Compliance-Management-Systeme: praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools
Gespeichert in:
| Weitere Verfasser: | |
|---|---|
| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
München
Beck
2014
|
| Schlagworte: | |
| Online-Zugang: | Inhaltsverzeichnis |
| Beschreibung: | XXV, 256 S. Ill., graph. Darst. |
| ISBN: | 9783406653711 3406653715 |
Internformat
MARC
| LEADER | 00000nam a2200000 c 4500 | ||
|---|---|---|---|
| 001 | BV041642264 | ||
| 003 | DE-604 | ||
| 005 | 20150421 | ||
| 007 | t | ||
| 008 | 140211s2014 gw ad|| |||| 00||| ger d | ||
| 015 | |a 13,N13 |2 dnb | ||
| 016 | 7 | |a 103259568X |2 DE-101 | |
| 020 | |a 9783406653711 |c Pb. : EUR 69.00 (DE) |9 978-3-406-65371-1 | ||
| 020 | |a 3406653715 |9 3-406-65371-5 | ||
| 024 | 3 | |a 9783406653711 | |
| 035 | |a (OCoLC)871299209 | ||
| 035 | |a (DE-599)DNB103259568X | ||
| 040 | |a DE-604 |b ger |e rakddb | ||
| 041 | 0 | |a ger | |
| 044 | |a gw |c XA-DE-BY | ||
| 049 | |a DE-1051 |a DE-1050 |a DE-2070s |a DE-19 |a DE-355 |a DE-12 |a DE-29 |a DE-859 |a DE-945 |a DE-1043 |a DE-M347 |a DE-92 |a DE-521 |a DE-Aug4 |a DE-863 | ||
| 082 | 0 | |a 658.12 |2 22/ger | |
| 084 | |a PE 380 |0 (DE-625)135479: |2 rvk | ||
| 084 | |a QP 341 |0 (DE-625)141862: |2 rvk | ||
| 084 | |a 340 |2 sdnb | ||
| 084 | |a 650 |2 sdnb | ||
| 245 | 1 | 0 | |a Compliance-Management-Systeme |b praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools |c hrsg. von Karl-Christian Bay ... |
| 246 | 1 | 3 | |a Compliance Management Systeme |
| 264 | 1 | |a München |b Beck |c 2014 | |
| 300 | |a XXV, 256 S. |b Ill., graph. Darst. | ||
| 336 | |b txt |2 rdacontent | ||
| 337 | |b n |2 rdamedia | ||
| 338 | |b nc |2 rdacarrier | ||
| 650 | 0 | 7 | |a Compliance-System |0 (DE-588)4442497-8 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Unternehmen |0 (DE-588)4061963-1 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 689 | 0 | 0 | |a Unternehmen |0 (DE-588)4061963-1 |D s |
| 689 | 0 | 1 | |a Compliance-System |0 (DE-588)4442497-8 |D s |
| 689 | 0 | |5 DE-604 | |
| 700 | 1 | |a Bay, Karl-Christian |0 (DE-588)142959820 |4 edt | |
| 856 | 4 | 2 | |m DNB Datenaustausch |q application/pdf |u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=027083033&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA |3 Inhaltsverzeichnis |
| 999 | |a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-027083033 | ||
Datensatz im Suchindex
| DE-BY-863_location | 1000 |
|---|---|
| DE-BY-FWS_call_number | 1000/QP 341 B356 |
| DE-BY-FWS_katkey | 512218 |
| DE-BY-FWS_media_number | 083101435451 083101431139 |
| _version_ | 1806176672801619968 |
| adam_text | INHALTSVERZEICHNIS
VORWORT V
AUTORENVERZEICHNIS VII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XIX
LITERATURVERZEICHNIS XXI
KAPITEL 1. COMPLIANCE-KULTUR 1
A. ZUM KULTURBEGRIFF 1
B. GRUNDTYPEN EINER COMPLIANCE-KULTUR 3
C. DARSTELLUNG UNTERSCHIEDLICHER UNTERNEHMENSKULTUREN 4
I. VERTRAUENSKULTUR 4
N. KONTROLLKULTUR 4
HI. WERTEKULTUR 5
IV. WERTORIENTIERTE KULTUR 5
V.FAZIT 5
D. AUFSETZEN EINES COMPLIANCE-SYSTEMS UND EINFUEHRUNG EINER
UNTEMEHMENSKULTUR 6
1. SCHRITTE ZUR ENTWICKLUNG EINER COMPLIANCE-KULTUR 7
A) UNTERNEHMENSZWECK, VISIONEN, LEITBILD 7
B) UMWELTSCHUTZ, NACHHALTIGKEIT UND LIEFERKETTENMANAGEMENT -
COMPLIANCE-BAUSTEINE? 10
C) KAUFMANNSETHIK, MORAL UND RECHTSTREUE 12
2. KULTURELEMENTE 12
E. VERHALTENSKODEX 14
F. PRAXIS DER COMPLIANCE-KULTUR 18
G. SCHLUSSBETRACHTUNG 19
KAPITEL 2. COMPLIANCE-ZIELE 21
A. EINLEITUNG 21
B. EINBETTUNG IN UND KONSISTENZ MIT DEN UNTERNEHMENSZIELEN 21
I. ALLGEMEINE UNTEMEHMENSZIELE UND COMPLIANCE-ZIELE 21
N.
UNTERNEHMENSZIELSYSTEM
25
HI. MOEGLICHE ZIELKONFLIKTE 28
IV. KONZEPTIONSVORSCHLAG 30
C. VERSTAENDLICHKEIT UND PRAKTIKABILITAET 31
I. ETHISCHER RAHMEN ALS HINTERGRUNDZIEL 31
N. NAHZIEL HAFTUNGSVERMEIDUNG 33
D. MESSBARKEIT VON ZIELERREICHUNG 36
I. ETHISCHE ZIELE UND MESSBARKEIT 36
N.
GRENZEN DER MESSBARKEIT
39
E. VERHALTEN BEI ABWEICHUNGEN 42
I. SANKTIONEN DES UNTERNEHMENS 42
II. BELOHNUNGEN BEI ZIELERREICHUNG 45
F. FAZIT 47
IX
HTTP://D-NB.INFO/103259568X
INHALTSVERZEICHNIS
KAPITEL 3. COMPLIANCE-ORGANISATION 49
A. EINLEITUNG 49
B. AUFBAU DER COMPLIANCE-ORGANISATION 50
I. FUNKTIONEN DER COMPLIANCE-ORGANISATION SO
1. HOUSE OF COMPLIANCE 50
2. REGELKREIS COMPLIANCE-ORGANISATION 51
II. ZUORDNUNG UND AUFBAU DER COMPLIANCE-ORGANISATION 53
1. KLASSISCHE VARIANTEN DER ZUORDNUNG: VOR-UND NACHTEILE 53
2. ALTERNATIVER ANSATZ: DIE INTEGRIERTE COMPLIANCE-ORGANISATION 54
3. GLOBALE COMPLIANCE-ORGANISATION 55
4. BERICHTSLINIEN 56
5. RECHTE DER COMPLIANCE-OFFICER 56
6. SCHUTZ DER COMPLIANCE-OFFICER 56
III. AUSWAHLKRITERIEN FUER DIE COMPLIANCE OFFICER 57
1. ALLGEMEINE AUSWAHLKRITERIEN 57
2. BESONDERHEITEN BEI COMPLIANCE-BEAUFTRAGTEN IN AUSLAENDISCHEN
TOCHTERGESELLSCHAFTEN 58
IV. REGELUNGSWERKE FUER DIE COMPLIANCE-ORGANISATION 58
1. MISSION STATEMENT 58
2. SATZUNG UND GESCHAEFTSORDNUNG 59
3. CODE OF CONDUCT 60
4. COMPLIANCE-RICHTLINIE 60
C. EINFUEHRUNG UND WEITERENTWICKLUNG DER COMPLIANCE-ORGANSIATION 61
I. PRAKTISCHE HINWEISE FUER DIE EINFUHRUNGSPHASE 61
1. TONE FROM THE TOP 61
2. BEDEUTUNG DER REGELUNGSWERKE 62
3. SCHULUNG 62
4. SICHTBARKEIT IM UNTERNEHMEN IN DER EINFUHRUNGSPHASE 62
5. ANPASSUNGSBEDARF IM AUSLAND 63
6. COMPLIANCE-ERKLAERUNG 63
II. FORTENTWICKLUNG DER COMPLIANCE-ORGANISATION 63
1. SICHTBARKEIT DER COMPLIANCE-ORGANISATION IM UNTERNEHMEN 63
*2. AUS- UND WEITERBILDUNG DER COMPLIANCE-OFFICER 64
3. INCENTIVE-SYSTEME FUER COMPLIANCE-OFFICER 64
4. FORTENTWICKLUNG DER KOMMUNIKATIONSKANAELE 64
5. SELBSTAUDITIERUNGSPROGRAMME 65
D. PRAXISBEISPIELE ZU HILFSMITTELN UND MUSTERN 66
I. RICHTLINIE COMPLIANCE - DEUTSCHE FASSUNG 66
II. RICHTLINIE COMPLIANCE - ENGLISCHE FASSUNG 69
III. COMPLIANCE-ERKLAERUNG (STATEMENT OF COMPLIANCE) - DEUTSCHE FASSUNG
72
IV. COMPLIANCE-ERKLAERUNG (STATEMENT OF COMPLIANCE) - ENGLISCHE FASSUNG
73
V. FRAGEBOGEN: EINFUEHRUNG COMPLIANCE FUER AUSLAENDISCHE
TOCHTERGESELLSCHAFTEN
(ENGLISCH) 74
VI. CODE OF CONDUCT (AUSZUG) - DEUTSCHE FASSUNG 76
VII. CODE OF CONDUCT (AUSZUG) - ENGLISCHE FASSUNG 78
VIU. FRAGEBOGEN - SELBSTAUDITIERUNG FUER AUSLAENDISCHE
TOCHTERGESELLSCHAFTEN
(ENGLISCH) 80
IX. ERNENNUNGSSCHREIBEN FUER EINEN COMPLIANCE-OFFICER - DEUTSCHE FASSUNG
83
X. ERNENNUNGSSCHREIBEN FUER EINEN COMPLIANCE-OFFICER - ENGLISCHE FASSUNG
84
X
INHALTSVERZEICHNIS
KAPITEL 4. COMPLIANCE-RISIKEN 87
A. EINLEITUNG 87
B. BASISWISSEN UND FUNDAMENT EINES RISIKOMANAGEMENTS 90
I. DEFINITION RISIKO UND ABGRENZUNG ZU CHANCE UND SCHADEN 90
1. WAS IST EIN RISIKO? 90
2. ABGRENZUNG RISIKO ZU SCHADENSFALL 90
3. BEISPIEL 90
4. ABGRENZUNG RISIKO ZU CHANCE 91
5. BEISPIEL 92
II. RISIKOARTEN/RISIKOKATEGORIEN 92
1. INTERNE UND EXTERNE RISIKEN 92
2. BEISPIEL 93
3. RISIKOKATEGORIEN/RISIKOKATALOG 93
4. BEISPIEL 94
5. COMPLIANCE-RISIKEN SIND TEIL DES RISIKOMANAGEMENT-SYSTEMS 94
6. BEISPIELE 95
III. FUNDAMENT EINES (COMPLIANCE-)RISIKOMANAGEMENTS 97
1. RISIKOSTRATEGIE 97
2. RISIKOTRAGFAEHIGKEIT 97
3. RISIKOTOLERANZ/ RISIKOAPPETIT 98
4. RISIKOMANAGEMENT-ORGANISATION 98
C. (COMPLIANCE-)RISIKOMANAGEMENT-PROZESS 98
I. IDENTIFIKATION VON RISIKEN 99
1. GRUNDSAETZE UND ZIELRICHTUNG 99
2. METHODIK DER RISIKOIDENTIFIKATION 99
3. INSTRUMENTE FUER DIE RISIKOIDENTIFIKATION 100
4. STRUKTURIERUNG/KLASSIFIZIERUNG DER IDENTIFIZIERTEN RISIKEN 100
5. RISIKOVERANTWORTLICHER/RISIKO-OWNER 100
6. BEISPIEL 101
7. EXPERTEN-TIPP 101
8. ERGEBNISSE/RESULTATE NACH DER RISIKOIDENTIFIKATION 102
II. PRIORISIERUNG DER IDENTIFIZIERTEN RISIKEN 102
1. GRUNDGEDANKE 102
2. DURCHFUEHRUNG DER RISIKOPRIORISIERUNG 102
3. EXPERTEN-TIPP 103
4. ERGEBNISSE/RESULTATE NACH DER RISIKOPRIORISIERUNG 103
III. BEWERTUNG DER RISIKEN 103
1. GRUNDIDEE 103
2. BEWERTUNGSKRITERIUM - EINTRITTSWAHRSCHEINLICHKEIT 104
3. BEISPIEL 104
4. BEWERTUNGSKRITERIUM - SCHADENSHOEHE/SCHADENSINTENSITAET 105
5. SCHADENSKLASSEN/BEWERTUNGSKLASSEN 105
6. BEISPIEL 106
7. RISIKOPORTFOLIO/RISIKOMATRIX 106
8. BEISPIEL 107
9. EXPERTEN-TIPP 107
10. ERGEBNISSE/RESULTATE NACH DER RISIKOBEWERTUNG 108
IV. RISIKOSTEUERUNG/RISIKOMASSNAHMEN 108
1. GRUNDGEDANKE 108
2. BEISPIEL ,109
3. INSTRUMENTE DER RISIKOSTEUERUNG 109
4. BEISPIEL 110
5. ERGEBNISSE/RESULTATE NACH DER RISIKOSTEUERUNG 111
XI
INHALTSVERZEICHNIS
V. RISIKOUEBERWACHUNG/RISIKO-MONITORING 111
1. GRUNDLAGEN DER RISIKOUEBERWACHUNG 111
2. METHODIK DER RISIKOUEBERWACHUNG 111
3. RISIKOUEBERWACHUNG MITTELS KENNZAHLEN 112
4. RISIKOUEBERWACHUNG MITTELS INDIKATOREN 112
5. URSACHE-WIRKUNGSKETTE 112
6. VERANTWORTUNG FUER DIE RISIKOUEBERWACHUNG 112
7. BEISPIEL 113
8. DURCHFUEHRUNG DER RISIKOUEBERWACHUNG 113
9. UEBERWACHUNG DER EINGELEITETEN RISIKOSTEUEIUNGSMASSNAHMEN 114
VI. RISIKOBERICHTERSTATTUNG 114
1. GRUNDLAGEN DER RISIKOBERICHTERSTATTUNG/RISIKOKOMMUNIKATION 114
2. INSTRUMENTE DER RISIKOBERICHTERSTATTUNG IIS
3. INSTRUMENTE DER RISIKOKOMMUNIKATION IIS
D. FAZIT COMPLIANCE-RISIKEN 116
KAPITELS. CORAPLIANCE-PROGRAMM 117
A. EINLEITUNG 117
B. COMPLIANCE-PROGRAMM 118
I.EINLEITUNG 118
II. BRAUCHEN UNTERNEHMEN EIN COMPLIANCE-PROGRAMM? - GESETZLICHE
REGULIERUNG
VERSUS SELBSTREGULIERUNG 120
1. COMPLIANCE UND DIE DEUTSCHE GESETZGEBUNG 120
2. DER DEUTSCHE CORPORATE GOVEMANCE KODEX 121
3. §§ 30 UND 130 OWIG - FOLGEN FUER UNTERNEHMEN, UNTERNEHMENSLEITUNG
UND COMPLIANCE-OIGANISATION 121
4. AUSSTRAHLUNGSWIRKUNG DER VORSCHRIFTEN FUER
WERTPAPIERHANDELSUNTERNEHMEN
AUF COMPLIANCE-PROGRAMM 122
5. RESUEMEE 122
III. WIE SIEHT EIN GEEIGNETES COMPLIANCE-PROGRAMM AUS? - PRAEVENTIVER
VERSUS REAKTIVER
ANSATZ * 123
C. ZIELE UND KOMPONENTEN EINES COMPLIANCE-PROGRAMMS 123
I. ZIELE UND ARTEN EINES COMPLIANCE-PROGRAMMS 124
1. PRAEVENTIVES LEGAL-COMPLIANCE-PROGRAMM 124
2. ETHIK-PROGRAMM 124
3. CORPORATE-SOCIAL-RESPONSIBILITY-PROGRAMM 124
4. CORPORATE-GOVERNANCE-PROGRAMM 124
5. RESUEMEE 125
II. KOMPONENTEN EINES COMPLIANCE-PROGRAMMS 125
1. MASSNAHMEN ZUR FOERDERUNG VON ETHISCHEM UND RECHTSKONFORMEM VERHALTEN
.. 125
A) UMSETZUNG DER COMPLIANCE-ZIELE IN HANDLUNGSANWEISUNGEN 126
B) SCHULUNG UND INFORMATION 126
C) BERATUNG 127
2. MASSNAHMEN ZUR ENTDECKUNG DES RECHTSWIDRIGEN ODER UNETHISCHEN
VERHALTENS . 128
A) COMPLIANCE-KONTROLLEN 128
B) COMPLIANCE-AUDITS 128
C) OMBUDSMANN/WHISTLEBLOWING-HOTLINE 129
3. ORGANISATORISCHE MASSNAHMEN UND INTERNE SANKTIONEN IM FALL VON
COMPLIANCE-
VERSTOESSEN 130
A) INCENTIVIERUNG IM RAHMEN VON ZIEL VEREINBARUNGEN 130
B) SANKTIONIERUNG IM FALL VON COMPLIANCE-VERSTOESSEN 132
D. ANGEMESSENHEIT EINES COMPLIANCE-PROGRAMMS UNTER BERUECKSICHTIGUNG VON
KONKRETEN
RAHMENBEDINGUNGEN 132
XN
INHALTSVERZEICHNIS
E. BEISPIELE FUER DIE PRAKTISCHE EINFUEHRUNG VON COMPLIANCE MASSNAHMEN UND
KONZEPTEN
IM RAHMEN EINES COMPLIANCE-PROGRAMMS 134
I. PRAEVENTIVE COMPLIANCE-MASSNAHMEN 135
1. CODE OF CONDUCT (VERHALTENSKODEX) 135
A) ZIELSETZUNG EINES CODE OF CONDUCT 135
B) REGELUNGSGEBIETE EINES CODE OF CONDUCT 135
2. COMPLIANCE-RISK-ASSESSMENT 136
3. ANTIKORRUPTIONSKONZEPT 136
A) INHALT EINER ANTIKOMIPTIONS-RICHTLINIE 136
B) NUTZEN EINES ANTIKORRUPTIONS-KONZEPTES 137
4. KAPITALMARKT-COMPLIANCE-KONZEPT 137
A) VERANTWORTUNG IM RAHMEN DES KAPITALMARKT-COMPLIANCE-KONZEPTES ....
138
B) UMSETZUNG EINES KAPITALMARKT-COMPLIANCE-KONZEPTES 138
II. REAKTIVE COMPLIANCE-MASSNAHMEN 140
1. WHISTLEBLOWING 140
A) OMBUDSMANN UND WHISTLEBLOWING-COMMITTEE 140
B) BEISPIEL FUER EINE WHISTLEBLOWING-ORGANISATION 140
2. LEITFADEN FUER DEN UMGANG MIT COMPLIANCE-VORFAELLEN 141
3. SANKTIONIERUNG 143
F. ALLGEMEINGUELTIGKEIT VS. ALLGEMEINAKZEPTANZ -
WIRKSAMKEITSVORAUSSETZUNGEN FUER
EIN COMPLIANCE-PROGRAMM 144
I. *TONE FROM THE TOP 144
N. RICHTIGE AUSWAHL DES COMPLIANCE-VERANTWORTLICHEN UND
DES OMBUDSMANNS 145
IC. GEMEINSAMES VERSTAENDNIS FUER COMPLIANCE-THEMEN 145
IV. SCHUTZ DER MITARBEITER VOR INTERNEN REPUTATIONSSCHAEDEN UND SCHUTZ
DES WHISTLEBLOWERS 145
V. KONSEQUENTE VERFOLGUNG UND SANKTIONIERUNG DER COMPLIANCE-VERSTOESSE 146
G. TOP-FIVE DER COMPLIANCE-SUENDEN UND DAS STREBEN NACH EFFIZIENZ EINES
COMPLIANCE-PROGRAMMS 146
I. TOP-FIVE DER COMPLIANCE-SUENDEN 146
1. FEHLENDER *TONE FROM THE TOP 147
2. *UNWIRKSAME DELEGATION 147
3. *FALSCHER DIENSTWEG 147
4. *PAPIERTIGER ANSTATT RISIKOORIENTIERTER VORGEHENSWEISE 148
5. COMPLIANCE ALS *MODETREND 148
II. STREBEN NACH EFFIZIENZ EINES COMPLIANCE-PROGRAMMS 149
H. FAZIT - DIE DREI *A S EINES COMPLIANCE PROGRAMMS 149
KAPITEL 6. COMPLIANCE-KOMMUNIKATION 151
A. EINLEITUNG 151
B. PHASE 1 DER COMPLIANCE-KOMMUNIKATION: ERSTER ROLLOUT 152
I. INFORMATIONSSCHREIBEN ALS RUNDMAIL AN ALLE MITARBEITER 153
1. GRUNDIDEE 153
2. ZIELRICHTUNG 153
3. BEISPIEL 153
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 154
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 154
6. VORTEILE 154
7. NACHTEILE 154
8. TIPP 154
II. PRAESENZSCHULUNGEN 154
1. GRUNDIDEE 154
XRA
INHALTSVERZEICHNIS
2. ZIELRICHTUNG 154
3. BEISPIEL 155
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 157
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 157
6. VORTEILE 157
7. NACHTEILE 157
8. TIPP 158
III. AUFBAU EINES COMPLIANCE-INTRANETAUFTRITTS 158
1. GRUNDIDEE 158
2. ZIELRICHTUNG 158
3. BEISPIEL 158
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 159
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 160
6. VORTEILE 160
7. NACHTEILE 160
8. TIPP 161
IV. ZUSAMMENAIBEIT MIT ORGANEN, FUEHRUNGSKRAEFTEN UND GREMIEN 161
1. GRUNDIDEE 161
2. ZIELRICHTUNG 161
3. BEISPIEL 161
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 162
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 162
6. VORTEILE 162
7. NACHTEILE 162
8. TIPP 162
V. PERSOENLICHES BERATUNGS- UND INFORMATIONSANGEBOT DES
COMPLIANCE-OFFICERS 163
1. GRUNDIDEE 163
2. ZIELRICHTUNG 163
3. BEISPIEL 163
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 164
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 164
6. VORTEILE 164
7. NACHTEILE 164
* 8. TIPP 164
VI. RESUEMEE ZU PHASE 1 165
C. PHASE 2 - SENSIBILISIERUNGSPHASE 165
I. EINBAU VON COMPLIANCE-BAUSTEINEN FUER NEUE MITARBEITER 165
1. GRUNDIDEE 165
2. ZIELRICHTUNG 166
3. BEISPIEL 166
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 166
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 166
6. VORTEILE 166
7. NACHTEILE 167
8. TIPP 167
II. EINBAU PRAESENZSCHULUNGEN IN PHASE 2 167
1. GRUNDIDEE 167
2. ZIELRICHTUNG 167
3. BEISPIEL 167
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 169
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 169
6. VORTEILE 169
7. NACHTEILE 169
8. TIPP 169
XIV
INHALTSVERZEICHNIS
IH. ERWEITERUNG DES COMPLIANCE-INTRANETAUFTRITTS 170
1. GRUNDIDEE 170
2. ZIELRICHTUNG 170
3. BEISPIEL 170
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 171
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 171
6. VORTEILE 171
7. NACHTEILE 171
8. TIPP 171
IV. COMPLIANCE-E-LEAMING 171
1. GRUNDIDEE 171
2. ZIELRICHTUNG 172
3. BEISPIEL 172
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 173
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 173
6. VORTEILE 174
7. NACHTEILE 174
8. TIPP 174
V. PERSOENLICHES BERATUNGS- UND INFORMATIONSANGEBOT DES
COMPLIANCE-OFFICERS
IN PHASE 2 175
1. GRUNDIDEE 175
2. ZIELRICHTUNG 175
3. BEISPIEL 175
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 175
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 175
6. VORTEILE 175
7. NACHTEILE 175
8. TIPP 175
VI. COMPLIANCE ALS MARKE: DAS COMPLIANCE-LOGO 176
1. GRUNDIDEE 176
2. ZIELRICHTUNG 176
3. BEISPIEL 176
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 177
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 177
6. VORTEILE 177
7. NACHTEILE 177
8. TIPP 177
VII. COMPLIANCE-POSTER 177
1. GRUNDIDEE 177
2. ZIELRICHTUNG 178
3. BEISPIEL 178
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 178
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 178
6. VORTEILE 178
7. NACHTEILE 179
8. TIPP 179
VIII. RESUEMEE ZU PHASE 2 179
D. EXKURS - KRISENKOMMUNIKATION 179
E. PHASE 3 - VERSTETIGUNGSPHASE 183
I. MITARBEITERBEFRAGUNGEN 183
1. GRUNDIDEE 183
2. ZIELRICHTUNG 183
3. BEISPIEL 184
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 185
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 185
XV
INHALTSVERZEICHNIS
6. VORTEILE 185
7. NACHTEILE 185
8. TIPP 186
II. PRAESENSSCHULUNGEN IN PHASE 3: COMPLIANCE-SPIEL 186
1. GRUNDIDEE 186
2. ZIELRICHTUNG 186
3. BEISPIEL 186
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 187
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 187
6. VORTEILE 187
7. NACHTEILE 188
8. TIPP 188
III. COMPLIANCE-QUIZ 188
1. GRUNDIDEE 188
2. ZIELRICHTUNG 188
3. BEISPIEL 188
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 192
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 192
6. VORTEILE 192
7. NACHTEILE 192
8. TIPP 192
IV. TRAIN-THE-TRAINER: EINBEZUG DER FUEHRUNGSKRAEFTE ALS MULTIPLIKATOREN
192
1. GRUNDIDEE 192
2. ZIELRICHTUNG 192
3. BEISPIEL 193 .
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 193
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 193
6. VORTEILE 193
7. NACHTEILE 193
8. TIPP 193
V. COMPLIANCE-GIVE-AWAYS 193
1. GRUNDIDEE 193
2. ZIELRICHTUNG 194
*-3.
BEISPIEL 194
4. ANHALTSPUNKTE ZUM ZEITLICHEN AUFWAND 195
5. ANHALTSPUNKTE ZUM KOSTENAUFWAND 195
6. VORTEILE 195
7. NACHTEILE 195
8. TIPP 195
VI. INTRANETAUSBAU IN PHASE 3 195
VII. WEITERE/AKTUALISIERTE E-LEAMING MODULE 195
VM. RESUEMEE ZU PHASE 3 196
F. GESAMTFAZIT KOMMUNIKATION 196
KAPITEL 7. UEBERWACHUNG & VERBESSERUNG 199
A. EINLEITUNG 199
B. ORGANISATION 199
I. VERANTWORTUNG DER LEITUNGSORGANE 200
N.
ORGANISATIONSAUFGABE
201
M. ZWISCHENFAZIT 202
C. INFORMATIONSPFLICHTEN 203
I. AUFGABE 203
N.
FORM UND FRIST
204
XVI
INHALTSVERZEICHNIS
D. UEBERWACHUNG/KONTROLLE 205
I. DURCHFUEHRUNG DER UEBERWACHUNGSTAETIGKEIT DURCH UNTERNEHMENSEXTERNE
PERSONEN . 206
1. SCHWERPUNKTSETZUNG 207
2. VORTEILE AUFGRUND DER BEAUFTRAGUNG UNTEMEHMENSEXTERNER 207
N.
AUFBAU(ORGANISATION)
209
III. KOMMUNIKATION 210
IV. GEEIGNETHEIT DER UEBERWACHUNG 210
V. ZIELDEFINITION DER UEBERWACHUNGSTAETIGKEIT 210
1. KOMMUNIKATION 210
2. DEFINITION 211
A) RISIKOANALYSE 211
B) RISIKOBEWERTUNG 211
3. ZIELDEFINITION DER UEBERWACHUNGSTAETIGKEIT 212
VI. PRUEFUNGSPHASEN 212
1. AUSGANGSPLANUNG 212
2. PRUEFPLANERSTELLUNG 213
3. PRUEFUNGSPLANAUSFUEHRUNG 21S
4. REGELMAESSIGKEIT 216
E. VERBESSERUNG 216
I. AUFGABEN 217
N.
ZIEL
218
F. FAZIT 219
KAPITEL 8. PRUEFUNG UND BEWERTUNG VON
COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMEN
(INSBESONDERE *IDW PS 980 ) FUER COMPLIANCE
AUS SICHT DER WISSENSCHAFT 221
A. EINLEITUNG 221
B. PRUEFUNG VON COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMEN - FUNKTION UND
ERFORDERNISSE 222
I. CMS ALS BESTANDTEIL EINES EFFEKTIVEN COMPLIANCE-MANAGEMENTS 222
II. NOTWENDIGKEIT REGELMAESSIGER UEBERPRUEFUNG UND ANPASSUNG EINES CMS 223
C. DER IDW-STANDARD: GRUNDSAETZE ORDNUNGSMAESSIGER PRUEFUNG VON COMPLIANCE-
MANAGEMENT-SYSTEMEN (IDW PS 980) 224
I. ENTWICKLUNG UND ANWENDUNGSBEREICH DES IDW PS 980 225
II. DEFINITION VON COMPLIANCE UND COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMEN 225
III. GEGENSTAND, UMFANG UND ARTEN DER PRUEFUNG 226
IV. GRUNDELEMENTE EINES CMS 227
V. PRUEFUNGSABLAUF, PRUEFUNGSERGEBNIS UND PRUEFUNGSBERICHT 228
D. DER IDW PS 980 - EINE KRITISCHE WUERDIGUNG 229
I. ZUSAMMENSTELLUNG UND REIHENFOLGE DER GRUNDELEMENTE EINES CMS 229
II. RECHTLICHE DIMENSION DER PRUEFUNG VON CMS 231
III. SICHERSTELLUNG DER KOMPETENZ UND UNABHAENGIGKEIT EXTERNER PRUEFER 231
IV. KEINE ENTHALTUNG DURCH DEN IDW PS 980 233
V. EINGESCHRAENKTE EXKULPATIONSMOEGLICHKEIT - BEWEISERLEICHTERUNG 234
E. LEITLINIEN ZUR PRUEFUNG VON COMPLIANCE-MASSNAHMEN UND CMS 235
F. ZUSAMMENFASSUNG IN THESEN 236
KAPITEL 9. BEWERTUNG EINES PRUEFUNGSSTANDARD FUER COMPLIANCE AUS SICHT
EINES
COMPLIANCE-OFFICERS 239
A. ANFORDERUNGEN AN EINEN PRUEFUNGSSTANDARD, HIER BEISPIELHAFT DEM IDW PS
980 239
I. ANFORDERUNG 1: FESTLEGUNG VON INHALT UND UMFANG EINES CMS 239
XVN
INHALTSVERZEICHNIS
Q. ANFORDERUNG 2: ENTHALTUNG DURCH ZERTIFIZIERUNG 240
III. ANFORDERUNG 3: ZERTIFIZIERUNG ALS KATALYSATOR DES INTERNEN CMS 240
B. ABDECKUNG DES ERWARTUNGSHORIZONTS, BEISPIELHAFT DURCH DEN IDW PS 980
241
I. ANFORDERUNG 1: FESTLEGUNG VON INHALT UND UMFANG EINES CMS 241
II. ANFORDERUNG 2: ENTHAFTUNG DURCH ZERTIFIZIERUNG 241
III. ANFORDERUNG 3: ZERTIFIZIERUNG ALS KATALYSATOR DES INTERNEN CMS 243
C. FAZIT 244
KAPITEL 10. STELLUNGNAHME ZUM IDW PRUEFUNGSSTANDARD: GRUNDSAETZE ORDNUNGS
MAESSIGER PRUEFUNG VON COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMEN (IDW PS 980)
AUS SICHT EINES WIRTSCHAFTSPRUEFERS 245
A. EINLEITUNG 245
B. DAS VERSTAENDNIS VON COMPLIANCE UND DIE RUECKWIRKUNG AUF DEN
PRUEFIINGSSTANDARD .... 245
C. WAS IST EIN IDW PRUEFUNGSSTANDARD UND WELCHE BEDEUTUNG HAT DER IDW PS
980? 247
D. KRITISCHE STELLUNGNAHME ZUM IDW PS 980 248
E. FAZIT 250
STICHWORTVERZEICHNIS 253
|
| any_adam_object | 1 |
| author2 | Bay, Karl-Christian |
| author2_role | edt |
| author2_variant | k c b kcb |
| author_GND | (DE-588)142959820 |
| author_facet | Bay, Karl-Christian |
| building | Verbundindex |
| bvnumber | BV041642264 |
| classification_rvk | PE 380 QP 341 |
| ctrlnum | (OCoLC)871299209 (DE-599)DNB103259568X |
| dewey-full | 658.12 |
| dewey-hundreds | 600 - Technology (Applied sciences) |
| dewey-ones | 658 - General management |
| dewey-raw | 658.12 |
| dewey-search | 658.12 |
| dewey-sort | 3658.12 |
| dewey-tens | 650 - Management and auxiliary services |
| discipline | Rechtswissenschaft Wirtschaftswissenschaften |
| format | Book |
| fullrecord | <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>01803nam a2200457 c 4500</leader><controlfield tag="001">BV041642264</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20150421 </controlfield><controlfield tag="007">t</controlfield><controlfield tag="008">140211s2014 gw ad|| |||| 00||| ger d</controlfield><datafield tag="015" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">13,N13</subfield><subfield code="2">dnb</subfield></datafield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">103259568X</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783406653711</subfield><subfield code="c">Pb. : EUR 69.00 (DE)</subfield><subfield code="9">978-3-406-65371-1</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">3406653715</subfield><subfield code="9">3-406-65371-5</subfield></datafield><datafield tag="024" ind1="3" ind2=" "><subfield code="a">9783406653711</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)871299209</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB103259568X</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield><subfield code="e">rakddb</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="044" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">gw</subfield><subfield code="c">XA-DE-BY</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-1051</subfield><subfield code="a">DE-1050</subfield><subfield code="a">DE-2070s</subfield><subfield code="a">DE-19</subfield><subfield code="a">DE-355</subfield><subfield code="a">DE-12</subfield><subfield code="a">DE-29</subfield><subfield code="a">DE-859</subfield><subfield code="a">DE-945</subfield><subfield code="a">DE-1043</subfield><subfield code="a">DE-M347</subfield><subfield code="a">DE-92</subfield><subfield code="a">DE-521</subfield><subfield code="a">DE-Aug4</subfield><subfield code="a">DE-863</subfield></datafield><datafield tag="082" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">658.12</subfield><subfield code="2">22/ger</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">PE 380</subfield><subfield code="0">(DE-625)135479:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QP 341</subfield><subfield code="0">(DE-625)141862:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">340</subfield><subfield code="2">sdnb</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">650</subfield><subfield code="2">sdnb</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Compliance-Management-Systeme</subfield><subfield code="b">praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools</subfield><subfield code="c">hrsg. von Karl-Christian Bay ...</subfield></datafield><datafield tag="246" ind1="1" ind2="3"><subfield code="a">Compliance Management Systeme</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">München</subfield><subfield code="b">Beck</subfield><subfield code="c">2014</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">XXV, 256 S.</subfield><subfield code="b">Ill., graph. Darst.</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Compliance-System</subfield><subfield code="0">(DE-588)4442497-8</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Unternehmen</subfield><subfield code="0">(DE-588)4061963-1</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Unternehmen</subfield><subfield code="0">(DE-588)4061963-1</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="1"><subfield code="a">Compliance-System</subfield><subfield code="0">(DE-588)4442497-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Bay, Karl-Christian</subfield><subfield code="0">(DE-588)142959820</subfield><subfield code="4">edt</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=027083033&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="999" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-027083033</subfield></datafield></record></collection> |
| id | DE-604.BV041642264 |
| illustrated | Illustrated |
| indexdate | 2024-08-01T11:25:02Z |
| institution | BVB |
| isbn | 9783406653711 3406653715 |
| language | German |
| oai_aleph_id | oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-027083033 |
| oclc_num | 871299209 |
| open_access_boolean | |
| owner | DE-1051 DE-1050 DE-2070s DE-19 DE-BY-UBM DE-355 DE-BY-UBR DE-12 DE-29 DE-859 DE-945 DE-1043 DE-M347 DE-92 DE-521 DE-Aug4 DE-863 DE-BY-FWS |
| owner_facet | DE-1051 DE-1050 DE-2070s DE-19 DE-BY-UBM DE-355 DE-BY-UBR DE-12 DE-29 DE-859 DE-945 DE-1043 DE-M347 DE-92 DE-521 DE-Aug4 DE-863 DE-BY-FWS |
| physical | XXV, 256 S. Ill., graph. Darst. |
| publishDate | 2014 |
| publishDateSearch | 2014 |
| publishDateSort | 2014 |
| publisher | Beck |
| record_format | marc |
| spellingShingle | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools Compliance-System (DE-588)4442497-8 gnd Unternehmen (DE-588)4061963-1 gnd |
| subject_GND | (DE-588)4442497-8 (DE-588)4061963-1 |
| title | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools |
| title_alt | Compliance Management Systeme |
| title_auth | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools |
| title_exact_search | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools |
| title_full | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools hrsg. von Karl-Christian Bay ... |
| title_fullStr | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools hrsg. von Karl-Christian Bay ... |
| title_full_unstemmed | Compliance-Management-Systeme praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools hrsg. von Karl-Christian Bay ... |
| title_short | Compliance-Management-Systeme |
| title_sort | compliance management systeme praxiserprobte elemente prozesse und tools |
| title_sub | praxiserprobte Elemente, Prozesse und Tools |
| topic | Compliance-System (DE-588)4442497-8 gnd Unternehmen (DE-588)4061963-1 gnd |
| topic_facet | Compliance-System Unternehmen |
| url | http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=027083033&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA |
| work_keys_str_mv | AT baykarlchristian compliancemanagementsystemepraxiserprobteelementeprozesseundtools AT baykarlchristian compliancemanagementsysteme |
Inhaltsverzeichnis
THWS Würzburg Zentralbibliothek Lesesaal
| Signatur: |
1000 QP 341 B356 |
|---|---|
| Exemplar 1 | ausleihbar Verfügbar Bestellen |
| Exemplar 2 | ausleihbar Verfügbar Bestellen |