Banken- und Wertpapieraufsicht: Handbuch
Gespeichert in:
| Weitere Verfasser: | , |
|---|---|
| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
München
Beck
2015
|
| Schlagworte: | |
| Online-Zugang: | Klappentext Inhaltsverzeichnis |
| Beschreibung: | XLV, 364 S. graph. Darst. |
| ISBN: | 9783406648953 3406648959 |
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Uberblicksartig
stellt dieses neue Werk die wichtigsten Themen
aus dem Bereich der Banken- und Wertpapieraufsicht dar.
Ergänzt werden die Ausführungen durch eine Übersicht über
wesentliche Aspekte der Zahlungsdiensteaufsicht sowie der
Beaufsichtigung von Kapitalverwaltungsgesellschaften. Zugleich
werden die neueren Entwicklungen und Schwerpunktverschie¬
bungen innerhalb der letzten Jahre erläutert. Das Werk dient
dem fachlichen Einstieg in die Materie und wendet sich an Ziel¬
gruppen, die bislang noch nicht oder nur in eingeschränktem
Maße mit den regulatorischen Rahmenbedingungen des Bank-
und Wertpapiergeschäfts in Berührung gekommen sind. Durch
die Beschränkung auf Grundlagen bleibt das Werk leicht ver¬
ständlich, ohne dabei oberflächlich zu sein. In jedem Abschnitt
werden die Bedürfnisse der Praxis im Blick behalten.
Diese Neuerscheinung bietet:
■ eine hohe Praxisorientierung
■ die Vermittlung von Grundlagen
m m
m
einen systematischen Überblick
INHALTSUEBERSICHT
VORWORT V
AUTORENVERZEICHNIS VII
INHALTSUEBERSICHT IX
INHALTSVERZEICHNIS XIII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XXIII
ABBILDUNGSVERZEICHNIS XXXIX
LITERATURVERZEICHNIS XLI
TEIL A. EINFUEHRUNG IN DIE ALLFINANZAUFSICHT 1
I. ENTWICKLUNG DER ALLFINANZAUFSICHT IN DEUTSCHLAND 2
1. UEBERBLICK 2
2. DIE EINZELNEN AUFSICHTSBEREICHE 2
II. ENTWICKLUNG DER EUROPAEISCHEN FINANZAUFSICHT 8
1. EUROPAEISCHES SYSTEM DER FINANZAUFSICHT (*ESFS ) 8
2. EINHEITLICHER BANKENAUFSICHTSMECHANISMUS (SINGLE SUPERVISORY
MECHANISM *
SSM) UND BANKENUNION 11
TEILB. AUFSICHT UEBER KREDIT-UND FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE 15
I. ZIELE UND ZWECKSETZUNG DER BANKENAUFSICHT 21
1. UEBERBLICK 21
2. SYSTEMSCHUTZ 22
3. INDIVIDUALSCHUTZ 22
II. RECHTSGRUNDLAGEN 24
1. INTERNATIONALE VORGABEN 24
2. VORGABEN AUF NATIONALER EBENE 28
III. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 31
1. ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN 31
2. KREDITINSTITUTE UND DEREN REGULIERTE AKTIVITAETEN 32
3. FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE UND DEREN GESCHAEFTE 39
4. FINANZUNTERNEHMEN UND DEREN GESCHAEFTE 49
5. ANBIETER VON NEBENDIENSTLEISTUNGEN 50
6. BEZEICHNUNGSSCHUTZ 51
7. INSTITUTSGRUPPEN UND FINANZHOLDING-GRUPPEN 52
8. FINANZKONGLOMERATE 58
IV. RAHMENBEDINGUNGEN 62
1. HANDELSBUCH UND ANLAGEBUCH 62
2. EIGENMITTEL 65
3. EIGENMITTELANFORDERUNGEN (RISIKOGEWICHTETE AKTIVA) 79
4. ANFORDERUNGEN AN DIE LIQUIDITAET 92
5. GROB- UND MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN 98
6. ANFORDERUNGEN AN ORGANKREDITE 104
7. OFFENLEGUNG VON KREDITUNTERLAGEN 108
8. EINLAGENSICHERUNG 110
9. ANZEIGEWESEN 114
10. STATISTISCHES MELDEWESEN 117
11. ORGANISATIONSPFLICHTEN 128
12. VERGUETUNGSSYSTEME 152
IX
HTTP://D-NB.INFO/1027744494
INHALTSUEBERSICHT
13. GRUNDLAGEN DER VERHINDERUNG DER GELDWAESCHE, TERRORISMUSFINANZIERUNG
UND
SONSTIGEN STRAFBAREN HANDLUNGEN 155
14. EINHEITLICHER EURO-ZAHLUNGSVERKEHRSRAUM (SEPA) 186
15. QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZSEKTORS 188
16. VERBRIEFUNGEN 189
17. ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN AN FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE 196
18. SONDERVORSCHRIFTEN FUER ZENTRALE GEGENPARTEIEN 198
19. SANIERUNG UND ABWICKLUNG VON BANKEN 200
V. UEBERWACHUNG DER EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS, AUFSICHTSMASSNAHMEN UND
SANKTIONSMOEGLICHKEITEN 214
1. DIE AUFSICHT UEBER BEDEUTENDE KREDITINSTITUTE DES EURO-RAUMS DURCH DIE
EZB 214
2. DIE AUFSICHT UEBER NICHT BEDEUTENDE INSTITUTE DURCH DIE NATIONALEN
AUFSICHTSBEHOER
DEN 220
3. STRAF- UND BUSSGELDVORSCHRIFTEN 229
TEIL C. EINFUHRUNG IN DIE AUFSICHT UEBER ZAHLUNGSDIENSTLEISTER UND
E-GELD-INSTITUTE 235
I. ZIELSETZUNG UND SCHUTZZWECK DER ZAHLUNGSDIENSTEAUFSICHT 236
II. RECHTSGRUNDLAGEN 238
1. GESETZLICHE VORGABEN 238
2. VORGABEN UND VEROEFFENTLICHUNGEN DER VERWALTUNG (BMF, BAFIN, DEUTSCHE
BUN
DESBANK) 238
III. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 240
1. DER BEGRIFF DER ZAHLUNGSDIENSTLEISTER IM SINNE VON § 1 ABS. 1 NR. 1
BIS 4 ZAG UND
DER ZAHLUNGSINSTITUTE IM SINNE VON § 1 ABS.
1 NR. 5 ZAG 240
2. E-GELD-EMITTENTEN IM SINNE VON § LA ZAG 241
3. ZAHLUNGSDIENSTE 241
4. E-GELD-GESCHAEFT (§ LA ABS. 2 ZAG) 246
IV. RAHMENBEDINGUNGEN 249
V. UEBERWACHUNG UND EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS 250
1. ZULASSUNGSAUFSICHT 250
2. LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 250
3. BESONDERHEITEN BEI DER PRUEFUNG VON ZAHLUNGSDIENSTLEISTERN 250
TEIL D. AUFSICHT UEBER WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMEN 253
I. ZIELE UND ZWECKSETZUNG DER AUFSICHT 255
1. UEBERBLICK 255
2. FUNKTIONSSCHUTZ 255
3. ANLEGERSCHUTZ 256
II. RECHTSGRUNDLAGEN 258
1. INTERNATIONALE INITIATIVEN 258
2. EUROPARECHT 258
3. VORGABEN AUF NATIONALER EBENE 259
III. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 262
1. DER BEGRIFF DES WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMENS 262
2. REGULIERTE AKTIVITAETEN 263
IV. RAHMENBEDINGUNGEN 267
1. ALLGEMEINE ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN 267
2. BESONDERE ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN AN
WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEH-
MEN 279
3. FINANZANALYSEN 306
X
INHALTSUEBERSICHT
V. UEBERWACHUNG DER EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS, AUFSICHTSMASSNAHMEN UND
SANKTIONSMOEGLICHKEITEN 314
1. LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 314
2. BEAUFSICHTIGUNG DURCH DIE ESMA 321
TEIL E. EINFUHRUNG IN DIE AUFSICHT UEBER KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN
323
I. RECHTSGRUNDLAGEN 324
II. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 325
1. DER BEGRIFF DES INVESTMENTVERMOEGENS 325
2. DER BEGRIFF DER KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFT 325
III. RAHMENBEDINGUNGEN 328
1. ALLGEMEINE ORGANISATIONSPFLICHTEN 328
2. BESONDERE ORGANISATIONSPFLICHTEN 328
IV. UEBERWACHUNG UND EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS 345
1. ZULASSUNGSAUFSICHT 345
2. LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 346
3. BESONDERHEITEN BEI DER PRUEFUNG VON KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN
347
SACHVERZEICHNIS 351
XI
INHALTSVERZEICHNIS
VORWORT V
AUTORENVERZEICHNIS VII
INHALTSUEBERSICHT IX
INHALTSVERZEICHNIS XIII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XXIII
ABBILDUNGSVERZEICHNIS XXXIX
LITERATURVERZEICHNIS XLI
TEIL A. EINFUEHRUNG IN DIE ALLFINANZAUFSICHT 1
I. ENTWICKLUNG DER ALLFINANZAUFSICHT IN DEUTSCHLAND 2
1. UEBERBLICK 2
2. DIE EINZELNEN AUFSICHTSBEREICHE 2
A) BANKEN- UND FINANZDIENSTLEISTUNGSGESCHAEFTE 2
B) VERSICHERUNGSGESCHAEFTE 2
C) WERTPAPIER- UND BOERSENGESCHAEFTE 3
D) ABGRENZUNG ZUR AUFSICHT UEBER SONSTIGES MARKTVERHALTEN 3
E) ANSTALTSAUFSICHT 3
F) AUFGABEN UND ZUSTAENDIGKEITEN DER BAFIN UND DER DEUTSCHEN BUNDESBANK 4
II. ENTWICKLUNG DER EUROPAEISCHEN FINANZAUFSICHT 8
1. EUROPAEISCHES SYSTEM DER FINANZAUFSICHT (*ESFS ) 8
A) EUROPAEISCHER AUSSCHUSS FUER SYSTEMRISIKEN (EUROPEAN SYSTEMIC RISK
BOARD -
ESRB) 8
B) EUROPAEISCHE AUFSICHTSBEHOERDEN (EUROPEAN SUPERVISORY AUTHORITIES -
ESAS) .... 9
C) GEMEINSAMER AUSSCHUSS DER EUROPAEISCHEN AUFSICHTSBEHOERDEN
(*JOINT COMMITTEE ) 11
D) NATIONALE AUFSICHTSBEHOERDEN/EZB 11
2. EINHEITLICHER BANKENAUFSICHTSMECHANISMUS (SINGLE SUPERVISORY
MECHANISM
SSM) UND BANKENUNION 11
TEIL B. AUFSICHT UEBER KREDIT- UND FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE 15
I. ZIELE UND ZWECKSETZUNG DER BANKENAUFSICHT 21
1. UEBERBLICK 21
2. SYSTEMSCHUTZ 22
3. INDIVIDUALSCHUTZ 22
II. RECHTSGRUNDLAGEN 24
1. INTERNATIONALE VORGABEN 24
A) REGELN DES BASELER AUSSCHUSSES (BCBS) 24
B) EUROPARECHT 24
AA) PRIMAERRECHT DES AEUV ALS AUSGANGSPUNKT 25
BB) VERORDNUNGEN 25
CC) RICHTLINIEN 26
DD) EUROPAEISCHE VORGABEN OHNE UNMITTELBARE RECHTLICHE VERBINDLICHKEIT 27
AAA) TECHNISCHE STANDARDS IM ENTWURFSSTADIUM 27
BBB) EMPFEHLUNGEN UND LEITLINIEN 27
2. VORGABEN AUF NATIONALER EBENE 28
A) KREDITWESENGESETZ (KWG) 28
B) VORGABEN UND VEROEFFENTLICHUNGEN DER VERWALTUNG (BMF, BAFIN, DEUTSCHE
BUNDESBANK) 29
XIII
INHALTSVERZEICHNIS
C) RECHTSVERORDNUNGEN 29
D) *SOFT LAW IN FORM VON RUNDSCHREIBEN, MERKBLAETTERN, ETC 29
III. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 31
1. ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN 31
A) DER UNTERNEHMENSBEGRIFF 31
B) GEWERBSMAESSIGKEIT 31
C) ERFORDERLICHKEIT EINES IN KAUFMAENNISCHER WEISE EINGERICHTETEN
GESCHAEFTS
BETRIEBES 31
2. KREDITINSTITUTE UND DEREN REGULIERTE AKTIVITAETEN 32
A) DER BEGRIFF DES KREDITINSTITUTS 32
B) BANKGESCHAEFTE DES § 1 ABS. 1 SATZ 2 KWG 33
AA) EINLAGENGESCHAEFT (NR. 1) 33
BB) PFANDBRIEFGESCHAEFT (NR. LA) 34
CC) KREDITGESCHAEFT (NR. 2) 34
DD) DISKONTGESCHAEFT (NR. 3) 34
EE) FINANZKOMMISSIONSGESCHAEFT (NR. 4) 35
FF) DEPOTGESCHAEFT (NR. 5) 35
GG) REVOLVINGGESCHAEFT (NR. 7) 36
HH) GARANTIEGESCHAEFT (NR. 8) 36
II) SCHECKEINZUGS-, WECHSELEINZUGS- UND REISESCHECKGESCHAEFT (NR. 9) 37
JJ) EMISSIONSGESCHAEFT (NR. 10) 37
KK) TAETIGKEIT ALS ZENTRALE GEGENPARTEI (NR. 12) 38
3. FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE UND DEREN GESCHAEFTE 39
A) DER BEGRIFF DES FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTS 39
B) FINANZDIENSTLEISTUNGEN ISD § 1 ABS. LA SATZ 2 KWG 39
AA) ANLAGEVERMITTLUNG (NR. 1) 39
BB) ANLAGEBERATUNG (NR. LA) 40
CC) BETRIEB EINES MULTILATERALEN HANDELSSYSTEMS (NR. LB) 40
DD) PLATZIERUNGSGESCHAEFT (NR. LC) 41
EE) ABSCHLUSSVERMITTLUNG (NR. 2) 42
FF) FINANZPORTFOLIOVERWALTUNG (NR. 3) 42
GG) EIGENHANDEL (NR. 4) 43
HH) DRITTSTAATENEINLAGENVERMITTLUNG (NR. 5) 44
II) SORTENGESCHAEFT (NR. 7) 44
JJ) FACTORING (NR. 9) 45
KK) FINANZIERUNGSLEASING (NR. 10) 45
11) ANLAGEVERWALTUNG (NR. 11) 46
MM) EINGESCHRAENKTES VERWAHRGESCHAEFT (NR. 12) 47
NN) EIGENGESCHAEFT (§ 1 ABS. LA SATZ 3 KWG) 48
4. FINANZUNTERNEHMEN UND DEREN GESCHAEFTE 49
A) DER BEGRIFF DES FINANZUNTERNEHMENS 49
B) KATALOGTAETIGKEITEN DES § 1 ABS. 3 SATZ 1 KWG 49
AA) ERWERB UND HALTEN VON BETEILIGUNGEN (NR. 1) 49
BB) ENTGELTLICHER ERWERB VON GELDFORDERUNGEN (NR. 2) 49
CC) LEASING-OBJEKTGESELLSCHAFTEN (NR. 3) 49
DD) EIGENHANDEL (NR. 5) 50
EE) BERATUNG ANDERER BEI DER ANLAGE IN FINANZINSTRUMENTEN (NR. 6) 50
FF) UNTERNEHMENSBERATUNG (NR. 7) 50
GG) VERMITTLUNG VON DARLEHEN ZWISCHEN KREDITINSTITUTEN (NR. 8) 50
5. ANBIETER VON NEBENDIENSTLEISTUNGEN 50
6. BEZEICHNUNGSSCHUTZ 51
A) GESCHUETZTE BEZEICHNUNGEN 51
B) AUSNAHMEN 52
7. INSTITUTSGRUPPEN UND FINANZHOLDING-GRUPPEN 52
A) DER BEGRIFF DER GRUPPEN 52
XIV
INHALTSVERZEICHNIS
AA) INSTITUTSGRUPPEN
BB) FINANZHOLDING-GRUPPEN
B) ANWENDUNG REGULATORISCHER VORGABEN AUF GRUPPENEBENE
C) DER AUFSICHTSRECHTLICHE KONSOLIDIERUNGSKREIS
AA) DEFINITION
BB) METHODEN DER KONSOLIDIERUNG (ART. 18 CRR)
D) WAIVER-REGELUNG
AA) INHALT DER BEFREIUNG
BB) VORAUSSETZUNGEN
AAA) VORAUSSETZUNGEN FIIR DIE BEFREIUNG VON DER ANWENDUNG DER
AUFSICHTSANFORDERUNGEN AUF EINZELINSTITUTSEBENE
BBB) VORAUSSETZUNGEN FUER DIE BEFREIUNG VON DER ANWENDUNG DER
LIQUIDITAETSANFORDERUNGEN
CC) BEANTRAGUNG
8. FINANZKONGLOMERATE
A) DIE NOTWENDIGKEIT EINER ZUSAETZLICHEN BEAUFSICHTIGUNG
B) DIE ERMITTLUNG/FESTSTELLUNG EINES FINANZKONGLOMERATS
C) DIE BESONDEREN ANFORDERUNGEN AN FINANZKONGLOMERATE
D) BEHOERDLICHE MASSNAHMEN UND MITTEILUNGSPFLICHTEN
1. HANDELSBUCH UND ANLAGEBUCH
A) EINFUHRUNG
B) KRITERIEN FUER DIE ZUORDNUNG VON GESCHAEFTEN ZUM HANDELSBUCH
AA) EIGENHANDEL, KUNDENBETREUUNG UND MARKTPFLEGE
BB) KURZFRISTIGER WIEDERVERKAUF
CC) INTERNE SICHERUNGSGESCHAEFTE
C) BAGATELLGRENZE
D) ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN AN DAS FUEHRUNG DES HANDELSBUCHS
2. EIGENMITTEL
A) EINFUEHRUNG
B) EIGENKAPITAL
AA) KERNKAPITAL
AAA) HARTES KERNKAPITAL
(A) GRUNDSATZ DER EFFEKTIVEN KAPITALAUFBRINGUNG
(B) DAUERHAFTIGKEIT
(C) AUSSCHUETTUNGEN
(D) VERLUSTTRAGUNG
(E) BERUECKSICHTIGUNGSFAEHIGE KAPITALINSTRUMENTE
(F) ZWISCHENGEWINNE ODER GEWINNE ZUM JAHRESENDE
(G) SONSTIGE RUECKLAGEN
(H) FONDS FUER ALLGEMEINE BANKRISIKEN
(I) AUFSICHTLICHE KORREKTURPOSTEN
(J) BILANZIELLE UND STEUERLICHE ABZUGSPOSITIONEN SOWIE IRBA-
SHORTFALL
(K) POSITIONEN IN HARTEN KERNKAPITALINSTRUMENTEN
(1) UEBERSCHIESSENDER ABZUGSPOSTEN VOM ZUSAETZLICHEN
KERNKAPITAL
(M) OPTIONALE ABZUGSPOSITIONEN
AUSNAHME NACH DEM SCHWELLENWERTVERFAHREN FUER ABZUG
VON HARTEN KERNKAPITALINSTRUMENTEN BEI BESTEHEN EINER
WESENTLICHEN BETEILIGUNG
BBB) ZUSAETZLICHES KERNKAPITAL
(1) ANERKENNUNGSVORAUSSETZUNGEN
(A) DAUERHAFTIGKEIT
(B) VERLUSTTRAGUNG
INHALTSVERZEICHNIS
(2) BERUECKSICHTIGUNGSFAEHIGE KAPITALINSTRUMENTE 74
BB) ERGAENZUNGSKAPITAL 75
AAA) ANERKENNUNGSVORAUSSETZUNGEN 75
(1) GRUNDSATZ DER EFFEKTIVEN KAPITALAUFBRINGUNG 76
(2) DAUERHAFTIGKEIT 76
(3) AUSSCHUETTUNGEN 76
(4) VERLUSTTRAGUNG 76
BBB) BERUECKSICHTIGUNGSFAEHIGE KAPITALINSTRUMENTE 77
(1) ALLGEMEINE KREDITRISIKOANPASSUNGEN 77
(2) WERTBERICHTIGUNGSUEBERSCHUSS 77
CCC) ABZUEGE VON POSTEN DES ERGAENZUNGSKAPITALS 77
C) UEBERBLICK KAPITALPUFFERQUOTEN NACH CRR 77
3. EIGENMITTELANFORDERUNGEN (RISIKOGEWICHTETE AKTIVA) 79
A) KAPITALQUOTEN 79
B) EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER KREDITRISIKEN 81
AA) KREDITRISIKO-STANDARDANSATZES (KSA) 81
BB) AUF INTERNEN RATINGS BASIERENDER ANSATZ (IRBA) 82
CC) KREDITRISIKOMINDERUNG 83
DD) EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER OPERATIONEILE RISIKEN 85
EE) EIGENMITTELANFORDERUNGEN FUER MARKTRISIKEN 87
4. ANFORDERUNGEN AN DIE LIQUIDITAET 92
A) RECHTSRAHMEN 92
B) ANFORDERUNGEN AN DIE LIQUIDITAET DER INSTITUTE 92
AA) LIQUIDITAETSANFORDERUNGEN GEMAESS § 11 KWGIVM LIQV 92
BB) LIQUIDITAETSATIFORDERUNGEN GEMAESS CRR 93
AAA) LIQUIDITAETSDECKUNGSANFORDERUNG 94
BBB) STRUKTURELLE LIQUIDITAETSQUOTE 96
CC) MASSNAHMEN BEI VERLETZUNG DER LIQUIDITAETSVORSCHRIFTEN 97
DD) LIQUIDITAETSSTANDARDS GEMAESS MARISK 98
5. GROSS- UND MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN 98
A) GROSSKREDITVORSCHRIFTEN 98
AA) DEFINITION GROSSKREDITE 98
BB) OBERGRENZE FUER GROSSKREDITE (GROSSKREDITOBERGRENZE) 98
AAA) GROSSKREDITOBERGRENZE FUER KREDITE AN KUNDEN 99
BBB) GROSSKREDITOBERGRENZE FUER KREDITE AN INSTITUTE 99
CC) UEBERSCHREITUNG DER GROSSKREDITOBERGRENZE 99
DD) BESCHLUSSFASSUNGSPFLICHTEN 99
EE) MELDEPFLICHTEN 100
FF) UEBERGANGSBESTIMMUNGEN FUER GROSSKREDITE 100
B) MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN 101
AA) ANZEIGEPFLICHTIGE KREDITGEBER 101
BB) ANZEIGEPFLICHTIGE KREDITE 101
CC) ANZUZEIGENDE KREDITNEHMER 102
DD) ANZEIGEVERFAHREN 103
EE) RUECKMELDUNG DURCH DIE DEUTSCHE BUNDESBANK 104
6. ANFORDERUNGEN AN ORGANKREDITE 104
A) KREDITBEGRIFF 105
B) ORGANKREDITNEHMER 105
C) KREDITGEWAEHRUNGSVERFAHREN 106
D) KREDITOBERGRENZEN 107
E) RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN 107
7. OFFENLEGUNG VON KREDITUNTERLAGEN 108
A) OFFENLEGUNG VON KREDITUNTERLAGEN 108
AA) ADRESSATENKREIS 108
BB) ANWENDUNGSBEREICH 108
XVI
INHALTSVERZEICHNIS
B) OFFENLEGUNGSUNTERLAGEN 109
C) ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN DES § 18 KWG 109
D) AUSNAHMEN 110
8. EINLAGENSICHERUNG 110
A) HINTERGRUND HO
B) EINLAGENSICHERUNG AUF EUROPAEISCHER EBENE 111
C) EINLAGENSICHERUNG AUF NATIONALER EBENE 112
AA) SYSTEM DER GESETZLICHEN EINLAGENSICHERUNG 112
BB) SYSTEM DER FREIWILLIGEN EINLAGENSICHERUNG 113
D) INFORMATIONSPFLICHTEN GEMAESS § 23A KWG 114
9. ANZEIGEWESEN 114
A) EINFUHRUNG 114
B) ANZEIGEPFLICHTEN GEMAEFI § 24 KWG 115
10. STATISTISCHES MELDEWESEN 117
A) HINTERGRUND 117
B) BASISMELDEWESEN NACH KWG 119
AA) FINANZINFORMATIONEN AUF INSTITUTSEBENE 119
BB) ZUSAMMENGEFASSTE FINANZINFORMATIONEN (ABS. 2) 120
CC) MELDUNG NACH DER LAENDERRISIKOVERORDNUNG 121
C) BANKAUFSICHTLICHE MELDUNGEN GEMAESS CRR (SUPERVISORY REPORTING) 121
AA) ALLGEMEIN 121
BB) EIGENMITTEL UND EIGENMITTELANFORDERUNGEN (OWN FUNDS AND OWN FUNDS
REQUIREMENTS) 123
CC) FINREP (FINANCIAL INFORMATION) 124
DD) GROSSKREDITE (LARGE EXPOSURE) 124
EE) LIQUIDITAETSVORSCHRIFTEN 125
FF) VERSCHULDUNGSGRAD (LEVERAGE RATIO) 126
GG) BELASTETE VERMOEGENSWERTE (ASSET ENCUMBRANCE) 127
D) MELDUNG ZUR RISIKOTRAGFAEHIGKEIT 128
11. ORGANISATIONSPFLICHTEN 128
A) BESONDERE ORGANISATORISCHE PFLICHTEN DER INSTITUTE GEMAESS § 25A KWG
129
AA) GESAMTVERANTWORTUNG DER GESCHAEFTSLEITER 130
BB) ENTWICKLUNG VON STRATEGIEN 131
CC) ERMITTLUNG UND SICHERSTELLUNG DER RISIKOTRAGFAHIGKEIT 131
DD) ANFORDERUNGEN AN DIE INTERNE REVISION UND DAS INTERNE KONTROLLSYSTEM
.. 133
AAA) INTERNES KONTROLLSYSTEM 135
(1) GRUNDSAETZLICHE ANFORDERUNGEN 135
(2) KREDIT-UND HANDELSGESCHAEFT 135
(A) KREDITGESCHAEFT 136
(B) HANDELSGESCHAEFT 137
(3) ANFORDERUNGEN AN DIE RISIKOSTEUERUNGS- UND
-CONTROLLINGPROZESSE
137
(A) ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN AN DIE RISIKOSTEUERUNGS- UND
-CONTROLLINGPROZESSE
137
(AA) STRESSTESTS 138
(BB) ANPASSUNGSPROZESSE 138
(B) BESONDERE ANFORDERUNGEN AN DIE RISIKOSTEUERUNGS- UND
-CONTROLLINGPROZESSE
139
(AA) ADRESSENAUSFALLRISIKEN 139
(BB) MARKTPREISRISIKEN 140
(CC) LIQUIDITAETSRISIKEN 141
(DD) OPERATIONELLE RISIKEN 142
(4) BESONDERE FUNKTIONEN 143
EE) RESSOURCEN 144
AAA) PERSONELLE AUSSTATTUNG 144
XVII
INHALTSVERZEICHNIS
BBB) TECHNISCH-ORGANISATORISCHE AUSSTATTUNG 144
CCC) NOTFALLKONZEPT 145
FF) SONSTIGE ANFORDERUNGEN AN DIE ORDNUNGSGEMAESSE GESCHAEFTSORGANISATION
.. 145
GG) ORGANISATIONSRICHTLINIEN 146
HH) MELDEPROZESS BEI VERSTOESSEN 146
II) RISIKOMANAGEMENT AUF GRUPPENEBENE 146
B) AUSLAGERUNG VON AKTIVITAETEN UND PROZESSEN ISD § 25B KWG 147
C) ANFORDERUNGEN AN GESCHAEFTSLEITER ISD § 25C KWG 148
AA) FACHLICHE EIGNUNG, ZUVERLAESSIGKEIT, WAHRNEHMUNG DER AUFGABEN 148
BB) VERMEIDUNG VERMUTETER INTERESSENKONFLIKTE UND ZEITLICHE
VERFUEGBARKEIT. . 148
CC) VERANTWORTUNG DER GESCHAEFTSLEITUNG 149
D) ANFORDERUNGEN AN DAS VERWALTUNGS- ODER AUFSICHTSORGAN ISD § 25D KWG
149
AA) ZUVERLAESSIGKEIT, SACHKUNDE UND WAHRNEHMUNG DER AUFGABEN 149
BB) VERGUETUNG DES VERWALTUNGS- ODER AUFSICHTSORGANS 150
CC) UEBERWACHUNG DER GESCHAEFTSLEITER 150
DD) RISIKO-,PRUEFUNGS-,NOMINIERUNGS-UNDVERGUETUNGSKONTROLLAUSSCHUSS ...
151
E) ANFORDERUNGEN BEI VERTRAGLICH GEBUNDENEN VERMITTLERN ISD § 25E KWG
152
12. VERGUETUNGSSYSTEME 152
A) VORGABEN, DIE FUER ALLE INSTITUTE GELTEN 153
AA) ANGEMESSENHEIT DER VERGUETUNG UND DER VERGUETUNGSSYSTEME 153
BB) ZUSAMMENSETZUNG DER VERGUETUNG 154
CC) VERGUETUNGSPARAMETER UND REFERENZZEITRAEUME 154
DD) INTERNE KOMMUNIKATION UND OFFENLEGUNG 154
B) BESONDERE VORGABEN FUER BEDEUTENDE INSTITUTE 154
13. GRUNDLAGEN DER VERHINDERUNG DER GELDWAESCHE, TERRORISMUSFINANZIERUNG
UND
SONSTIGEN STRAFBAREN HANDLUNGEN 155
A) VORBEMERKUNGEN 155
B) BEGRIFFSABGRENZUNGEN 156
AA) GELDWAESCHE UND TERRORISMUSFINANZIERUNG 156
BB) SONSTIGE STRAFBARE HANDLUNGEN 157
C) AUFSICHTSRECHTLICHE GRUNDLAGEN 158
AA) INTERNATIONALE ANFORDERUNGEN 158
BB) GELDWAESCHE- UND KREDITWESENGESETZ 159
CC) AUSLEGUNGS- UND ANWENDUNGSHINWEISE DER DK UND VEROEFFENTLICHUNGEN
DERBAFIN 159
D) RISIKOBASIERTER ANSATZ UND ANALYSE DER GEFAEHRDUNGSSITUATION 160
AA) BESTANDSAUFNAHME 161
BB) RISIKOIDENTIFIZIERUNG UND -BEWERTUNG 161
CC) ABLEITUNG VON SICHERUNGSMABNAHMEN 162
E) MASSNAHMEN HINSICHTLICH GELDWAESCHE UND TERRORISMUSFINANZIERUNG 163
AA) ORGANISATORISCHE PFLICHTEN 163
AAA) GELDWAESCHEBEAUFTRAGTER/ANTI-GELDWAESCHE ORGANISATION 163
BBB) GRUPPENANFORDERUNGEN 165
CCC) SCHRIFTLICH FIXIERTE ORDNUNG 166
DDD) VERDACHTSMELDEWESEN 167
EEE) AUTOMATISIERTER ABRUF VON KONTOINFORMATIONEN GEM. § 24C KWG .. 168
FFF) AUFZEICHNUNGS- UND AUFBEWAHRUNGSPFLICHTEN 168
BB) SICHERUNGSMASSNAHMEN 169
AAA) KNOW-YOUR-CUSTOMER-PRINZIP 169
BBB) KUNDENANNAHME 169
(1) RISIKOKLASSIFIZIERUNG 169
(2) ALLGEMEINE, VERSTAERKTE UND VEREINFACHTE SORGFALTSPFLICHTEN 170
(3) LAUFENDE UEBERWACHUNG VON GESCHAEFTSBEZIEHUNGEN 175
(4) MONITORING 175
(5) KUNDENDATENAKTUALISIERUNG 176
XVIII
INHALTSVERZEICHNIS
CCC) BESONDERHEITEN IM KORRESPONDENZBANKGESCHAEFT 177
DDD) PFLICHTEN IM INTERNATIONALEN ZAHLUNGSVERKEHR 178
CC) PERSONALMASSNAHMEN 179
F) TERRORISMUSFINANZIERUNG 180
G) SORGFALTSPFLICHTEN BEI DER AUSGABE VON E-GELD 181
H) MASSNAHMEN ZUR VERHINDERUNG VON SONSTIGEN STRAFBAREN HANDLUNGEN 182
AA) ORGANISATORISCHE MASSNAHMEN 182
BB) SICHERUNGS- UND PERSONALMASSNAHMEN 183
AAA) INTERNES KONTROLLSYSTEM (IKS) 184
BBB) KNOW-YOUR-XX-PRINZIP 184
CCC) MONITORING 185
DDD) MELDUNG VON SCHADENSVORFAELLEN 185
EEE) IT-MASSNAHMEN 186
FFF) SCHULUNG UND INFORMATION DER MITARBEITER 186
14. EINHEITLICHER EURO-ZAHLUNGSVERKEHRSRAUM (SEPA) 186
A) DEFINITION 186
B) SEPA-ZAHLUNGSINSTRUMENTE 187
C) PFLICHTEN FUER ZAHLUNGSDIENSTLEISTER 187
15. QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZSEKTORS 188
16. VERBRIEFUNGEN 189
A) DEFINITION UND REGELWERK 189
B) REGULATORISCHE ANFORDERUNGEN 191
AA) SELBSTBEHALT, SORGFALTSPRUEFUNG UND OFFENLEGUNG 191
BB) SIGNIFIKANTER UND WIRKSAMER RISIKOTRANSFER 193
CC) EIGENMITTELANFORDERUNGEN 194
AAA) UNTERLEGUNG IM ANLAGEBUCH 194
BBB) UNTERLEGUNG IM HANDELSBUCH 195
DD) ANFORDERUNGEN IM RAHMEN DER GROSSKREDITVORSCHRIFTEN 195
17. ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN AN FINANZDIENSTLEISTUNGSINSTITUTE 196
18. SONDERVORSCHRIFTEN FUER ZENTRALE GEGENPARTEIEN 198
19. SANIERUNG UND ABWICKLUNG VON BANKEN 200
A) EINFUHRUNG 200
B) REGELUNGEN AUF NATIONALER EBENE 201
AA) ERSTE ERWEITERUNG DES RECHTSRAHMENS IM KWG UND EINFUHRUNG DES
KREDREORGG 201
BB) ZWEITE ERWEITERUNG DES RECHTSRAHMENS IM KWG UND EINFUEHRUNG DER
MASAN 205
C) REGELUNGEN AUF EUROPAEISCHER EBENE 210
AA) RICHTLINIE ZUR SANIERUNG UND ABWICKLUNG VON BANKEN 210
BB) EINHEITLICHER ABWICKLUNGSMECHANISMUS IM RAHMEN DER BANKENUNION ...
211
CC) TRENNBANKEN-VERORDNUNG 213
V. UEBERWACHUNG DER EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS, AUFSICHTSMASSNAHMEN UND
SANKTIONSMOEGLICHKEITEN 214
1. DIE AUFSICHT UEBER BEDEUTENDE KREDITINSTITUTE DES EURO-RAUMS DURCH DIE
EZB 214
A) DIE VERTEILUNG DER ZUSTAENDIGKEITEN ZWISCHEN DER EZB UND DEN
NATIONALEN
AUFSICHTSBEHOERDEN BEI DER BEAUFSICHTIGUNG VON BEDEUTENDEN INSTITUTEN 214
B) ZULASSUNGSAUFSICHT 215
C) LAUFENDE AUFSICHT 219
D) SANKTIONSBEFUGNISSE DER EZB 219
2. DIE AUFSICHT UEBER NICHT BEDEUTENDE INSTITUTE DURCH DIE NATIONALEN
AUFSICHTSBEHOER
DEN 220
A) DIE VERTEILUNG DER ZUSTAENDIGKEITEN ZWISCHEN DER EZB UND DEN
NATIONALEN
AUFSICHTSBEHOERDEN BEI DER BEAUFSICHTIGUNG VON NICHT BEDEUTENDEN
INSTITUTEN ... 220
B) ZULASSUNGSAUFSICHT 220
C) LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 223
XIX
INHALTSVERZEICHNIS
AA) ALLGEMEINE BEFUGNISSE DER BAFIN IM KAEHMEN DER LAUFENDEN AUFSICHT
.... 223
BB) BESONDERE BEFUGNISSE DER BAFIN IN DER LAUFENDEN AUFSICHT 226
CC) BESONDERHEITEN BEI DER PRUEFUNG VON INSTITUTEN 227
3. STRAF- UND BUSSGELDVORSCHRIFTEN 229
TEIL C. EINFUHRUNG IN DIE AUFSICHT UEBER ZAHLUNGSDIENSTLEISTER UND
E-GELD-INSTITUTE 235
I. ZIELSETZUNG UND SCHUTZZWECK DER ZAHLUNGSDIENSTEAUFSICHT 236
II. RECHTSGRUNDLAGEN 238
1. GESETZLICHE VORGABEN 238
2. VORGABEN UND VEROEFFENTLICHUNGEN DER VERWALTUNG (BMF, BAFIN, DEUTSCHE
BUN
DESBANK) 238
III. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 240
1. DER BEGRIFF DER ZAHLUNGSDIENSTLEISTER IM SINNE VON § 1 ABS.
1 NR. 1 BIS 4 ZAG UND
DER ZAHLUNGSINSTITUTE IM SINNE VON § 1 ABS. 1 NR. 5 ZAG 240
2. E-GELD-EMITTENTEN IM SINNE VON § LA ZAG 241
A) PRIVILEGIERTE E-GELD-EMITTENTEN NACH § LA ABS. 1 NR. 1 BIS 4 ZAG 241
B) E-GELD-INSTITUTE NACH § LA ABS. 1 NR. 5 ZAG 241
3. ZAHLUNGSDIENSTE 241
A) EIN- UND AUSZAHLUNGSGESCHAEFT (§ 1 ABS. 2 NR. 1 ZAG) 241
B) ZAHLUNGSGESCHAEFT OHNE KREDITGEWAEHRUNG (§ 1 ABS. 2 NR. 2 ZAG) 242
C) ZAHLUNGSGESCHAEFT MIT KREDITGEWAEHRUNG (§ 1 ABS. 2 NR. 3 ZAG) 243
D) ZAHLUNGSAUTHENTIFIZIERUNGSGESCHAEFT (§ 1 ABS. 2 NR. 4 ZAG) 243
E) DIGITALISIERTES ZAHLUNGSGESCHAEFT (§ 1 ABS.
2 NR. 5 ZAG) 243
F) FINANZTRANSFERGESCHAEFT (§ 1 ABS. 2 NR. 6 ZAG) 244
G) ZAHLUNGSDIENSTE-NEGATIVKATALOG (§ 1 ABS. 10 ZAG) 245
4. E-GELD-GESCHAEFT (§ LA ABS. 2 ZAG) 246
A) ANWENDUNGSFAELLE DES TATBESTANDS DES E-GELD-GESCHAEFTS 246
B) RUECKTAUSCHBARKEIT UND VERTRIEB VON E-GELD 247
C) E-GELD BEREICHSAUSNAHMEN (§ LA ABS.
5 KWG) 247
IV. RAHMENBEDINGUNGEN 249
V. UEBERWACHUNG UND EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS 250
1. ZULASSUNGSAUFSICHT 250
2. LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 250
3. BESONDERHEITEN BEI DER PRUEFUNG VON ZAHLUNGSDIENSTLEISTERN 250
TEIL D. AUFSICHT UEBER WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMEN 253
I. ZIELE UND ZWECKSETZUNG DER AUFSICHT 255
1. UEBERBLICK 255
2. FUNKTIONSSCHUTZ 255
3. ANLEGERSCHUTZ 256
A) PUBLIKUMSSCHUTZ 256
B) INDIVIDUALSCHUTZ 256
II. RECHTSGRUNDLAGEN 258
1. INTERNATIONALE INITIATIVEN 258
2. EUROPARECHT 258
A) PRIMAERRECHT 258
B) SEKUNDAERRECHT UND VORGABEN DER ESMA 258
3. VORGABEN AUF NATIONALER EBENE 259
A) GESETZLICHE VORGABEN 259
AA) WERTPAPIERHANDELSGESETZ (WPHG) 259
BB) WERTPAPIERPROSPEKTGESETZ (WPPG) 259
CC) VERMOEGENSANLAGENGESETZ (VERMANLG) 260
DD) WERTPAPIERERWERBS- UND UEBERNAHMEGESETZ (WPUEG) 260
XX
INHALTSVERZEICHNIS
B) VERORDNUNGEN UND VEROEFFENTLICHUNGEN DER VERWALTUNG (BMF, BAFIN,
DEUTSCHE BUNDESBANK) 260
AA) RECHTSVERORDNUNGEN 260
BB) *SOFT LAW IN FORM VON RUNDSCHREIBEN, MERKBLAETTERN, ETC 261
III. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 262
1. DER BEGRIFF DES WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMENS 262
2. REGULIERTE AKTIVITAETEN 263
A) FINANZINSTRUMENTE 263
AA) WERTPAPIERE UND ANTEILE AN INVESTMENTVERMOEGEN 263
BB) GELDMARKTINSTRUMENTE 263
CC) DERIVATE 264
B) WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGEN 265
C) WERTPAPIERNEBENDIENSTLEISTUNGEN 266
IV. RAHMENBEDINGUNGEN 267
1. ALLGEMEINE ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN 267
A) BEKAEMPFUNG VON INSIDERGESCHAEFTEN 267
AA) VERBOTSTATBESTAND 267
AAA) VERWENDUNGSVERBOT 267
BBB) VERBOT VON VORFELDHANDLUNGEN 267
CCC) AUSNAHMEN 268
DDD) INSIDERPAPIER, INSIDERINFORMATION UND INSIDER 268
BB) MASSNAHMEN ZUR UEBERWACHUNG UND VERHINDERUNG VON INSIDERGESCHAEFTEN 270
AAA) AD-HOC-PUBLIZITAET 270
BBB) MITTEILUNG VON DIRECTORS DEALINGS 271
CCC) VERDACHTSMELDUNGEN 272
DDD) INSIDERVERZEICHNISSE 273
EEE) MELDEPFLICHTEN (§ 9 WPHG) 273
B) BEKAEMPFUNG DER MARKTMANIPULATION 274
AA) VERBOT DER MARKTMANIPULATION 274
AAA) VERBOT UNRICHTIGER ODER IRREFUEHRENDER ANGABEN 275
BBB) VERBOT VON GESCHAEFTEN, DIE FALSCHE SIGNALE ODER EIN KUENSTLICHES
PREISNIVEAU HERBEIFUEHREN 275
CCC) VERBOT SONSTIGER TAEUSCHUNGSHANDLUNGEN 277
DDD) AUSNAHMEN 277
BB) MASSNAHMEN ZUR UEBERWACHUNG 277
C) UEBERWACHUNG DER MITTEILUNGS- UND VEROEFFENTLICHUNGSPFLICHTEN BEI
VERAENDERUNG VON STIMMRECHTSANTEILEN 277
AA) VERHALTENSPFLICHTEN BEI VERAENDERUNG BEDEUTENDER STIMMRECHTSANTEILE
.... 277
BB) DATENBANK BEDEUTENDER STIMMRECHTSANTEILE 279
2. BESONDERE ORGANISATORISCHE ANFORDERUNGEN AN
WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEH-
MEN 279
A) KUNDENKATEGORISIERUNG 279
B) INFORMATIONSPFLICHTEN 284
C) GEEIGNETHEITS- UND ANGEMESSENHEITSPRUEFUNG 285
D) UMGANG MIT INTERESSENKONFLIKTEN 289
E) BESTMOEGLICHE AUSFUHRUNG VON KUNDENAUFTRAEGEN 293
F) ORGANISATIONSPFLICHTEN 295
AA) ELEMENTE DER ORGANISATION UND ABGRENZUNG ZU DEN PFLICHTEN NACH KWG
UND MARISK 295
BB) EINRICHTUNG EINER WPHG-COMPLIANCE-FUNKTION 297
AAA) STELLUNG DER WPHG-COMPLIANCE-FUNKTION 297
BBB) AUFGABEN DER WPHG-COMPLIANCE-FUNKTION 298
(1) UEBERWACHUNGSAUFGABEN 298
(2) BERATUNGSAUFGABEN 299
(3) BERICHTSPFLICHTEN 299
XXI
INHALTSVERZEICHNIS
CCC) MARISK-COMPLIANCE-FUNKTION 300
G) UEBERWACHUNG VON MITARBEITERGESCHAEFTEN 302
H) AUSBLICK: MIFID II UND MIFIR 304
3. FINANZANALYSEN 306
A) BEGRIFF DER FINANZANALYSE 307
B) VERHALTENS-, OFFENLEGUNGS- UND ORGANISATIONSPFLICHTEN 308
AA) VERHALTENSPFLICHTEN 308
BB) OFFENLEGUNGSPFLICHTEN 309
CC) ORGANISATIONSPFLICHTEN 311
C) BESONDERHEITEN FUER JOURNALISTEN 313
D) ANZEIGEPFLICHT 313
V. UEBERWACHUNG DER EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS, AUFSICHTSMASSNAHMEN UND
SANKTIONSMOEGLICHKEITEN 314
1. LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 314
A) ALLGEMEINE BEFUGNISSE DER BAFIN 314
B) BESONDERHEITEN BEI DER PRUEFUNG VON
WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMEN ... 315
C) STRAF- UND BUBGELDVORSCHRIFTEN 316
2. BEAUFSICHTIGUNG DURCH DIE ESMA 321
TEIL E. EINFUHRUNG IN DIE AUFSICHT UEBER KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN
323
I. RECHTSGRUNDLAGEN 324
II. ADRESSATENKREIS UND REGULIERTE AKTIVITAETEN 325
1. DER BEGRIFF DES INVESTMENTVERMOEGENS 325
2. DER BEGRIFF DER KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFT 325
A) EXTERNE UND INTERNE KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN UND ZULAESSIGE
RECHTSFORMEN 326
B) OGAW- UND AIF-KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN 326
C) INLAENDISCHE, AUSLAENDISCHE UND EU-KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN 327
III. RAHMENBEDINGUNGEN 328
1. ALLGEMEINE ORGANISATIONSPFLICHTEN 328
2. BESONDERE ORGANISATIONSPFLICHTEN 328
A) ORGANE 328
B) RISIKOMANAGEMENTSYSTEM 329
C) VERGUETUNGSSYSTEME FUER GESCHAEFTSLEITER UND RISIKOTRAEGER 330
D) VERWAHRSTELLEN 332
E) ANFORDERUNGEN AN DIE KAPITALAUSSTATTUNG 334
F) LIQUIDITAETSMANAGEMENTSYSTEM 335
G) VERHALTENSREGELN 335
AA) ALLGEMEINE VERHALTENSREGELN 335
BB) UMGANG MIT INTERESSENKONFLIKTEN 336
H) ANFORDERUNGEN AN AUSLAGERUNGEN 337
I) ANZEIGE- UND MELDEPFLICHTEN 340
AA) ANZEIGEPFLICHTEN VON VERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN GEGENUEBER DER BAFIN
... 340
AAA) GESELLSCHAFTSBEZOGENE ANZEIGEPFLICHTEN 340
BBB) PERSONENBEZOGENE ANZEIGEPFLICHTEN 341
BB) MELDEPFLICHTEN VON AIF-VERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN 341
CC) ANZEIGEPFLICHTEN IN BEZUG AUF GRENZUEBERSCHREITENDEN DIENSTLEISTUNGS
VERKEHR UND DIE ERRICHTUNG EINER ZWEIGNIEDERLASSUNG 343
IV. UEBERWACHUNG UND EINHALTUNG DES RECHTSRAHMENS 345
1. ZULASSUNGSAUFSICHT ; 345
2. LAUFENDE AUFSICHT UND MISSSTANDSAUFSICHT 346
3. BESONDERHEITEN BEI DER PRUEFUNG VON KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFTEN
347
SACHVERZEICHNIS 351
XXII
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