Verfügbarkeit: Kompensation von Zinsänderungs- und Währungsrisiken in der Bankbilanz

Kompensation von Zinsänderungs- und Währungsrisiken in der Bankbilanz:

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Bibliographische Detailangaben
1. Verfasser:	Göttgens, Michael (VerfasserIn)
Format:	Elektronisch E-Book
Sprache:	German
Veröffentlicht:	Wiesbaden Deutscher Universitätsverlag 1997
Ausgabe:	Gabler Edition Wissenschaft
Schlagworte:	Economics Economics/Management Science Economics/Management Science, general Management Wirtschaft Hedging Bankbilanz Marktbewertungsmethode Bank Derivat > Wertpapier Risikomanagement Währungsrisiko Zinsänderungsrisiko Deutschland Hochschulschrift
Online-Zugang:	Volltext
Beschreibung:	Der Einsatz von Derivaten im Risikomanagement der Banken fordert die traditionelle Bankrechnungslegung heraus und stellt sie auch für klassische Finanzinstrumente zunehmend in Frage. Die Nutzung dieser Instrumente zur Kompensation von Zinsänderungs- und Währungsrisiken bietet Anlaß, nach sachgerechten Bilanzierungspraktiken zu suchen. Michael Göttgens würdigt die klassischen Verfahren der Bankrechnungslegung zur Abbildung risikokompensierender Finanzinstrumente. Alternativ dazu schlägt der Autor die umfassende Marktbewertung als grundlegendes Wertkonzept für Finanzinstrumente in der Bankbilanz vor und untersucht Konsequenzen für Gläubigerschutz und Vorsichtsprinzip
Beschreibung:	1 Online-Ressource (XXIV, 329 S.)
ISBN:	9783663086390 9783824465934
DOI:	10.1007/978-3-663-08639-0

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spelling	Göttgens, Michael Verfasser aut Kompensation von Zinsänderungs- und Währungsrisiken in der Bankbilanz von Michael Göttgens Dissertation Universität Köln 1997 Gabler Edition Wissenschaft Wiesbaden Deutscher Universitätsverlag 1997 1 Online-Ressource (XXIV, 329 S.) txt rdacontent c rdamedia cr rdacarrier Der Einsatz von Derivaten im Risikomanagement der Banken fordert die traditionelle Bankrechnungslegung heraus und stellt sie auch für klassische Finanzinstrumente zunehmend in Frage. Die Nutzung dieser Instrumente zur Kompensation von Zinsänderungs- und Währungsrisiken bietet Anlaß, nach sachgerechten Bilanzierungspraktiken zu suchen. Michael Göttgens würdigt die klassischen Verfahren der Bankrechnungslegung zur Abbildung risikokompensierender Finanzinstrumente. Alternativ dazu schlägt der Autor die umfassende Marktbewertung als grundlegendes Wertkonzept für Finanzinstrumente in der Bankbilanz vor und untersucht Konsequenzen für Gläubigerschutz und Vorsichtsprinzip Economics Economics/Management Science Economics/Management Science, general Management Wirtschaft Hedging (DE-588)4123357-8 gnd rswk-swf Bankbilanz (DE-588)4069130-5 gnd rswk-swf Marktbewertungsmethode (DE-588)4461542-5 gnd rswk-swf Bank (DE-588)4004436-1 gnd rswk-swf Derivat Wertpapier (DE-588)4381572-8 gnd rswk-swf Risikomanagement (DE-588)4121590-4 gnd rswk-swf Währungsrisiko (DE-588)4064157-0 gnd rswk-swf Zinsänderungsrisiko (DE-588)4067851-9 gnd rswk-swf Deutschland (DE-588)4011882-4 gnd rswk-swf 1\p (DE-588)4113937-9 Hochschulschrift gnd-content Deutschland (DE-588)4011882-4 g Bankbilanz (DE-588)4069130-5 s Währungsrisiko (DE-588)4064157-0 s Risikomanagement (DE-588)4121590-4 s Hedging (DE-588)4123357-8 s 2\p DE-604 Zinsänderungsrisiko (DE-588)4067851-9 s 3\p DE-604 Bank (DE-588)4004436-1 s Derivat Wertpapier (DE-588)4381572-8 s 4\p DE-604 Marktbewertungsmethode (DE-588)4461542-5 s 5\p DE-604 6\p DE-604 https://doi.org/10.1007/978-3-663-08639-0 Verlag Volltext 1\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk 2\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk 3\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk 4\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk 5\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk 6\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk
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