERATIVE ANFORDERUNGEN AN DEN BESTAND AN LIQUIDEN AKTIVA 2607
ART. 418
BEWERTUNG LIQUIDER AKTIVA 2607
ART. 419
WAEHRUNGEN MIT BEGRENZTER VERFUEGBARKEIT LIQUIDER AKTIVA 2607
ART. 420 LIQUIDITAETSABFLUESSE 2607
ART. 421
ABFLUESSE BEI PRIVATKUNDENEINLAGEN 2607
ART. 422
ABFLUESSE BEI SONSTIGEN VERBINDLICHKEITEN 2607
ART. 423
ZUSAETZLICHE ABFLUESSE 2607
ART. 424
ABFLUESSE AUS KREDIT- UND
LIQUIDITAETSFAZILITAETEN 2607
ART. 425
ZUFLUESSE 2607
ART. 426
AKTUALISIERUNG KUENFTIGER LIQUIDITAETSANFORDERUNGEN 2607
TITEL III. MELDUNG
BETREFFEND DIE STABILE REFINANZIERUNG
ART. 427
POSITIONEN, DIE EINE
STABILE REFINANZIERUNG BIETEN 2607
ART. 428
POSITIONEN, DIE STABILE REFINANZIERUNG
ERFORDERN 2607
TEIL 7. VERSCHULDUNG
(DIE ART. 429, 430 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 429
BERECHNUNG DER
VERSCHULDUNGSQUOTE 2652
ART. 430
MELDEPFLICHT 2652
TEIL 8. OFFENLEGUNG DURCH INSTITUTE
TITEL I. ALLGEMEINE GRUNDSAETZE
(DIE ART 431-455 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 431
ANWENDUNGSBEREICH DER OFFENLEGUNGSPFLICHTEN 2658
ART. 432
NICHT WESENTLICHE INFORMATIONEN, GESCHAEFTSGEHEIMNISSE
ODER VERTRAULICHE INFORMATIONEN 2658
ART. 433
HAEUFIGKEIT DER OFFENLEGUNG 2658
ART. 434
MITTEL DER OFFENLEGUNG 2658
TITEL II. TECHNISCHE KRITERIEN FUER
TRANSPARENZ UND OFFENLEGUNG
ART 435 RISIKOMANAGEMENTZIELE UND -POLITIK 2658
ART. 436 ANWENDUNGSBEREICH 2658
ART 437 EIGENMITTEL 2658
ART. 438 EIGENMITTELANFORDERUNGEN 2658
ART 439 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO 2658
ART. 440 KAPITALPUFFER 2658
ART 441 INDIKATOREN DER GLOBALEN SYSTEMRELEVANZ 2658
ART. 442 KREDITRISIKOANPASSUNGEN 2658
ART. 443 UNBELASTETE VERMOEGENSWERTE 2658
ART. 444 INANSPRUCHNAHME VON ECAI 2658
ART. 445
MARKTRISIKO 2658
ART. 446
OPERATIONELLES RISIKO 2658
INHALTSVERZEICHNIS
XXVIII
ART. 447 RISIKO AUS NICHT
IM HANDELSBUCH ENTHALTENEN BETEILIGUNGSPOSITIONEN 2658
ART. 448 ZINSRISIKO AUS NICHT IM HANDELSBUCH ENTHALTENEN POSITIONEN 2658
ART. 449 RISIKO AUS VERBRIEFUNGSPOSITIONEN 2658
ART. 450 VERGUETUNGSPOLITIK 2658
ART. 451 VERSCHULDUNG 2658
TITEL III.
ANFORDERUNGEN AN DIE VERWENDUNG BESTIMMTER INSTRUMENTE ODER METHODEN
ART. 452 ANWENDUNG DES IRB-ANSATZES
AUF KREDITRISIKEN 2658
ART. 453 VERWENDUNG VON KREDITRISIKOMINDERUNGSTECHNIKEN 2658
ART. 454 VERWENDUNG FORTGESCHRITTENER MESSANSAETZE
FUER OPERATIONELLE RISIKEN 2658
ART. 455 VERWENDUNG INTERNER MODELLE
FUER DAS MARKTRISIKO 2658
TEIL 9. DELEGIERTE RECHTSAKTE UND DURCHFUEHRUNGSRECHTSAKTE
(DIE ART. 456-464 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 456 DELEGIERTE RECHTSAKTE 2683
ART. 457 TECHNISCHE ANPASSUNGEN UND KORREKTUREN 2683
ART. 458 AUF EBENE EINES MITGLIEDSTAATS FESTGESTELLTES MAKROAUFEICHTS-
ODER SYSTEMRISIKO
2683
ART. 459 AUFCICHTLICHE ANFORDERUNGEN 2683
ART. 460 LIQUIDITAET 2683
ART. 461 UEBERPRUEFUNG DER
SCHRITTWEISEN EINFUEHRUNG DER LIQUIDITAETSDECKUNGSANFORDERUNG .
2683
ART. 462 AUSUEBUNG DER BEFUGNIS 2683
ART. 463 EINWAENDE GEGEN TECHNISCHE REGULIERUNGSSTANDARDS 2683
ART. 464 EUROPAEISCHER BANKENAUSSCHUSS 2683
TEIL 10. UEBERGANGSBESTIMMUNGEN, BERICHTE, PRUEFUNGEN UND AENDERUNGEN
TITEL I. UEBERGANGSBESTIMMUNGEN
(DIE ART. 465-468 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 465 EIGENMITTELANFORDERUNGEN 2700
ART 466 ERSTMALIGE ANWENDUNG INTERNATIONALER
RECHNUNGSLEGUNGSVORSCHRIFTEN 2700
ART. 467 ZEITWERTBILANZIERTE NICHT REALISIERTE VERLUSTE 2700
ART. 468 ZEITWERTBILANZIERTE NICHT REALISIERTE GEWINNE 2700
(DIE ART. 469-478 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART 469 ABZUEGE VON POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS 2704
ART. 470 AUSNAHMEN VOM ABZUG
VON POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS 2704
ART. 471 AUSNAHMEN VOM ABZUG VON BETEILIGUNGEN AN
VERSICHERUNGSUNTERNEHMEN
VON POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS 2704
ART. 472 NICHT VOM HARTEN KERNKAPITAL IN ABZUG ZU BRINGENDE POSTEN 2704
ART. 473 EINFUEHRUNG VON AENDERUNGEN
DES INTERNATIONALEN RECHNUNGSLEGUNGSSTANDARDS
IAS 19 2704
ART. 474 ABZUEGE VON POSTEN DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS 2704
ART. 475 NICHT VON POSTEN DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS IN ABZUG
ZU BRINGENDE POSTEN 2704
ART. 476 ABZUEGE VON POSTEN DES ERGAENZUNGSKAPITALS 2704
ART. 477 ABZUEGE VON ERGAENZUNGSKAPITALPOSTEN 2704
ART 478 AUF ABZUEGE VON POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS, DES ZUSAETZLICHEN
KERNKAPITALS
UND DES ERGAENZUNGSKAPITALS ANWENDBARE PROZENTSAETZE 2704
(DIE ART. 479-482 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 479 ANERKENNUNG
VON NICHT ALS MINDERHEITSBETEILIGUNGEN GELTENDEN INSTRUMENTEN
UND POSITIONEN IM KONSOLIDIERTEN
HARTEN KERNKAPITAL 2719
XXIX
INHALTSVERZEICHNIS
ART. 480
ANERKENNUNG VON MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND QUALIFIZIERTEM ZUSAETZLICHEM
KERNKAPITAL UND ERGAENZUNGSKAPITAL IN DEN KONSOLIDIERTEN EIGENMITTELN
2719
ART 481 ZUSAETZLICHE KORREKTURPOSTEN SOWIE ABZUEGE 2719
ART. 482
ANWENDUNG AUF DERIVATGESCHAEFTE MIT PENSIONSFONDS 2719
(DIE ART. 483-491 WERDEN ZUSAMMENGE/ASST KOMMENTIERT.)
ART. 483
BESTANDSSCHUTZ FUER INSTRUMENTE DER STAATLICHEN BEIHILFE 2724
ART. 484
BESTANDSSCHUTZFAEHIGE POSTEN, DIE NACH DEN
NATIONALEN MASSNAHMEN
ZUR UMSETZUNG DER RICHTLINIE 2006/48/EG ALS EIGENMITTEL GELTEN 2724
ART. 485
ANERKENNUNG VON AGIO,
DAS MIT POSTEN, DIE NACH DEN NATIONALEN MASSNAHMEN
ZUR UMSETZUNG DER RICHTLINIE 2006/48/EG ALS EIGENMITTEL GELTEN,
VERBUNDEN IST,
- ALS HARTES KERNKAPITAL 2724
ART. 486 BESCHRAENKUNGEN DES BESTANDSSCHUTZES BEI POSTEN INNERHALB VON
POSTEN DES HARTEN
KERNKAPITALS, DES ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGAENZUNGSKAPITALS
2724
ART. 487
VOM BESTANDSSCHUTZ FUER POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS ODER DES
ZUSAETZLICHEN
KERNKAPITALS AUSGENOMMENE POSTEN IN ANDEREN EIGENMITTELBESTANDTEILEN
2724
ART. 488 AMORTISATION VON POSTEN, DIE ALS ERGAENZUNGSKAPITALPOSTEN
BESTANDSGESCHUETZT
SIND. 2724
ART. 489 HYBRIDE INSTRUMENTE MIT KUENDIGUNGSMOEGLICHKEIT UND
TILGUNGSANREIZ 2724
ART. 490 ERGAENZUNGSKAPITALPOSTEN MIT EINEM TILGUNGSANREIZ 2724
ART 491 EFFEKTIVER FAELLIGKEITSTERMIN 2724
ART. 492
OFFENLEGUNG VON EIGENMITTELN 2731
ART. 493 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN FUER GROSSKREDITE 2733
ART. 494 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN FUER ANRECHENBARE EIGENMITTEL 2735
ART. 495 BEHANDLUNG VON BETEILIGUNGSPOSITIONEN BEI DER
ANWENDUNG DES IRB-ANSATZES 2736
ART. 496 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER GEDECKTE SCHULDVERSCHREIBUNGEN
2738
ART. 497 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER
RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER
ZENTRALEN GEGENPARTEIEN 2740
ART 498 AUSNAHME FUER WARENHAENDLER 2742
ART. 499
VERSCHULDUNG 2743
ART 500 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN - BASEL-I-UNTERGRENZE 2744
ART. 501
ABZUG VON DEN EIGENMITTELANFORDERUNGEN
FUER DAS KREDITRISIKO VON RISIKO
POSITIONEN GEGENUEBER KMU 2747
TITEL II. BERICHTE UND UEBERPRUEFUNGEN
(DIE ART. 502-505 WERDEN ZUSAMMENGE/ASST KOMMENTIERT.)
ART. 502 ZYKLISCHE EFFEKTE VON EIGENMITTELANFORDERUNGEN 2750
ART 503 EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER RISIKOPOSITIONEN IN FORM GEDECKTER
SCHULD
VERSCHREIBUNGEN 2750
ART. 504 VON STAATLICHEN STELLEN IM NOTFALL GEZEICHNETE
KAPITALINSTRUMENTE 2750
ART. 505 PRUEFUNG LANGFRISTIGER FINANZIERUNGEN 2750
ART. 506 KREDITRISIKO - DEFINITION DES AUSFALLS 2752
ART. 507 GROSSKREDITE 2753
ART. 508 ANWENDUNGSSTUFE 2754
(DIE ART. 509,510 WERDEN ZUSAMMENGE/ASST KOMMENTIERT)
ART. 509 LIQUIDITAETSANFORDERUNGEN 2755
ART. 510 ANFORDERUNGEN IN BEZUG AUF STABILE REFINANZIERUNG 2755
ART. 511 VERSCHULDUNG 2761
ART 512 RISIKOPOSITIONEN AUS UEBERTRAGENEN KREDITRISIKEN 2763
ART. 513 VORSCHRIFTEN DER MAKROAUFSICHT 2764
ART. 514 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO UND URSPRUNGSRISIKOMETHODE 2765
ART. 515 UEBERWACHUNG UND EVALUIERUNG 2766
INHALTSVERZEICHNIS
XXX
(DIE ART. 516-519 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
ART. 516 LANGFRISTIGE FINANZIERUNGEN 2767
ART. 517 BEGRIFFSBESTIMMUNG DER ANRECHENBAREN EIGENMITTEL 2767
ART. 518 PRUEFUNG DER KAPITALINSTRUMENTE, DIE ABGESCHRIEBEN ODER
UMGEWANDELT
WERDEN
KOENNEN, WENN EIN FORTBESTAND NICHT MEHR GEGEBEN IST 2767
ART. 519 ABZUG DER
VERMOEGENSWERTE AUS PENSIONSFONDS MIT
LEISTUNGSZUSAGE VON POSTEN
DES HARTEN KERNKAPITALS 2767
TITEL III. AENDERUNGEN
ART. 520 AENDERUNG
DER VERORDNUNG (EU) NR. 648/2012 2769
TEIL 11.
SCHLUSSBESTIMMUNGEN
ART. 521 INKRAFTTRETEN UND
GELTUNGSBEGINN 2775
ERWAEGUNGSGRUENDE ZUR CRR 2776
TEIL 4: FKAG (GESETZ ZUR ZUSAETZLICHEN AUFSICHT UEBER BEAUFSICHTIGTE
UNTERNEHMEN
EINES FINANZKONGLOMERATS - FINANZKONGLOMERATE-AUFSICHTSGESETZ)
§ 1 ZUSTAENDIGKEIT UND ANWENDUNGSBEREICH 2795
§ 2 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 2797
§ 3 ZUSAMMENARBEIT MIT DER DEUTSCHEN BUNDESBANK 2805
§ 4 ZUSAMMENARBEIT MIT DEN ZUSTAENDIGEN BEHOERDEN
UND DEM GEMEINSAMEN AUSSCHUSS 2806
§ 5 AUFGABEN DER BUNDESANSTALT ALS KOORDINATOR 2810
§ 6 ERMITTLUNG EINES FINANZKONGLOMERATS 2813
§ 7 ZUGEHOERIGKEIT ZUR FINANZBRANCHE 2815
§ 8 ERHEBLICHKEIT VON KONSOLIDIERTEN ODER AGGREGIERTEN TAETIGKEITEN 2816
§ 9 BERECHNUNG DER ZUGEHOERIGKEIT ZUR FINANZBRANCHE UND DER ERHEBLICHKEIT
VON KONSOLIDIERTEN ODER AGGREGIERTEN
TAETIGKEITEN 2819
§ 10 SCHWELLENWERTE FUER DIE EINSTUFUNG ALS FINANZKONGLOMERAT 2821
§ 11 FESTSTELLUNG EINES
FINANZKONGLOMERATS 2823
§ 12 UEBERGEORDNETES UNTERNEHMEN 2825
§ 13 BEFREIUNG UND FREISTELLUNG VON
DER ZUSAETZLICHEN BEAUFSICHTIGUNG 2828
§ 14 AUSNAHME VON DER LAUFENDEN BEAUFSICHTIGUNG 2832
§ 15 ERWEITERUNG
DER ZUSAETZLICHEN BEAUFSICHTIGUNG 2834
§ 16 BEZUGNAHME AUF BILANZSUMME ODER SOLVABILITAETSANFORDERUNGEN 2839
§ 17 EIGENMITTELAUSSTATTUNG 2840
§ 18 BERECHNUNG DER EIGENMITTEL 2842
§ 19 FREISTELLUNG VON DEN EIGENMITTELANFORDERUNGEN 2844
§ 20 FESTSETZUNG VON KORREKTURPOSTEN 2846
§ 21 MASSNAHMEN BEI UNZUREICHENDEN EIGENMITTELN AUF
KONGLOMERATSEBENE 2847
§ 22 VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER NAEHERE
BESTIMMUNGEN UEBER DIE ANGEMESSENE
EIGENMITTELAUSSTATTUNG 2848
§ 23 RISIKOKONZENTRATIONEN UND KONGLOMERATSINTERNE TRANSAKTIONEN 2854
§ 24 VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER NAEHERE BESTIMMUNGEN ZU
RISIKOKONZENTRATIONEN
UND KONGLOMERATSINTERNEN TRANSAKTIONEN 2859
XXXI
INHALTSVERZEICHNIS
§ 25 BESONDERE ORGANISATORISCHE PFLICHTEN 2861
§ 26 PROGNOSERECHNUNGEN 2866
§ 27 BEGRUENDUNG VON UNTERNEHMENSBEZIEHUNGEN 2868
§ 28 GEMISCHTE FINANZHOLDING-GESELLSCHAFTEN 2871
§ 29 AUSKUENFTE UND PRUEFUNGEN 2876
§ 30 GRENZUEBERSCHREITENDE AUSKUENFTE UND PRUEFUNGEN 2878
§ 31 SOFORTIGE VOLLZIEHBARKEIT 2881
§ 32 BUSSGELDVORSCHRIFTEN 2882
§ 33 UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ZU §
23 2883
TEIL 5: SOLVV (VERORDNUNG ZUR
ANGEMESSENEN EIGENMITTELAUSSTATTUNG VON INSTITUTEN,
INSTITUTSGRUPPEN, FINANZHOLDING-GRUPPEN UND GEMISCHTEN
FINANZHOLDING-GRUPPEN -
SOLVABILITAETSVERORDNUNG)
TEIL 1. ALLGEMEINE VORSCHRIFTEN
(DIE §§ 1,2 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 1 ANWENDUNGSBEREICH 2891
§ 2 ANTRAEGE UND ANZEIGEN 2891
TEIL
2. NAEHERE
BESTIMMUNGEN ZU DEN EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER
INSTITUTE UND GRUPPEN
§ 3 PRUEFUNGEN BEI VERWENDUNG EINES
ERLAUBNISPFLICHTIGEN ANSATZES ZUR ERMITTLUNG
DERMINDESTEIGENMITTELANFORDERUNGEN 2894
§ 4 MASSNAHMEN BEI MAENGELN BEI DER RISIKOERFASSUNG ODER DER
NICHTEINHALTUNG
DER ANFORDERUNGEN BEI VERWENDUNG
EINES ERLAUBNISPFLICHTIGEN ANSATZES
ZUR ERMITTLUNG DER MINDESTEIGENMITTELANFORDERUNGEN 2896
(DIE §§ 5, 6 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT)
§ 5 BERECHNUNGEN UND
MELDUNGEN FUER DAS AUFSICHTLICHE BENCHMARKING
BEI DER ANWENDUNG INTERNER
ANSAETZE 2899
§ 6 AUFSICHTLICHES BENCHMARKING INTERNER
ANSAETZE 2899
(DIE §§ 7-10 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 7 IRB-ANSATZ-EIGNUNGSPRUEFUNGEN FUER INTERNE RATINGSYSTEME UND
BETEILIGUNGS
RISIKOMODELLE 2902
§ 8 ZEITRAUM FUER DIE UMSETZUNG
DES IRB-ANSATZES 2902
§ 9 ANFORDERUNGEN AN DIE UMSETZUNG
DES IRB-ANSATZES 2902
§ 10 IRB-ANSATZ-SCHWELLEN; AUFSICHTLICHER REFERENZPUNKT 2902
(DIE §§ 11-13 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 11 BERECHNUNG DES
ABDECKUNGSGRADS 2906
§ 12 IM ZAEHLER FUER DEN ABDECKUNGSGRAD ZU BERUECKSICHTIGENDE
IRB-ANSATZ-POSITIONEN
. 2906
§ 13 IM NENNER FUER DEN ABDECKUNGSGRAD ZU BERUECKSICHTIGENDE POSITIONEN;
GRUND
GESAMTHEIT FUER DEN ABDECKUNGSGRAD 2906
(DIE §§ 14,15 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 14 AUSLAUFENDER GESCHAEFTSBEREICH; NEUGESCHAEFT; ZU BERUECKSICHTIGENDES
BESTANDS
GESCHAEFT 2913
§ 15 DAUERHAFTE AUSNAHME
VON DER ANWENDUNG DES IRB-ANSATZES FUER
STEUER
ERHEBENDE KIRCHEN
UND RELIGIONSGESELLSCHAFTEN 2913
§ 16 WESENTLICHKEITSSCHWELLE FUER DEN 90-TAGE-VERZUG 2915
INHALTSVERZEICHNIS
XXXII
§ 17 BERUECKSICHTIGUNGSFAEHIGE ARTEN VON BETEILIGUNGEN FUER DIE AUSNAHME
VON DER ANWENDUNG
DES IRB-ANSATZES BIS 31. DEZEMBER 2017 2918
§ 18 IMM-EIGNUNGSPRUEFUNG 2919
§ 19 EIGNUNGSPRUEFUNGEN FUER INTERNE EINSTUFUNGSVERFAHREN 2921
§ 20 AMA-EIGNUNGSPRUEFUNG 2923
§ 21 INTERNE MODELLE-EIGNUNGSPRUEFUNG 2926
(DIE §§ 22,23 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 22 VORGABEN FUER DIE BEMESSUNG
DES BELEIHUNGSWERTS VON IMMOBILIEN 2929
§ 23 PROZENTSAETZE FUER DIE KAPITALQUOTEN 2929
TEIL 3. NAEHERE BESTIMMUNGEN ZUR ERMITTLUNG DER EIGENMITTEL
(DIE §§ 24-37WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 24 PROZENTSAETZE FUER DIE BERUECKSICHTIGUNG VON IN DER BILANZ
AUSGEWIESENEN
NICHT REALISIERTEN VERLUSTEN AUS
VERMOEGENSGEGENSTAENDEN ODER VERBINDLICHKEITEN,
DIE ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET WERDEN 2931
§ 25 PROZENTSAETZE FUER DIE BERUECKSICHTIGUNG VON IN DER BILANZ
AUSGEWIESENEN
NICHT REALISIERTEN GEWINNEN AUS VERMOEGENSGEGENSTAENDEN ODER
VERBINDLICHKEITEN,
DIE ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET WERDEN 2931
§ 26 PROZENTSAETZE FUER DIE
ABZUEGE VOM HARTEN KERNKAPITAL, ZUSAETZLICHEN KERNKAPITAL
UND ERGAENZUNGSKAPITAL 2931
§ 27 PROZENTSAETZE FUER DIE ANERKENNUNG
VON NICHT ALS MINDERHEITENBETEILIGUNGEN
GELTENDEN INSTRUMENTEN UND POSITIONEN
IM KONSOLIDIERTEN HARTEN KERNKAPITAL 2931
§ 28 FAKTOREN FUER DIE ANERKENNUNG
VON MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND QUALIFIZIERTEM
ZUSAETZLICHEM KERNKAPITAL SOWIE ERGAENZUNGSKAPITAL 2931
§ 29 PROZENTSAETZE FUER ABZUEGE NACH DEN ARTIKELN 32 BIS
36,56 UND 66 DER VERORDNUNG
(EU) NR. 575/2013 2931
§ 30 PROZENTSATZ FUER DIE
ANPASSUNG NACH ARTIKEL 36 ABSATZ 1 BUCHSTABE I
UND ARTIKEL 49 ABSATZ 1 UND 3 DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 2931
§ 31 PROZENTSAETZE FUER DIE BEGRENZUNG
DER UNTER BESTANDSSCHUTZ FALLENDEN INSTRUMENTE
DES HARTEN KERNKAPITALS, ZUSAETZLICHEN KERNKAPITALS UND
ERGAENZUNGSKAPITALS
NACH ARTIKEL 484 ABSATZ 3 BIS 5 DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 2931
§ 32 BEHANDLUNG DER NACH DER AEQUIVALENZMETHODE
BEWERTETEN BETEILIGUNGEN
BEI ANWENDUNG
DES
VERFAHRENS NACH
§ 10A ABSATZ 5 DES KREDITWESENGESETZES 2931
TEU 4. NAEHERE BESTIMMUNGEN ZUM ANTIZYKLISCHEN KAPITALPUFFER UND ZUR
KOMBINIERTEN
KAPITALPUFFER-ANFORDERUNG
§ 33 FESTLEGUNG DER
QUOTE FUER DEN
INLAENDISCHEN ANTIZYKLISCHEN KAPITALPUFFER 2931
§ 34 VEROEFFENTLICHUNG DER
QUOTE 2931
§ 35 ZUSAETZLICHE VEROEFFENTLICHUNGEN FUER QUOTEN IN
DRITTSTAATEN 2931
§ 36 MASSGEBLICHE RISIKOPOSITIONEN 2931
§ 37 MAXIMAL AUSSCHUETTUNGSFAEHIGER BETRAG 2931
TEIL 5. UEBERGANGS- UND SCHLUSSBESTIMMUNGEN
(DIE §§ 38,39 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 38 UEBERGANGSVORSCHRIFTEN 2941
§ 39 INKRAFTTRETEN, AUSSERKRAFTTRETEN 2941
XXXIII
INHALTSVERZEICHNIS
TEIL 6: WUSOLVV (VERORDNUNG UEBER
DIE ANGEMESSENE EIGENKAPITALAUSSTATTUNG
VON WOHNUNGSUNTERNEHMEN MIT SPAREINRICHTUNG - WOHNUNGSUNTERNEHMEN-
SOLVABILITAETSVERORDNUNG)
TEIL 1. ALLGEMEINE VORSCHRIFTEN
(DIE §§ 1-6 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 1 ANWENDUNGSBEREICH 2945
§ 2 ANGEMESSENHEIT DES EIGENKAPITALS 2945
§ 3 ANRECHNUNGSPFLICHTIGE POSITIONEN, SCHULDNERGESAMTHEIT 2945
§ 4 AUF FREMDE WAEHRUNG LAUTENDE POSITIONEN 2945
§ 5 MELDUNGEN ZUR EIGENKAPITALAUSSTATTUNG 2945
§ 6 ANZEIGEN BEI NICHTEINHALTUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN 2945
TEIL 2. ADRESSRISIKEN
(DIE §§ 7-12 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 7 ADRESSENAUSFALLRISIKOPOSITIONEN 2955
§ 8 BILANZIELLE ADRESSENAUSFALLRISIKOPOSITIONEN 2955
§ 9 DERIVATIVE ADRESSENAUSFALLRISIKOPOSITIONEN 2955
§ 10 AUSSERBILANZIELLE ADRESSENAUSFALLRISIKOPOSITIONEN 2955
§ 11 VORLEISTUNGSRISIKOPOSITIONEN 2955
§ 12 ABWICKLUNGSRISIKOPOSITIONEN 2955
(DIE §§ 13-15 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 13 ERMITTLUNG DES GESAMTANRECHNUNGSBETRAGS
FUER ADRESSRISIKEN 2961
§ 14 ERMITTLUNG DER RISIKOGEWICHTETEN KSA-POSITIONSWERTE
FUER ADRESSENAUSFALLRISIKO-
POSITIONEN 2961
§ 15 GESAMTANRECHNUNGSBETRAG FUER ABWICKLUNGSRISIKEN 2961
(DIE §§ 16-34 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 16 ZUORDNUNG VON KSA-POSITIONEN ZU KSA-FORDERUNGSKLASSEN 2964
§ 17 KSA-RISIKOGEWICHT FUER ZENTRALREGIERUNGEN 2964
§ 18 KSA-RISIKOGEWICHT FUER REGIONALREGIERUNGEN UND OERTLICHE
GEBIETSKOERPERSCHAFTEN
. 2964
§ 19 KSA-RISIKOGEWICHT FUER SONSTIGE OEFFENTLICHE STELLEN 2964
§ 20 KSA-RISIKOGEWICHT FUER MULTILATERALE ENTWICKLUNGSBANKEN 2964
§ 21 KSA-RISIKOGEWICHT FUER INTERNATIONALE ORGANISATIONEN 2964
§ 22 KSA-RISIKOGEWICHT FUER INSTITUTE 2964
§ 23 KSA-RISIKOGEWICHT FUER VON KREDITINSTITUTEN EMITTIERTE
GEDECKTE SCHULD
VERSCHREIBUNGEN 2964
§ 24 KSA-RISIKOGEWICHT FUER UNTERNEHMEN 2964
§ 25 KSA-RISIKOGEWICHT FUER DAS MENGENGESCHAEFT 2964
§ 26 KSA-RISIKOGEWICHT FUER INVESTMENTANTEILE 2964
§ 27 KSA-RISIKOGEWICHT FUER BETEILIGUNGEN 2964
§ 28 KSA-RISIKOGEWICHT FUER SONSTIGE POSITIONEN 2964
§ 29 KSA-RISIKOGEWICHT FUER UEBERFAELLIGE POSITIONEN 2964
§ 30 BENENNUNG VON EXPORTVERSICHERUNGSAGENTUREN 2964
§ 31 VERWENDUNG VON LAENDERKLASSIFIZIERUNGEN 2964
§ 32 MASSGEBLICHE LAENDERKLASSIFIZIERUNGEN 2964
§ 33 MASSGEBLICHE LAENDERKLASSIFIZIERUNG EINER BEURTEILTEN KSA-POSITION
2964
§ 34 VERWENDUNGSFAEHIGE LAENDERKLASSIFIZIERUNGEN VON
EXPORTVERSICHERUNGSAGENTUREN .
2964
INHALTSVERZEICHNIS XXXIV
(DIE §§ 35-44 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 35 KSA-POSITIONSWERT 2983
§ 36 KSA-BEMESSUNGSGRUNDLAGE 2983
§ 37 BEMESSUNGSGRUNDLAGE FUER DERIVATIVE ADRESSENAUSFALLRISIKOPOSITIONEN
2983
§ 38 MARKTBEWERTETER WIEDEREINDECKUNGSAUFWAND 2983
§ 39 GEGENWAERTIGER POTENZIELLER WIEDEREINDECKUNGSAUFWAND 2983
§ 40 KUENFTIG ZU ERWARTENDE ERHOEHUNG
DES GEGENWAERTIGEN POTENZIELLEN WIEDEREIN-
DECKUNGSAUFWANDS 2983
§ 41 MARKTBEWERTETER ANSPRUCH AUS EINEM DERIVAT 2983
§ 42 FUER DEN WIEDEREINDECKUNGSAUFWAND MASSGEBLICHE LAUFZEIT 2983
§ 43 LAUFZEITBEWERTETER WIEDEREINDECKUNGSAUFWAND 2983
§44 KSA-KONVERSIONSFAKTOR 2983
(DIE §§ 45-50 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 45 ANRECHNUNG DER RISIKOGEWICHTETEN KSA-POSITIONSWERTE FUER
VERBRIEFUNGSPOSITIONEN
2993
§ 46 VERBRIEFUNGSTRANSAKTIONEN 2993
§ 47 VERBRIEFUNGSPOSITIONEN, VERBRIEFUNGSTRANCHEN 2993
§ 48 VERBRIEFTES PORTFOLIO 2993
§ 49 ORIGINATOR, SPONSOR, INVESTOR 2993
§ 50 SONSTIGE BEGRIFFSBESTIMMUNGEN FUER VERBRIEFUNGEN 2993
(DIE §§ 51,52 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 51 MINDESTANFORDERUNGEN AN EINEN WESENTLICHEN UND WIRKSAMEN
RISIKOTRANSFER 3003
§ 52 VERBOT DER IMPLIZITEN UNTERSTUETZUNG
VON VERBRIEFUNGSTRANSAKTIONEN 3003
(DIE §§ 53-57 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 53 KSA-BEMESSUNGSGRUNDLAGE EINER VERBRIEFUNGSPOSITION 3012
§ 54 KSA-POSITIONSWERT EINER VERBRIEFUNGSPDSITION 3012
§ 55 RISIKOGEWICHTETER KSA-POSITIONSWERT EINER VERBRIEFUNGSPOSITION 3012
§ 56 KSA-VERBRIEFUNGSRISIKOGEWICHT FUER VERBRIEFUNGSPOSITIONEN 3012
§ 57 MAXIMALER RISIKOGEWICHTETER KSA-POSITIONSWERT EINER
KSA-VERBRIEFUNGS-
TRANSAKTION 3012
§ 58 ABZUGSBETRAG VON
VERBRIEFUNGSPOSITIONEN 3018
TEIL 3. OPERATIONELLE RISIKEN
(DIE §§ 59-61 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 59 BEGRIFFEBESTIMMUNG 3019
§ 60 BERECHNUNG DES ANRECHNUNGSBETRAGES 3019
§ 61 DEFINITION DES RELEVANTEN INDIKATORS 3019
TEIL 4. MARKTRISIKEN
(DIE §§ 62-67 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 62 ERMITTLUNG UND ANRECHNUNG
DER WAEHRUNGSGESAMTPOSITION 3029
§ 63 AKTIV- UND PASSIVPOSITIONEN 3029
§ 64 BERUECKSICHTIGUNG VON
OPTIONSGESCHAEFTEN 3029
§ 65 ERMITTLUNG UND ANRECHNUNG
DER ROHWARENPOSITION 3029
§ 66 ZEITFAECHERMETHODE 3029
§ 67 ERMITTLUNG UND ANRECHNUNG
DER ANDEREN MARKTRISIKOPOSITIONEN 3029
XXXV
INHALTSVERZEICHNIS
TEIL 5. UEBERGANGS- UND SCHLUSSBESTIMMUNGEN
(DIE §§ 68, 69 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 68 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN FUER DIE EIGENKAPITALAUSSTATTUNG UND
-BERECHNUNG 3041
§ 69 INKRAFTTRETEN 3041
TEIL 7: GROMIKV (VERORDNUNG ZUR ERGAENZUNG DER
GROSSKREDITVORSCHRIFTEN
NACH DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 DES EUROPAEISCHEN PARLAMENTS UND
DES
RATES VOM 26. JUNI 2013 UEBER AUFSICHTSANFORDERUNGEN AN KREDITINSTITUTE
UND WERTPAPIERFIRMEN UND ZUR AENDERUNG DER VERORDNUNG (EU) NR. 646/2012
UND
ZUR ERGAENZUNG
DER MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN NACH DEM KREDITWESENGESETZ -
GROSSKREDIT- UND MILLIONENKREDITVERORDNUNG)
TEIL 1. ERGAENZENDE REGELUNGEN FUER GROSSKREDITE
(DIE §§ 1,2 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 1 AUSNAHMEN VON DER ANWENDUNG
DER OBERGRENZE FUER GROSSKREDITE
NACH ARTIKEL 395 ABSATZ 1 DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 3045
§ 2 WEITERE AUSNAHMEN VON DER ANWENDUNG
DER OBERGRENZE FUER GROSSKREDITE
NACH ARTIKEL 395
ABSATZ 1 DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 BEI GRUPPEN-
UND VERBUNDANGEHOERIGEN INSTITUTEN 3045
(DIE §§ 3,4 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT)
§ 3 AUSNAHMEN VON DER BESCHLUSSFASSUNGSPFLICHT NACH §
13 ABSATZ 2
DES KREDITWESENGESETZES 3050
§ 4 BESCHLUSSFASSUNGSPFLICHT BEI GROSSKREDITUEBERSCHREITUNGEN 3050
(DIE §§ 5-7 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 5 ANZEIGE DER NUTZUNG DER AUSNAHMEREGELUNG
NACH ARTIKEL 94 ABSATZ 1
DER VERORDNUNG (EU) NR. 575/2013 3054
§ 6 MELDUNG DER POSITIONEN DES HANDELSBUCHS 3054
§ 7 ORGANISATORISCHE MASSNAHMEN 3054
(DIE §§ 8-10 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 8 STAMMDATEN DER GROSSKREDITNEHMER 3058
§ 9 STAMMDATENRUECKMELDUNG 3058
§ 10 AUFBEWAHRUNGSFRISTEN 3058
TEIL 2. BESTIMMUNGEN
FUER MILLIONENKREDITE
§ 11 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 3062
§ 12 BEMESSUNGSGRUNDLAGE 3063
§ 13 UMRECHNUNG DER AUF FREMDE WAEHRUNGEN LAUTENDEN POSITIONEN 3068
§14 BESTIMMUNG DES KREDITNEHMERS 3069
(DIE §§ 15-18 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 15 MELDEVERFAHREN, MELDETERMIN, ERMITTLUNG DER
MILLIONENKREDITMELDEGRENZE 3074
§ 16 STAMMDATEN FUER MILLIONENKREDITNEHMER 3074
§ 17 BETRAGSDATEN FUER MILLIONENKREDITE 3074
§ 18 AUFBEWAHRUNGSFRISTEN 3074
INHALTSVERZEICHNIS
XXXVI
TEIL 3. BENACHRICHTIGUNG NACH § 14 ABSATZ 2 SATZ 1 DES
KREDITWESENGESETZES
§ 19 BENACHRICHTIGUNG UEBER DIE VERSCHULDUNG
DER KREDITNEHMER 3082
TEIL 4. UEBERGANGS- UND
SCHLUSSVORSCHRIFTEN
(DIE §§ 20,21 WERDEN ZUSAMMENGEFASST KOMMENTIERT.)
§ 20 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN 3086
§ 21 INKRAFTTRETEN, AUSSERKRAFTTRETEN 3086
TEIL 8: LIQTF (VERORDNUNG UEBER DIE LIQUIDITAET DER INSTITUTE -
LIQUIDITAETSVERORDNUNG)
§ 1 ANWENDUNGSBEREICH 3091
§ 2 AUSREICHENDE LIQUIDITAET 3093
§ 3 ZAHLUNGSMITTEL 3096
§ 4 ZAHLUNGSVERPFLICHTUNGEN 3108
§ 5 WERTPAPIERPENSIONS- UND WERTPAPIERLEIHGESCHAEFTE 3117
§ 6 BEMESSUNGSGRUNDLAGE 3122
§ 7 RESTLAUFZEITEN 3128
§ 8 REGELUNGEN FUER BAUSPARKASSEN 3131
§ 9 (AUFGEHOBEN)
§ 10 VERWENDUNG VON INSTITUTSEIGENEN LIQUIDITAETSRISIKOMESS- UND
-STEUERUNGSVERFAHREN
3132
§ 11 MELDUNGEN DER KENNZAHLEN 3139
§ 12 (AUFGEHOBEN)
§13 INKRAFTTRETEN 3141
TEIL 9: KONZEPTE ZUR BEAUFSICHTIGUNG VON SCHATTENBANKEN 3145
TEIL 10:
SANIERUNG UND RESTRUKTURIERUNG VON KREDITINSTITUTEN 3167
TEIL 11: REGULIERUNG VON OTC-DERIVATEN (EMIR)
UND AUSWIRKUNGEN AUF BANKEN
UND UNTERNEHMEN 3209
STICHWORTVERZEICHNIS 3227 |
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topic | Deutschland Anzeigenverordnung (DE-588)1112612335 gnd Deutschland Inhaberkontrollverordnung (DE-588)1062662563 gnd Deutschland Liquiditätsverordnung (DE-588)7618717-2 gnd Deutschland Solvabilitätsverordnung (DE-588)7573563-5 gnd Deutschland Großkredit- und Millionenkreditverordnung (DE-588)4798440-5 gnd |
topic_facet | Deutschland Anzeigenverordnung Deutschland Inhaberkontrollverordnung Deutschland Liquiditätsverordnung Deutschland Solvabilitätsverordnung Deutschland Großkredit- und Millionenkreditverordnung Kommentar |
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