Ertragsorientiertes Bankmanagement: 1 Messung von Rentabilität und Risiko im Bankgeschäft
Gespeichert in:
| Vorheriger Titel: | Grundlagen, Marktzinsmethode und Rentabilitäts-Controlling |
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| 1. Verfasser: | |
| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
Wiesbaden
Gabler
2014
|
| Ausgabe: | 9., vollst. überarb. und erw. Aufl. |
| Schlagworte: | |
| Online-Zugang: | Inhaltsverzeichnis |
| Beschreibung: | XIV, 622 S. graph. Darst. |
| ISBN: | 9783834908247 |
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EINLEITUNG:
CONTROLLING ALS INTEGRIERTES KONZEPT ERTRAGSORIENTIERTER BANKSTEUERUNG 1
ERSTES KAPITEL:
AUFGABEN, STRUKTUREN UND PROZESSE DES BANKCONTROLLINGS 5
A. DIE AUFGABEN UND INSTRUMENTE DES CONTROLLINGS IN FINANZINSTITUTEN 5
I. DER AUFGABENWUERFEL IM BANKCONTROLLING 5
1. AUFBAU EINER CONTROLLINGADAEQUATEN INFRASTRUKTUR 6
A) ERTRAGSORIENTIERTE GESCHAEFTSPHILOSOPHIE 7
B) MARKTORIENTIERTE DUALE STRUKTURORGANISATION 8
C) INSTITUTIONALISIERTER CONTROLLINGZYKLUS 12
D) STEUERUNGSADAEQUATES FUEHRUNGSINFORMATIONSSYSTEM 13
2. WAHRNEHMUNG CONTROLLINGSPEZIFISCHER FACHFUNKTIONEN IM
BANKBETRIEBLICHEN
STEUERUNGSPROZESS 17
A) ZIEL-UND PROBLEMANALYSE 18
B) ERARBEITUNG VON ENTSCHEIDUNGSVORLAGEN 19
C) KONTROLLE UND ABWEICHUNGSANALYSE 21
3. MODERATION VON BANKMANAGEMENTENTSCHEIDUNGEN NACH DEN GRUNDSAETZEN
ERTRAGSORIENTIERTER BANKSTEUERUNG 22
A) PORTFOLIOMANAGEMENT 23
B) BILANZSTRUKTURMANAGEMENT 24
C) BUDGETMANAGEMENT 25
II. INSTRUMENTE UND TECHNIKEN DES BANKCONTROLLINGS 25
B. DIE EINBINDUNG DES CONTROLLINGS IN DIE STRUKTURORGANISATION VON
FINANZINSTITUTEN 27
I. DIE BILDUNG VON CONTROLLINGSTELLEN 28
1. ARBEITSTEILIGE ERFUELLUNG VON CONTROLLINGAUFGABEN 28
2. HIERARCHISCHE EINORDNUNG DES CONTROLLINGS 32
II. DIE BESETZUNG VON CONTROLLINGSTELLEN 35
III. DER EINFUEHRUNGSPROZESS DES CONTROLLINGS 37
C. DAS DUALE STEUERUNGSMODELL ALS KERNELEMENT DER BANKSTEUERUNG 40
I. DIMENSIONEN DES DUALEN STEUERUNGSMODELLS 40
II. INTEGRATIVE INSTRUMENTE DES DUALEN STEUERUNGSMODELLS 45
III. GRENZEN DES DUALEN STEUERUNGSMODELLS 48
VII
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ZWEITES KAPITEL:
FUNKTIONEN UND BESTANDTEILE DER KALKULATION VON BANKGESCHAEFTEN
51
A. ANFORDERUNGEN AN DIE ERGEBNISKALKULATION 51
I. ANFORDERUNGEN AN EINE STEUERUNGSADAEQUATE MARGE 52
1. DIE STEUERUNGSFUNKTION DER MARGE 52
2. DAS KONZEPTIONELLE ANFORDERUNGSPROFIL 53
A) DAS POSTULAT DER GRENZNUTZENORIENTIERTEN EINZELBEWERTUNG 53
B) DAS POSTULAT DER *RICHTIGEN ERGEBNISINFORMATION 54
C) DAS POSTULAT DER INTEGRIERTEN ERGEBNISRECHNUNG 55
3. PRAKTISCHE ZUSATZANFORDERUNGEN 56
A) DIE AKZEPTANZ DER ERGEBNISINFORMATION 56
B) DIE ABSTIMMUNG MIT DER ERFOLGSRECHNUNG 58
C) KOSTEN-NUTZEN-ASPEKTE DER MARGENKALKULATION 59
II. STUFENWEISE DECKUNGSBEITRAGSRECHNUNG 60
1. KALKULATIONSSCHEMA ZUR BESTIMMUNG STUFENWEISER DECKUNGSBEITRAEGE 60
2. KALKULATION DES NETTO-ERGEBNISSES EINES KUNDENGESCHAEFTS AM BEISPIEL
62
B. DIE KOMPONENTEN DER DECKUNGSBEITRAGSRECHNUNG 66
I. ERMITTLUNG DES KONDITIONSBEITRAGS 66
1. DIE MARKTZINSMETHODE ALS ENTSCHEIDUNGSORIENTIERTES
VERRECHNUNGSZINSMODELL 66
A) ERGEBNISSPALTUNG IM GRUNDMODELL DER MARKTZINSMETHODE 67
(1) DER STRUKTURBEITRAG ALS TRANSFORMATIONSKOMPONENTE DES ZINS-
UBERSCHUSSES 67
(A) ISOLIERUNG DES ZINSERFOLGS AUS DER FRISTENTRANSFORMATION 67
(B) ERFASSUNG DER ZINSUBERSCHUSSKOMPONENTEN AUS DER WAEHRUNGS
TRANSFORMATION 74
(2) DIE ERWEITERUNG DES ZINSUEBERSCHUSSKALKUELS UM DEN KONDITIONSBEITRAG
76
(A) KONDITIONSBEITRAEGE IM AKTIV- UND PASSIVGESCHAEFT 76
(B) MODIFIZIERUNG DER PASSIVISCHEN KONDITIONSBEITRAEGE DURCH KOSTEN
DER LIQUIDITAETSRESERVEHALTUNG 82
(3) DIE ZUSAMMENFUHRUNG VON KONDITIONS- UND STRUKTURBEITRAEGEN ZUM
ZINSUEBERSCHUSS GEMAESS ERFOLGSRECHNUNG 88
B) ERWEITERUNG DES MARKTZINSMODELLS AUF DAS GESAMTE SPEKTRUM VON
BILANZGESCHAEFTEN 92
(1) PRINZIPIEN DER VERKNUEPFUNG VON BANK- UND OPPORTUNITAETS-/
GEGENGESCHAEFTEN 92
(A) PROBLEMSTELLUNG UND METHODISCHES VORGEHEN 94
(B) FORMULIERUNG VON ZUORDNUNGSPRINZIPIEN UND ANPASSUNGSREGELN 94
(C) BERUECKSICHTIGUNG VON OPTIONSCHARAKTERISTIKA 107
(2) MARKTZINSORIENTIERTE ERFOLGSQUELLENANALYSE BEI SCHWANKENDEN
ZINSSAETZEN 108
VIII
(3) MARKTZINSORIENTIERTE ERFOLGSQUELLENANALYSE BEI SCHWANKENDEN
WECHSELKURSEN IIS
C) MARKTZINSMETHODE UND EFFEKTIVZINSRECHNUNG 120
(1) TRADITIONELLE METHODEN DER EFFEKTIVZINSRECHNUNG 120
(A) UEBERBLICK UEBER DIE VERFAHREN 120
(B) DER EFFEKTIVZINS NACH ISMA/PANGV UND US 126
(C) KRITISCHE WUERDIGUNG 133
(2) MODERNE MARKTZINSORIENTIERTE EFFEKTIVZINSRECHNUNG 13 7
(A) DER TREASUIY-KONFORME EFFEKTIVZINS 13 7
(B) MARKTZINSORIENTIERTE MARGENKALKULATION 139
(C) KRITISCHE WUERDIGUNG 140
(3) EFFEKTIVZINSKONSTANTE DISAGIOABGRENZUNG ALS SONDERPROBLEM 141
(A) PROBLEMSTELLUNG 141
(B) DISAGIOABGRENZUNG MITHILFE DER INTERNER-ZINSFUSS-METHODE 142
(C) VERKNUEPFUNG ZWISCHEN BILANZIELLER UND EFFEKTIVZINSKONSTANTER
DISAGIOABGRENZUNG 148
2. DIE MARKTZINSMETHODE IM BARWERTKALKUEL ISO
A) DER KONDITIONSBEITRAGSBARWERT 151
(1) KONZEPTIONELLE GRUNDLAGEN ZUR ERMITTLUNG VON KONDITIONSBEITRAGS-
BARWERTEN 151
(2) METHODEN ZUR BERECHNUNG DES KONDITIONSBEITRAGSBARWERTS 154
(A) KONSTRUKTION ZAHLUNGSSTRUKTURKONGRUENTER GEGENGESCHAEFTE 154
(B) VERWENDUNG VON ZINSSTRUKTURSPEZIFISCHEN ABZINSFAKTOREN 157
(3) VERRENTUNGSKONZEPTIONEN DES KONDITIONSBEITRAGSBARWERTS 167
(A) ANFORDERUNGEN AN VERRENTUNGSKONZEPTIONEN 167
(B) VERTEILUNGSREGELN NACH DEM PROPORTIONALITAETSPRINZIP 168
(B 1) EFFEKTIVZINSUNABHAENGIGE VERTEILUNGSREGELN 168
(B2) EFFEKTIVZINSABHAENGIGE VERTEILUNGSREGELN 176
(C) VERTEILUNGSREGEL NACH DEM PRINZIP TREASURY-KONFORMER MARGEN
KALKULATION 178
B) DAS TREASURY-KONZEPT DER MARKTZINSMETHODE 185
(1) FRISTENTRANSFORMATIONSBEITRAGSBARWERT UND PERIODISCHER FRISTEN-
TRANSFORMATIONSBEITRAG 186
(2) FORWARD RATES UND FORWARD-ABZINSFAKTOREN 198
(3) DIE KALKULATION DES TREASURY-ERFOLGS IM WERTBEREICH 201
C) PRO UND CONTRA DER PERIODISCHEN UND BARWERTIGEN ZINSERGEBNISSTEUERUNG
209
3. SPEZIELLE ANWENDUNGSPROBLEME DER MARKTZINSMETHODE 214
A) BESTIMMUNG VON KONDITIONS- UND STRUKTURBEITRAEGEN BEI GESPALTENEN
GELD- UND KAPITALMARKTSAETZEN 215
(1) PROBLEMSTELLUNG 215
(2) BERUECKSICHTIGUNG GESPALTENER GELD- UND KAPITALMARKTSAETZE IM
MARGENKALKUEL 216
(A) VERFAHREN ZUR AUSWAHL DER EINSTANDSZINSSAETZE IM KUNDENGESCHAEFT 216
IX
(AL) BEHANDLUNG DER GELD-BRIEF-SPANNE BEI GKM-ZINSSAETZEN MIT
GLEICHER ZINSBINDUNG 216
(A2) AUSWAHL DES EINSTANDSZINSSATZES AUS MEHREREN GKM-ZINS-
SAETZEN MIT GLEICHER ZINSBINDUNG AUF DER ANLAGE- BZW.
REFINANZIERUNGSSEITE 225
(B) VERFEINERUNG DES KALKUELS DURCH AUFSPALTUNG DER STRUKTURMARGE 228
(3) BERUECKSICHTIGUNG GESPALTENER GELD- UND KAPITALMARKTSAETZE IM
BARWERTKALKUEL 236
(A) BERECHNUNG VON ZEROBOND-ABZINSFAKTOREN FUER GESPALTENE GELD-
UND KAPITALMARKTSAETZE 236
(B) KALKULATION VON KONDITIONSBEITRAGSBARWERTEN BEI EXISTENZ EINER
GELD-BRIEF-SPANNE 238
(C) SUBOPTIMALITAET DER ZEROBOND-ABZINSFAKTOREN 240
B) INTEGRATION VON LIQUIDITAETSKOSTEN 244
C) KALKULATION VON BANKGESCHAEFTEN MIT NICHT DETERMINISTISCHEN GESCHAEFTS
VERLAEUFEN 248
(1) BEWERTUNG VON BANKGESCHAEFTEN MIT UNSICHEREN ZAHLUNGSSTROEMEN 248
(A) BEHANDLUNG VARIABEL VERZINSLICHER KUNDENGESCHAEFTE 249
(B) ERFASSUNG UNBEKANNTER KAPITALVERLAEUFE IN DER PRODUKTKALKULATION 251
(C) KALKULATION VON BANKGESCHAEFTEN MIT OPTIONSCHARAKTERISTIKA 260
(C 1) BERUECKSICHTIGUNG VON KUENDIGUNGSKLAUSELN 260
(C2) ZINSBEGRENZUNGSVEREINBARUNGEN IM VARIABEL VERZINSLICHEN
GESCHAEFT 266
(2) KALKULATION VON LEISTUNGSSTOERUNGEN ALS SONDERPROBLEM 273
(A) PROBLEMSTELLUNG 273
(B) KALKULATION DES ABLOESESALDOS BEI VORZEITIGER KUENDIGUNG 274
(C) KALKULATION VON ANSCHLUSSGESCHAEFTEN 283
II. KALKULATION VON STANDARD-RISIKOKOSTEN AUF BASIS DES
VERSICHERUNGSPRINZIPS 286
1. GRUNDLAGEN 286
A) ZUR BEGRUENDUNG EINER TRANSFORMATION VON KREDITRISIKEN IN STANDARD-
RISIKOKOSTEN 286
B) RECHNUNGSKOMPONENTEN DES KREDITRISIKOS 289
C) GRUNDGLEICHUNG DER VERLUSTERWARTUNG AUF EINZELGESCHAEFTSEBENE 292
(1) AUSFALLRISIKO 292
(2) BONITAETSRISIKO 293
(3) BESTIMMUNG LAUFZEITABHAENGIGER VERLUSTERWARTUNGEN FUER DAS AUSFALL-
UND BONITAETSRISIKO 294
2. DIE ZENTRALEN KALKULATIONSPARAMETER FUER DIE
STANDARD-(AUSFALL-)RISIKOKOSTEN 303
A) KREDIT-EXPOSURE 303
B) RUECKZAHLUNGSQUOTE 304
C) AUSFALLRATE 307
(1) DER KREDITNEHMER ALS BEZUGSGROESSE FUER DIE AUSFALLRATE 307
X
(2) VERWENDUNG EXTERNER RATINGSYSTEME MIT IHREN EMPIRISCHEN
AUSFALLRATEN 308
(3) ABLEITUNG DER AUSFALLRATEN AUF GRUNDLAGE INTERNER RATINGSYSTEME 310
(A) GENERELLE ANFORDERUNGEN AN INTERNE RATINGSYSTEME 310
(B) DIE ROLLE DER BONITAETSANALYSEN BEI INTERNEN RATINGSYSTEMEN 312
D) KALKULATION VON STANDARD-RISIKOKOSTEN AM BEISPIEL 319
(1) STANDARD-(AUSFALL-)RISIKOKOSTEN 320
(2) STANDARD-(BONITAETS-)RISIKOKOSTEN 321
3. VERWENDUNG DES OPTIONSPREISMODELLS FUER DIE KALKULATION VON STANDARD-
RISIKOKOSTEN 324
A) GRUNDLAGEN DES KALKULATIONSVERFAHRENS 324
B) ERMITTLUNG EINZELGESCHAEFTSBEZOGENER STANDARD-RISIKOKOSTENBARWERTE 329
C) PROBLEME UND GRENZEN DES KALKULATIONSVERFAHRENS 335
III. KALKULATION VON STANDARD-BETRIEBSKOSTEN 338
1. VERFAHREN UND GRUNDPROBLEME DER TRADITIONELLEN BANKKOSTENRECHNUNG 338
2. DIE MODERNE PROZESSORIENTIERTE STANDARD-EINZELKOSTENRECHNUNG 344
A) MERKMALE DES RECHNUNGSKONZEPTS 344
(1) PROZESSORIENTIERUNG 345
(2) ORIENTIERUNG AN DEN PROZESSABHAENGIGEN EINZELKOSTEN 345
(3) KALKULATION DER KOSTENSAETZE AUF DER BASIS VON STANDARD-ARBEITS
ABLAEUFEN, STANDARD-BEARBEITUNGSZEITEN BZW. STANDARD-VERBRAUCHS
MENGEN SOWIE ORIENTIERUNG DIESER
GROESSEN AN EINER DEFINIERTEN
STANDARDAUSLASTUNG 346
(4) RELATIVIERUNG DER EINZEL-/GEMEINKOSTENBETRACHTUNG UND ZUORDNUNG DER
ARBEITSPROZESSE ZUR TIEFSTMOEGLICHEN BEZUGSGROESSE IN DEN DIMENSIONEN 346
B) VORGEHENSWEISE DER PROZESSORIENTIERTEN STANDARD-EINZELKOSTENRECHNUNG
347
(1) KOSTENURSACHENANALYSEN ALS ANWENDUNGSVORAUSSETZUNG 347
(2) ERMITTLUNG VON STEUERUNGSRELEVANTEN KOSTENSAETZEN 351
C) KALKULATION VON STANDARD-EINZELKOSTEN AM BEISPIEL 356
C. INTEGRATION DES KUNDENGESCHAEFTSERGEBNISSES IN DAS GESAMTBANKERGEBNIS
358
I. DIE EINZELGESCHAEFTSBEZOGENE ERGEBNISSYSTEMATIK 358
II. KOMPONENTEN DES ZENTRALERGEBNISSES BZW. RISIKOERGEBNISSES 360
1. HANDELSERGEBNIS 360
2. TREASURY-ERGEBNIS 363
3. KREDITRISIKOERGEBNIS 365
4. ANLAGEERGEBNIS 366
III. PRODUKTIVITAETSERGEBNIS 367
IV. OVERHEADKOSTEN 369
XI
DRITTES KAPITEL:
ARTEN VON RISIKEN IM BANKGESCHAEFT UND DEREN QUANTIFIZIERUNG 371
A. RISIKOCONTROLLING IM KONZEPT ERTRAGSORIENTIERTER BANKSTEUERUNG 371
I. ABGRENZUNG RELEVANTER RISIKOKATEGORIEN 371
II. QUANTIFIZIERUNG DES RISIKOPOTENZIALS DER GESAMTBANK 377
1. DER VALUE AT RISK ALS MASSGROESSE FUER DAS RISIKOPOTENZIAL 377
2. DER GESAMTBANK-VALUE-AT-RISK 383
B. ANSAETZE ZUR RISIKOQUANTIFIZIERUNG 384
I. INTERNE MODELLE VERSUS REGULATORISCHE KONZEPTE 384
II. BANKINTERNE RISIKOMESSUNG MIT VAR-KONZEPTION 385
1. STATISTISCHE MESSVERFAHREN 386
A) BERECHNUNG VON MASSZAHLEN IN DER BESCHREIBENDEN STATISTIK 386
B) EINSATZ DER BEURTEILENDEN STATISTIK FUER RISIKOMODELLE 394
C) ANFORDERUNGEN AN FINANZMARKTDATEN FUER STATISTISCHE AUSWERTUNGEN 399
2. BESTIMMUNG DES VALUE AT RISK 402
A) QUANTIFIZIERUNG DES VALUE AT RISK ANHAND DES ANALYTISCHEN
GRUNDMODELLS 403
(1) BERECHNUNG DES VALUE AT RISK EINER EINZELNEN POSITION 403
(2) AGGREGATION EINZELNER VALUES AT RISK MITHILFE DER KORRELATIONS
KOEFFIZIENTENMATRIX 410
(3) ERFASSUNG DES GESAMTBANKRISIKOS MIT EINER RISIKOMATRIX 412
B) SIMULATIVE VORGEHENSWEISE ZUR QUANTIFIZIERUNG DES VALUE AT RISK 413
(1) HISTORISCHE SIMULATION 413
(2) MONTE-CARLO-SIMULATION 417
3. ANALYSE DER DARGESTELLTEN VALUE-AT-RISK-MODELLE 421
A) UEBERPRUEFUNG DER WICHTIGSTEN MODELLANNAHMEN 421
B) MOEGLICHE ERWEITERUNG DER MODELLE 423
C) EINSATZMOEGLICHKEITEN DER EINZELNEN MODELLE 424
III. ANALYSE ALTERNATIVER RISIKOMASSE 426
1. DIE FEHLENDE KOHAERENZ DES VALUE AT RISK 426
2. RISIKOMESSUNG MIT ALTERNATIVEN RISIKOMASSEN 429
A) DARSTELLUNG EINER BEISPIELHAFTEN RISIKOPOSITION 429
B) LOWER PARTIAL MOMENT 431
C) EXPECTED SHORTFALL UND CONDITIONAL VALUE AT RISK 432
3. VALUE AT RISK, LOWER PARTIAL MOMENT UND EXPECTED SHORTFALL IM
VERGLEICH 433
4. STRESSTESTS 434
C. QUANTIFIZIERUNG EINZELNER RISIKOARTEN 435
I. DAS KREDITRISIKO 436
XII
1. DAS KREDITRISIKO IM SPANNUNGSFELD VON ERWARTETEN UND UNERWARTETEN
VERLUSTEN 436
2. DISKUSSION AUSGEWAEHLTER KREDITRISIKOMODELLE 439
A) QUANTIFIZIERUNG DES AUSFALLRISIKOS AUF PORTFOLIOEBENE 439
(1) RISIKOERGEBNISBASIERTE KREDITRISIKOMESSUNG 439
(2) CREDITRISK+* 442
B) QUANTIFIZIERUNG DES BONITAETSRISIKOS AUF PORTFOLIOEBENE 4S4
(1) CREDITMETRICS* 454
(2) CREDITPORTFOLIOVIEW* 461
3. VERGLEICH DER KREDITRISIKOMODELLE AUS ANWENDUNGSORIENTIERTER SICHT
471
II. DAS ZINSAENDERUNGSRISIKO 47S
1. BEGRIFF, AUSPRAEGUNGEN UND STEUERUNGSBEREICHE DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS
475
2. KONZEPTION MODERNER ZINSRISIKOMESSVERFAHREN 479
A) GRUNDLAGEN 479
B) QUANTIFIZIERUNG VON MARKTWERTRISIKEN 481
(1) INDIREKTE BESTIMMUNG VON MARKTWERTRISIKEN 482
(2) DIREKTE BESTIMMUNG VON MARKTWERTRISIKEN MITTELS CASHFLOW-
NEUBEWERTUNG 500
C) QUANTIFIZIERUNG DES ZINSSPANNENRISIKOS 505
(1) DAS KONZEPT DER ZINSBINDUNGSBILANZ 505
(2) DAS ELASTIZITAETSKONZEPT 508
III. DAS WAEHRUNGSRISIKO 528
1. DAS DEVISENHANDELSGESCHAEFT UND DESSEN INSTRUMENTE 530
2. INTERNE MODELLE ZUR QUANTIFIZIERUNG DES WAEHRUNGSRISIKOS 542
A) WECHSELKURSVERSCHIEBUNGEN ALS URSACHE VON WAEHRUNGSRISIKEN 542
B) DIMENSIONEN DER RISIKOQUANTIFIZIERUNG VON FREMDWAEHRUNGSGESCHAEFTEN 542
(1) HANDELSBILANZORIENTIERTE BETRACHTUNGSWEISE 542
(A) DAS DEVISENKURSRISIKO 542
(B) DAS SWAPSATZRISIKO 543
(2) MARKTWERTORIENTIERTE BETRACHTUNGSWEISE 549
(A) MODELLIERUNG DER MARKTWERTRISIKOPARAMETER 549
(B) KALKULATION DES MARKTWERTRISIKOS VON WAEHRUNGSPORTFOLIOS 553
IV. DAS AKTIENKURSRISIKO 556
1. BEGRIFF UND WESEN DES AKTIENKURSRISIKOS 556
2. MESSUNG VON AKTIENKURSRISIKEN 556
A) DAS AKTIENKURSRISIKO IM GRUNDMODELL DER RISIKOMESSUNG 557
B) DER EINSATZ DES BETA-FAKTORS IM RAHMEN EINES INDIKATORMODELLS 559
V. DAS OPERATIONEILE RISIKO 563
1. TYPOLOGISIERUNG DES OPERATIONEILEN RISIKOS 563
2. IDENTIFIZIERUNG DES OPERATIONELLEN RISIKOS 564
XIII
A) QUALITATIVE ANSAETZE DER RISIKOIDENTIFIKATION 564
B) QUANTITATIVE ANSAETZE DER RISIKOIDENTIFIKATION 566
3. MESSUNG DES OPERATIONEILEN RISIKOS 567
A) ANSAETZE ZUR QUALITATIVEN BEWERTUNG DES OPERATIONELLEN RISIKOS 568
(1) BASISINSTRUMENTE ZUR QUALITATIVEN RISIKOBEWERTUNG 568
(2) ENTWICKLUNG EINES BANKINTERNEN OPERATIONAL-RISK-RATINGSYSTEMS 569
B) RISIKOQUANTIFIZIERUNG DURCH MODELLIERUNG VON VERLUSTDATEN 570
(1) STOCHASTISCHE MODELLIERUNG 571
(2) EXTREMWERTTHEORIE 574
C) KAUSALE RISIKOMESSUNG ALS SYNTHESE QUALITATIVER UND QUANTITATIVER
MESSANSAETZE 575
VI. DAS LIQUIDITAETSRISIKO 577
1. BEGRIFF UND WESEN DES LIQUIDITAETSRISIKOS 577
A) OBJEKT- UND BANKBEZOGENES LIQUIDITAETSRISIKO 577
B) ORIGINAERES UND DERIVATIVES LIQUIDITAETSRISIKO 578
C) UEBERLEITUNG ZAHLUNGSSTROMBEZOGENER IN ERFOLGSWIRKSAME LIQUIDITAETS
RISIKEN 580
2. MESSUNG ZAHLUNGSSTROMBEZOGENER LIQUIDITAETSRISIKEN 581
A) MESSUNG DISPOSITIVER LIQUIDITAETSRISIKEN 581
B) MESSUNG STRUKTURELLER LIQUIDITAETSRISIKEN 582
3. ERMITTLUNG DES ERFOLGSWIRKSAMEN LIQUIDITAETSRISIKOS 583
A) ERFOLGSWIRKUNG DISPOSITIVEN LIQUIDITAETSBEDARFS 583
B) ERFOLGSWIRKUNG STRUKTURELLEN LIQUIDITAETSBEDARFS 584
C) ERFOLGSWIRKUNG VON LIQUIDITAETSUEBERSCHUESSEN 584
LITERATURVERZEICHNIS 587
STICHWORTVERZEICHNIS 617
XIV
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| dewey-tens | 330 - Economics |
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