Zinsrisikomanagement: [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!]
Gespeichert in:
| Weitere Verfasser: | |
|---|---|
| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
Heidelberg
Finanz-Colloquium Heidelberg
2012
|
| Ausgabe: | 2. Aufl. mit FCH-Garantie: überarb. und erg. |
| Schlagworte: | |
| Online-Zugang: | Inhaltsverzeichnis |
| Beschreibung: | Literaturz. S. 711 - 748 |
| Beschreibung: | XXVI, 773 S. graph. Darst. 22 cm |
| ISBN: | 9783940976734 3940976733 |
Internformat
MARC
| LEADER | 00000nam a2200000 c 4500 | ||
|---|---|---|---|
| 001 | BV040536532 | ||
| 003 | DE-604 | ||
| 005 | 20170223 | ||
| 007 | t | ||
| 008 | 121113s2012 d||| |||| 00||| ger d | ||
| 015 | |a 12,N05 |2 dnb | ||
| 015 | |a 12,A09 |2 dnb | ||
| 016 | 7 | |a 1019141255 |2 DE-101 | |
| 020 | |a 9783940976734 |c Pp. : EUR 89.00 (DE), EUR 91.50 (AT) |9 978-3-940976-73-4 | ||
| 020 | |a 3940976733 |9 3-940976-73-3 | ||
| 024 | 3 | |a 9783940976734 | |
| 035 | |a (OCoLC)779550355 | ||
| 035 | |a (DE-599)DNB1019141255 | ||
| 040 | |a DE-604 |b ger |e rakwb | ||
| 041 | 0 | |a ger | |
| 049 | |a DE-92 |a DE-1050 |a DE-2070s |a DE-860 | ||
| 082 | 0 | |a 332.8 |2 22/ger | |
| 084 | |a QK 300 |0 (DE-625)141640: |2 rvk | ||
| 084 | |a QK 600 |0 (DE-625)141666: |2 rvk | ||
| 084 | |a 330 |2 sdnb | ||
| 245 | 1 | 0 | |a Zinsrisikomanagement |b [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] |c Reuse (Hrsg.). [Herbert Apweiler ...] |
| 250 | |a 2. Aufl. mit FCH-Garantie: überarb. und erg. | ||
| 264 | 1 | |a Heidelberg |b Finanz-Colloquium Heidelberg |c 2012 | |
| 300 | |a XXVI, 773 S. |b graph. Darst. |c 22 cm | ||
| 336 | |b txt |2 rdacontent | ||
| 337 | |b n |2 rdamedia | ||
| 338 | |b nc |2 rdacarrier | ||
| 500 | |a Literaturz. S. 711 - 748 | ||
| 650 | 0 | 7 | |a Zinsänderungsrisiko |0 (DE-588)4067851-9 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Bank |0 (DE-588)4004436-1 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Risikomanagement |0 (DE-588)4121590-4 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 655 | 7 | |8 1\p |0 (DE-588)4143413-4 |a Aufsatzsammlung |2 gnd-content | |
| 689 | 0 | 0 | |a Zinsänderungsrisiko |0 (DE-588)4067851-9 |D s |
| 689 | 0 | 1 | |a Risikomanagement |0 (DE-588)4121590-4 |D s |
| 689 | 0 | 2 | |a Bank |0 (DE-588)4004436-1 |D s |
| 689 | 0 | |5 DE-604 | |
| 700 | 1 | |a Reuse, Svend |4 edt | |
| 700 | 1 | |a Apweiler, Herbert |e Sonstige |4 oth | |
| 856 | 4 | 2 | |m DNB Datenaustausch |q application/pdf |u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=025382530&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA |3 Inhaltsverzeichnis |
| 999 | |a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-025382530 | ||
| 883 | 1 | |8 1\p |a cgwrk |d 20201028 |q DE-101 |u https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk | |
Datensatz im Suchindex
| _version_ | 1804149625890799616 |
|---|---|
| adam_text | IMAGE 1
INHALTSUEBERSICHT
INHALTSUEBERSICHT
A. EINLEITENDE WORTE ZUM VORLIEGENDEN WERK (REUSE) 1
I. ZINSRISIKOSTEUERUNG IM KONTEXT DER NEUEN AUFSICHTSRECHTLICHEN
REGELUNGEN 3
II. AUFBAU DES VORLIEGENDEN WERKES 4
B. DEFINITION UND AUSPRAEGUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS (REUSE) 7
I. DER ALLGEMEINE RISIKOBEGRIFF IM BANKBEREICH 9
II. ZINSRISIKO IM KONTEXT DER MARKTPREISRISIKEN 10
III. DEFINITION DES ZINSRISIKOS 15
IV. UNTERSCHAETZUNG DES ZINSRISIKOS 19
C. MANAGEMENT UND UEBERWACHUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN AUS SICHT DER
BANKENAUFSICHT (RASSAT) 21
I. STRUKTURIERUNG BESTEHENDER REGELUNGEN ZUM ZINSRISIKO 23
II. AUFSICHTLICHE ANFORDERUNGEN AN DAS MANAGEMENT DER
ZINSAENDERUNGSRISIKEN AUF BASIS DER MARISK 30
III. UMSETZUNG DES BASELER ZINSSCHOCKS IN DEUTSCHES RECHT 66
IV. VERSCHAERFTER AUFSICHTSRECHTLICHER MASSNAHMENKATALOG 78
V. OFFENLEGUNGSERFORDERNISSE HINSICHTLICH DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 82
VI. NEUERUNGEN IM MELDEWESEN: ERFASSUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 84
VII. SCHLUSSBEMERKUNG UND AUSBLICK 86
D. ABBILDUNG UND MESSUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN (STEINWACHS) 89
I. BETRACHTUNGSWEISEN DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 91
II. PERIODISCHE STEUERUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS AUF BASIS DER
ELASTIZITAETEN 94
VII
BIBLIOGRAFISCHE INFORMATIONEN HTTP://D-NB.INFO/1019141255
DIGITALISIERT DURCH
IMAGE 2
INHALTSUEBERSICHT
III. BARWERTIGE ABBILDUNG DES ZINSBUCH-CASHFLOWS ALS EINHEITLICHE
GRUNDLAGE FUER RISIKOMESSVERFAHREN 96
IV. BARWERTIGE MESSUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN 111
V. PROBLEM DER GUV-UEBERLEITUNG BARWERTIGER ZINSAENDERUNGSRISIKEN 137
VI. AUSBLICK AUF DIE ZUKUENFTIGE WEITERENTWICKLUNG DER MESSUNG DES
ZINSAENDERUNGSRISIKOS 140
E. STRATEGISCHE VERANKERUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 141
I. ENTWICKLUNG EINER ZINSRISIKOSTRATEGIE (WILLEMSE) 143
II. DEFINITION EFFIZIENTER BENCHMARKS FUER DIE PASSIVE STEUERUNG (REUSE)
159
III. AKTIVE STEUERUNGSANSAETZE DES ZINSRISIKOS (FROEHLICH) 168
IV. STRESSTESTS DES ZINSRISIKO ALS ERGAENZENDE STEUERUNGSMOEGLICHKEIT
(WALTER) 218
V. AUSBLICK AUF DIE ZUKUENFTIGE WEITERENTWICKLUNG DER STEUERUNG DES
ZINSRISIKOS (REUSE) 232
F. CONTROLLING UND REPORTING DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS (REUSE) 233
I. ANFORDERUNGEN AN EIN EFFIZIENTES ZINSRISIKOCONTROLLINGKONZEPT 235
II. LIMITIERUNG VON ZINSRISIKEN IM KONTEXT DER
GESAMTBANKRISIKOTRAGFAEHIGKEIT 240
III. FESDEGUNG DER PARAMETER DER ZINSRISIKOSTEUERUNG 253
TV. AUFBAU EINES KONSISTENTEN REPORTINGSYSTEMS 261
V. AUSBLICK AUF DIE MOEGLICHEN MODIFIZIERUNGEN DES ZINSRISIKOREPORTINGS
286
G. SCHNITTSTELLEN ZU WEITEREN BEREICHEN DER BANKSTEUERUNG 289
I. MODELLIERUNG IMPLIZITER OPTIONEN IM KONTEXT DER ZINSRISIKOSTEUERUNG
(LOREMC) 291
VIII
IMAGE 3
INHALTSUEBERSICHT
II. ZINSRISIKOSTEUERUNG IM KONTEXT DER GESAMTBANKALLOKATION
(TANGEMANNI KIENNER) 308
III. ZINSBUCHSTEUERUNG ALS BASIS FUER DIE WERTORIENTIERTE
RISIKOTRAGFAEHIGKEIT (K/OMFASS/KRAMER) 331
IV. FEHLSTEUERUNGSIMPULSE DURCH GLEITENDE DURCHSCHNITTE IN DER
VERTRIEBSSTEUERUNG (KNOPF) 349
V. ANFORDERUNGEN DES BGH AN DIE KONDITIONIERUNG VON
PRODUKTEN (ROSIER*/WIMMER) 358
VI. IIQUIDITAETS- VS. ZINSBUCHSTEUERUNG - DIE WAHL DER RICHTIGEN
ZINSSTRUKTUR (FROEHLICH) 384
VII. VERLUSTFREIE BEWERTUNG IM ANLAGEBUCH - SCHWERPUNKT
ZINSBUCH (SCHILLINGS/S LADEK) 396
VIII. AUSBLICK AUF SCHNITTSTELLENPROBLEME ZUM ZINSRISIKO (REUSE) 418
H. TECHNISCHE UMSETZUNG DER ZINSRISIKOSTEUERUNG 419
I. DAS DATA WAREHOUSE ALS BASIS FUER DIE ZINSBUCHSTEUERUNG
(REUSE) 421
II. OPTIMIERUNG DES ZINSRISIKOMANAGEMENTS MIT DER INTEGRIERTEN
ZINSBUCHSTEUERUNG PLUS AUS SICHT EINER SPARKASSE (RADER) 426
III. OKULAR ZIRIS DER PARCIT AUS SICHT EINER
GENOSSENSCHAFTSBANK (TREUBEL) 459
IV. ZINSBUCHSTEUERUNG MIT ZEB/ITM SSALKE/BANNERT/BECKER) 478
V. WUERDIGUNG DER SOFTWARELOESUNGEN IN DER ZINSBUCHSTEUERUNG
(REUSE) 491
I. PRUEFUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 495
I. ZINSAENDERUNGSRISIKEN AUS DER SICHT DER WIRTSCHAFTSPRUEFUNG
(APWEILER) 497
II. ERFAHRUNGEN AUS EINER § 44 KWG-PRUEFUNG MIT SCHWERPUNKT
ZINSRISIKO (FETTE) 540
III. PRUEFUNG UND BEURTEILUNG DES ZINSRISIKOMANAGEMENTS AUS
SICHT DER INTERNEN REVISION (GEIERSBACH/PRASSER) 558
IX
IMAGE 4
INHALTSUEBERSICHT
J. FAZIT UND ABSCHLIESSENDER AUSBLICK AUF DIE ZUKUNFT (REUSE) 633
ANHANG 1: ANSCHREIBEN UND RUNDSCHREIBEN 11/2011 DER BAFIN:
ZINSSCHOCK 639
ANHANG 2: DETAILLIERTE PRAXISTIPPS FUER DIE ZINSRISIKOSTEUERUNG 653
ANHANG 3: CHECKLISTE FUER DIE UMSETZUNG EINER
ZINSRISIKOSTEUERUNG 677
ABBILDUNGSVERZEICHNIS 683
TABELLENVERZEICHNIS 695
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS 699
LITERATURVERZEICHNIS 709
STICHWORTVERZEICHNIS 749
IMAGE 5
INHALTSVERZEICHNIS
INHALTSVERZEICHNIS
A. EINLEITENDE WORTE ZUM VORLIEGENDEN WERK 1
I. ZINSRISIKOSTEUERUNG IM KONTEXT DER NEUEN AUFSICHTSRECHTLICHEN
REGELUNGEN 3
II. AUFBAU DES VORLIEGENDEN WERKES 4
B. DEFINITION UND AUSPRAEGUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 7
I. DER ALLGEMEINE RISIKOBEGRIFF IM BANKBEREICH 9
1. DEFINITION VON RISIKO 9
2. STRUKTURIERUNG VON RISIKEN IM BANKBETRIEB 9
II. ZINSRISIKO IM KONTEXT DER MARKTPREISRISIKEN 10
1. DEFINITION UND ABGRENZUNG MARKTPREISRISIKO 10
2. ABGRENZUNG HANDELSBUCH UND ANLAGEBUCH 12
3. STRUKTURIERUNG DER RISIKEN DES ANLAGEBUCHES IM SINNE DER MARISK 14
III. DEFINITION DES ZINSRISIKOS 15
1. DEFINITION NACH BASEL 15
2. PRAGMATISCHE UND PRAXISNAHE DEFINITION 17
IV. UNTERSCHAETZUNG DES ZINSRISIKOS 19
C. MANAGEMENT UND UEBERWACHUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN AUS SICHT DER
BANKENAUFSICHT 21
I. STRUKTURIERUNG BESTEHENDER REGELUNGEN ZUM ZINSRISIKO 23
1. DAS ZINSAENDERUNGSRISIKO RUECKT IN DEN FOKUS DER BANKENAUFSICHT 23
2. UEBERBLICK UEBER AUFSICHTLICHE STANDARDS ZUM ZINSAENDERUNGSRISIKO 24
3. DIE MARISK: DER NATIONALE RAHMEN QUALITATIVER BANKENAUFSICHT 28
XI
IMAGE 6
INHALTSVERZEICHNIS
IL
III.
RV.
V.
VI.
VII.
AUFSICHTLICHE ANFORDERUNGEN AN DAS MANAGEMENT DER ZINSAENDERUNGSRISIKEN
AUF BASIS DER MARISK
1. KONZEPTION UND AUFBAU DER MARISK
2. ANWENDUNGSBEREICH
3. GESAMTVERANTWORTUNG DER GESCHAEFTSLEITUNG
4. RISIKOTRAGFAEHIGKEIT
5. STRATEGIEN
6. INTERNES KONTROLLSYSTEM A) AUFBAU- UND ABLAUFORGANISATION B)
RISIKOSTEUERUNGS- UND CONTROLLINGPROZESS C) ANFORDERUNGEN AN DIE
RISIKOMESSSYSTEME
D) RELEVANTE POSITIONEN E) STRESSTESTS
F) LIMITIERUNG UND LIMITSYSTEME G) BERICHTSWESEN
7. DOKUMENTATION UND ORGANISATIONSRICHDINIEN
8. AKTIVITAETEN IN NEUEN PRODUKTEN ODER AUF NEUEN MAERKTEN
UMSETZUNG DES BASELER ZINSSCHOCKS IN DEUTSCHES RECHT
1. VORBILD BASELER AUSSCHUSS FUER BANKENAUFSICHT
2. RUECKBLICK AUF DAS RUNDSCHREIBEN 07/2007
3. AKTUELLES REGELWERK: RUNDSCHREIBEN 11/2011
4. AUSWEICHVERFAHREN ZUR ERMITTLUNG DER AUSWIRKUNGEN EINER PLOETZLICHEN
UND UNERWARTETEN ZINSAENDERUNG
5. BERECHNUNGSTURNUS, MELDESTICHTAGE UND ANZEIGEPFLICHTEN
VERSCHAERFTER AUFSICHTSRECHTLICHER MASSNAHMENKATALOG
OFFENLEGUNGSERFORDERNISSE HINSICHTLICH DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS
NEUERUNGEN IM MELDEWESEN: ERFASSUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS
SCHLUSSBEMERKUNG UND AUSBLICK
30
30
32
34
38
40
43
44
46
46
50
56
58
61
63
64
66
67
68
70
74
76
78
82
84
86
XII
IMAGE 7
INHALTSVERZEICHNIS
D. ABBILDUNG UND MESSUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN 89
I. BETRACHTUNGSWEISEN DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 91
II. PERIODISCHE STEUERUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS AUF BASIS DER
ELASTIZITAETEN 94
III. BARWERTIGE ABBILDUNG DES ZINSBUCH-CASHFLOWS ALS EINHEIDICHE
GRUNDLAGE FUER RISIKOMESSVERFAHREN 96
1. DEFINITION DES BARWERTIGEN ZINSBUCHS EINER BANK 96
2. ABBILDUNG VON POSITIONEN MIT UNSICHEREM CASHFLOW 99
3. UMGANG MIT SONDERFAELLEN 105
A) SONDERFALL: LEISTUNGSSTOERUNGEN BZW. EWB-FAELLE 105 B) SONDERFALL:
IMPLIZITE OPTIONEN 106
IV. BARWERTIGE MESSUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN 111
1. VAR-VERFAHREN ZUR MESSUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN 111 A) DIE
KONZEPTION DER VAR-VERFAHREN 111
B) HISTORISCHE SIMULATION 115
C) VARIANZ-KOVARIANZ-ANSATZ 118
D) MONTE-CARLO-SIMULATION 121
2. WUERDIGUNG DER VERFAHREN UND PRAXISTAUGLICHKEIT 127
3. BANKENAUFSICHTLICHES »STANDARDVERFAHREN 129
A) QUANTIFIZIERUNG DURCH EINEN »ZINSSCHOCK 129 B) VOR-UND NACHTEILE 132
4. EINFLUSSFAKTOREN DER RISIKOQUANTIFIZIERUNG 134
A) VAR ALS ABWEICHUNG VOM AUSGANGSWERT, SICHEREN ODER ERWARTETEN BARWERT
134
B) ARGUMENTE FUER DIE ENTSCHEIDUNG BZGL. EINER KURZEN ODER LANGEN
ZINSHISTORIE 134
C) AUSWIRKUNGEN DER ABLAUFFIKTIONEN FUER DAS VARIABLE VERZINSLICHE
GESCHAEFT 135
V. PROBLEM DER GUV-UEBERLEITUNG BARWERTIGER ZINSAENDERUNGSRISIKEN 137
VI. AUSBLICK AUF DIE ZUKUENFTIGE WEITERENTWICKLUNG DER MESSUNG DES
ZINSAENDERUNGSRISIKOS 140
XIII
IMAGE 8
INHALTSVERZEICHNIS
E. STRATEGISCHE VERANKERUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 141
I. ENTWICKLUNG EINER ZINSRISIKO STRATEGIE 143
1. NOTWENDIGKEIT EINER AUSFORMULIERTEN ZINSRISIKOSTRATEGIE 143 A)
AUFSICHTSRECHDICHE BETRACHTUNGSWEISE 143
B) WIRTSCHAFTLICHE BETRACHTUNGSWEISE 144
2. ENTWICKLUNG EINER ZINSRISIKOSTRATEGIE 146
A) STRATEGISCHE FRAGESTELLUNGEN 146
B) GRUENDE FUER DAS EINGEHEN VON FRISTENTRANSFORMATION 146
C) AKTIVE VS. PASSIVE STEUERUNG DES EIGENDEPOTS 147 D) PERIODISCHE ODER
BARWERTIGE ZINSRISIKOSTEUERUNG 149 E) VERWALTUNG DES EIGENDEPOTS 150
F) ANLAGESTRUKTUR UND PRODUKTARTEN 151
G) NOTWENDIGE RESSOURCEN 152
H) EINBINDUNG DER ZINSRISIKOSTRATEGIE IN DIE GESAMTRISIKOSTRATEGIE 154
3. ZUSAMMENFASSUNG UND AUSBLICK 156
II. DEFINITION EFFIZIENTER BENCHMARKS FUER DIE PASSIVE STEUERUNG 159
1. DER BENCHMARKBEGRIFF 159
2. MOEGLICHE BENCHMARKS IN DER ZINSBUCHSTEUERUNG 160
3. EMPIRISCHE HERLEITUNG EFFIZIENTER BENCHMARKS K 161
4. INTERPRETATION DER ERGEBNISSE 165
5. PRAGMATISCHE UMSETZUNG DER ERGEBNISSE 166
6. FAZIT UND KRITISCHE WUERDIGUNG 167
III. AKTIVE STEUERUNGSANSAETZE DES ZINSRISIKOS 168
1. BARWERTORIENTIERTE ZINSRISIKOSTEUERUNG IN BANKEN ALS BASIS FUER EIN
EFFIZIENTES TREASURYMANAGEMENT 168
2. PRAXISORIENTIERTE DARSTELLUNG DER STEUERUNGSPHILOSOPHIEN 170 A)
AKTIVE BARWERTORIENTIERTE ZINSRISIKOSTEUERUNG IN BANKEN 170
B) SEMIAKTIVE UND PASSIVE BARWERTORIENTIERTE ZINSRISIKOSTEUERUNG IN
BANKEN 173
XIV
IMAGE 9
INHALTSVERZEICHNIS
3. FUNDAMENTALE BEWERTUNGSANSAETZE FUER »FAIRE ZINSSAETZE - EIN
NAEHERUNGSVERSUCH FUER DIE PRAXIS 178
A) EIN ERKLAERUNGSVERSUCH FUER NOTENBANKZINSEN - DIE »TAYLOR-RULE 178
B) EIN ERKLAERUNGSVERSUCH FUER DIE LANGFRISTIGEN EUROZINSEN 180
C) EIN ERKLAERUNGSVERSUCH FUER WENDEPUNKTE IN DER STEILHEIT DER ZINSKURVE
182
D) ZWISCHENFAZIT 183
4. STEUERUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN IN UNTERSCHIEDLICHEN
ZINSSTRUKTURKURVENUMFELDERN 183
A) DURATIONSKONZEPT ALS AUSGANGSUEBERLEGUNG FUER STEUERUNGSANSAETZE DES
ZINSRISIKOS 185
B) ZINSSTRUKTURKURVEN 188
C) BULLET-/BARBELL-STRATEGIEN 193
D) ZINSDERIVATE ZUR AKTIVEN STEUERUNG DES ZINSRISIKOS 197
5. RISIKO- UND ABWEICHUNGSLIMITE IM RAHMEN DER AKTIV-/
IV.
6.
PASSIVSTEUERUNG
FAZIT ZU AKTIVEN STEUERUNGSANSAETZEN DES ZINSRISIKOS
STRESSTESTS DES ZINSRISIKO ALS ERGAENZENDE STEUERUNGSMOEGLICHKEIT
1.
2.
3.
4.
5.
EINFUEHRUNG ZU STRESSTESTS
SINNHAFTIGKEIT VON STRESSTESTS IN DER ZINSBUCHSTEUERUNG
PRAXISORIENTIERTE MOEGLICHKEITEN FUER STRESSTESTS IM ZINSBUCH A)
VARIATIONEN DER ZINSKURVE B) SIMULATION VON NEUGESCHAEFTSMARGEN C)
ABWANDLUNG DER MISCHUNGSVERHAELTNISSE FUER
VARIABLE PRODUKTE D) ABAENDERUNG DER BILANZSTRUKTUR E) ERMITTLUNG VON
MODELLFEHLERN F) ANNAHME NEUER RECHTLICHER RAHMENBEDINGUNGEN
ABLEITUNG VON STEUERUNGSIMPULSEN
FAZIT
208 217
218
218
220
221 221 222
224 226 227 228
229
231
XV
IMAGE 10
INHALTSVERZEICHNIS
V. AUSBLICK AUF DIE ZUKUENFTIGE WEITERENTWICKLUNG DER STEUERUNG DES
ZINSRISIKOS 232
F. CONTROLLING UND REPORTING DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 233
I. ANFORDERUNGEN AN EIN EFFIZIENTES ZINSRISIKOCONTROLLINGKONZEPT 235
1. SCHNITTSTELLE CONTROLLING - TREASURY: AUFBAU EINES REGELKREISES 235
2. SCHNITTSTELLE CONTROLLING - MARKT: AD HOC-MITTEILUNG DER DEZENTRALEN
BEREICHE 237
A) GROSSE GESCHAEFTE, DIE DIE STEUERUNG AUF MAKROEBENE STOEREN KOENNTEN 238
B) GEZIELTER WUNSCH NACH EINEM MIKROHEDGE 238 C) BEOBACHTUNG DER
VERAENDERUNG DER PARAMETER 238
3. SCHNITTSTELLE CONTROLLING - GESCHAEFTSLEITUNG: INFORMATION DES
AUFSICHTSORGANS 239
II. IIMITIERUNG VON ZINSRISIKEN IM KONTEXT DER
GESAMTBANKRISIKOTRAGFAEHIGKEIT 240
1. AUFBAU EINER INTEGRIERTEN RISIKOTRAGFAEHIGKEIT UNTER BERUECKSICHTIGUNG
DER SOLVV 240
2. AUFBAU EINES STRATEGIEKONFORMEN LIMITSYSTEMS 245
3. RISIKOTRAGFAEHIGKEIT IM SPANNUNGSFELD ZWISCHEN GUV- UND BARWERTLIMITEN
249
4. INTEGRATION WEITERER RISIKEN UND WECHSELWIRKUNGEN 249
III. FESDEGUNG DER PARAMETER DER ZINSRISIKOSTEUERUNG 253
1. FUNKTIONSTRENNUNG 253
2. LEGALISIERUNG UND DOKUMENTATION DER PARAMETER 254
3. BEDEUTUNG DER PARAMETER FUER DIE GESCHAEFTSLEITUNG 255
4. AUFSTELLUNG DER ZU DOKUMENTIERENDEN WESENTLICHEN PARAMETER 256
IV. AUFBAU EINES KONSISTENTEN REPORTINGSYSTEMS 261
1. STUFE 1: GUV-REPORTING (MINDESTANFORDERUNG) 264
2. STUFE 2: BARWERTREPORTING (OPTIONAL) 267
XVI
IMAGE 11
INHALTSVERZEICHNIS
A) ANMERKUNGEN UND PARAMETERAENDERUNGEN 268 B) DARSTELLUNG DES IST
CASHFLOWS UND DER BENCHMARK 269
C) EX ANTE, EX POST, BACKTESTING UND RISIKO 274
D) MASSNAHMEN 277
E) FAZIT 278
3. STUFE 3: INTEGRATION VON BARWERT UND GUV (OPTIONAL) 278
V. AUSBLICK AUF DIE MOEGLICHEN MODIFIZIERUNGEN DES ZINSRISIKOREPORTINGS
286
G. SCHNITTSTELLEN ZU WEITEREN BEREICHEN DER BANKSTEUERUNG 289
I. MODELLIERUNG IMPLIZITER OPTIONEN IM KONTEXT DER ZINSRISIKOSTEUERUNG
291
1. PREISFAKTOREN BEI DER BEWERTUNG IMPLIZITER OPTIONEN 292 A)
INTEGRATION VON AUSUEBESCHWELLEN 292
B) DEFINITION DES BEZUGSWERTES (STRIKE) 294
2. UEBERSETZUNG DES PRODUKTCHARAKTERS IN GEEIGNETE IMPLIZITE OPTIONEN 296
A) OPTIONALES VERHALTEN 296
B) EINGESCHRAENKT OPTIONALES VERHALTEN 296
C) STATISTISCHES VERHALTEN 297
3. CLUSTERUNG DES BESTANDES MIT DEM ZIEL FUER DIE STEUERUNG VERWERTBARE
INFORMATIONEN ZU ERHALTEN 299
A) ZUWACHSSPARER 304
B) DARLEHEN 305
4. FAZIT UND KRITISCHE WUERDIGUNG 306
II. ZINSRISIKOSTEUERUNG IM KONTEXT DER GESAMTBANKALLOKATION 308
1. PROBLEMBESCHREIBUNG & GRUNDSATZFRAGEN 308
A) KOMPLEXES WISSENSCHAFTLICHES MODELL ODER PRAGMATISCHE VORGEHENSWEISE?
308
B) STEUERUNG IN DER WERTORIENTIERTEN ODER DER PERIODISCHEN SICHTWEISE?
309
C) STEUERUNG DES DEPOT A ODER GESAMTBANKSTEUERUNG? 309
XVII
IMAGE 12
INHALTSVERZEICHNIS
2.
3.
4.
5.
D) E)
AKTIVE ODER PASSIVE STEUERUNG? BERUECKSICHTIGUNG VON WECHSELWIRKUNGEN ZU
WELCHEN RISIKOARTEN?
MESSUNG DES WERTORIENTIERTEN MARKTPREISRISIKOS IN DER PRAXIS
B)
KURZUEBERBLICK UEBER DIE PARAMETER PARALLELE SIMULATION MIT DEN SONSTIGEN
MARKTPREISRISIKEN
STEUERUNG DES WERTORIENTIERTEN MARKTPREISRISIKOS IN DER PRAXIS
A)
B)
C)
D)
WARUM UEBERHAUPT IN ZINSAENDERUNGSRISIKEN INVESTIEREN?
IN WELCHER FORM IN ZINSAENDERUNGSRISIKEN INVESTIEREN?
WANN MEHR UND WANN WENIGER IN ZINSAENDERUNGSRISIKEN INVESTIEREN?
ZWISCHENFAZIT
INTEGRATION DER STEUERUNGSANSAETZE
A) B) C)
D)
E)
UMSETZUNG UEBER EINE INVESTITIONSMATRIX AUFBAU EINES ANWENDUNGSBEISPIELS
PERFORMANCE DES ANSATZES
DARSTELLUNG VON RISK/RETURN WEITERE ANALYSEN
FAZIT UND AUSBLICK AUF DIE ZUKUNFT
A) B)
ZUSAMMENFASSUNG DER ERGEBNISSE AUSBLICK AUF DIE ZUKUNFT
III. ZINSBUCHSTEUERUNG ALS BASIS FUER DIE WERTORIENTIERTE
RISIKOTRAGFAEHIGKEIT
1. EINLEITUNE
310
310
311 312
313
313
314
315
317 322
323 323 325 325 326
327
329 329 329
331
331
A) RISIKOTRAGFAEHIGKEIT - ZENTRALER ANKER DER PLANUNG/STRATEGIE 331
B) RISIKOTRAGFAEHIGKEIT - AENDERUNGEN IN DER MARISK NOVELLE 2010 333
2. WERTORIENTIERTE ZINSAENDERUNGSRISIKOSTEUERUNG ALS ZENTRALER
BESTANDTEIL DER RISIKOTRAGFAEHIGKEIT 334
XVIII
IMAGE 13
INHALTSVERZEICHNIS
A) RISIKOPARAMETER UND WESENTLICHE EINFLUSSFAKTOREN 335
B) ZINSPOSITIONIERUNG, RISK-RETURN-STEUERUNG 337
3. MODELLIERUNG EINER WERTORIENTIERTEN RISIKOTRAGFAEHIGKEIT 339 A) AUFBAU
MIT S-KARISMA 339
B) ZUSAMMENSPIEL DER SYSTEME IN DER TAUNUS SPARKASSE 340
C) EINBINDUNG DES ZINSBUCHES IN DIE VERMOEGENS- ALLOKATION 341
D) ANDERE VERMOEGENSPOSITIONEN 344
4. DARSTELLUNG WERTORIENTIERTER ZIEL-ASSET-ALLOKATION INCL. LIMITIERUNG
345
A) DARSTELLUNG DER IST-ALLOKATION 345
B) UEBERPRUEFUNG DER ASSET-ALLOKATION 346
5. ZUSAMMENFASSUNG UND FAZIT 348
IV. FEHLSTEUERUNGSIMPULSE DURCH GLEITENDE DURCHSCHNITTE IN DER
VERTRIEBSSTEUERUNG 349
1. EINLEITENDE WORTE UND PROBLEMSTELLUNG 349
2. KALKULATION VARIABEL VERZINSLICHER PRODUKTE 349
A) DEFINITION VARIABEL VERZINSLICHER PRODUKTE 349 B) BESONDERE
HERAUSFORDERUNG DER KALKULATION VARIABEL VERZINSLICHER PRODUKTE 350
C) KALKULATION VARIABLER PRODUKTE UEBER DIE VERWENDUNG GLEITENDER
DURCHSCHNITTE 351
3. FEHLSTEUERUNGSIMPULSE BEI DER VERWENDUNG DER GLEITENDEN DURCHSCHNITTE
353
A) ZUR GRUNDPROBLEMATIK DER VOLUMENS SCHWANKUNGEN UND MARGENREALISIERUNG
353 B) BESONDERHEITEN DES KONZEPTES DER GLEITENDEN DURCHSCHNITTE BEI
EINER BARWERTIGEN
VERTRIEBSSTEUERUNG 354
C) ABLAUFFIKTIONSABWEICHUNGEN ALS POTENZIELLE QUELLE FUER FEHLSTEUERUNGEN
IM VERTRIEB 355
4. ZUSAMMENFASSUNG 357
XIX
IMAGE 14
INHALTSVERZEICHNIS
V. ANFORDERUNGEN DES BGH AN DIE KONDITIONIERUNG VON PRODUKTEN 358
1. RECHTLICHE ANFORDERUNGEN AN ZINSANPASSUNGSKLAUSELN 358
2. KONSEQUENZEN UND VORGEHEN BEI UNGUELTIGEN ZINSANPASSUNGSKLAUSELN 362
A) PROBLEME BEI DER WIRKSAMKEIT VON ZINSKLAUSELN 362 B) AUSWAHL DES
REFERENZZINSSATZES 363
C) (NEU-)INTERPRETATION DES AEQUIVALENZPRINZIPS 364
3. PRAXISFRAGEN BEI DER UMSETZUNG DER BGH- RECHTSPRECHUNG 365
A) NEUFASSUNG DES AEQUIVALENZPRINZIPS 365
B) AUSGESTALTUNG DER AENDERUNGSPARAMETER IN VERTRAGSKLAUSELN 369
C) PRODUKTGESTALTUNG VARIABLER ZINSGESCHAEFTE 370
4. ZULAESSIGE REFERENZZINSSAETZE 376
A) AKTIVZINSSAETZE DER BUNDESBANKSTATISTIK 376
B) INTERBANKENSAETZE ALS REFERENZZINSSAETZE 377
5. FAZIT UND AUSBLICK AUF DIE ZUKUNFT 382
VI. IIQUIDITAETS- VS. ZINSBUCHSTEUERUNG - DIE WAHL DER RICHTIGEN
ZINSSTRUKTUR 384
1. EINLEITUNG 384
2. GELD- UND KAPITALMARKT 385
3. LIQUIDITAETSRISIKO AUS GESAMTBANKSICHT 385
4. LIQUIDITAETSRISIKO AUS SICHT DES GELD- UND KAPITALMARKTES 386
5. IMPLIKATIONEN AUF DIE GESAMTBANKSTEUERUNG 390
6. ZINSSTRUKTURKURVEN 391
7. HANDLUNGSOPTION 393
8. FAZIT 395
VII. VERLUSTFREIE BEWERTUNG IM ANLAGEBUCH - SCHWERPUNKT ZINSBUCH 396
1. EINLEITENDE WORTE 396
2. GRUNDSAETZLICHE VORGEHENSWEISE 396
XX
IMAGE 15
INHALTSVERZEICHNIS
3. BERUECKSICHTIGUNG VON BEWERTUNGSEINHEITEN GEMAESS BILMOG 401
4. UMFANG EINER VERLUSTFREIEN BEWERTUNG IM RAHMEN DER ZINSBUCHSTEUERUNG
405
A) METHODIK ZUR VERLUSTFREIEN BEWERTUNG IM ZINSBUCH 406
B) BESTIMMUNG BZW. ABGRENZUNG DES ZINSBUCHS 407
C) ERMITTLUNG DES BARWERTS DES ZINSBUCHS 409
D) PERIODISCHE VS. BARWERTORIENTIERTE ERMITDUNG DES ZINSBUCHWERTES 414
E) ERMITTLUNG DES RUECKSTELLUNGSBEDARFS 414
F) PRAGMATISCHES BEISPIEL ZUR UMSETZUNG IN DER
PRAXIS 415
5. ZUSAMMENFASSUNG UND AUSBLICK 417
VIII. AUSBLICK AUF SCHNITTSTELLENPROBLEME ZUM ZINSRISIKO 418
H. TECHNISCHE UMSETZUNG DER ZINSRISIKOSTEUERUNG 419
I. DAS DATA WAREHOUSE ALS BASIS FUER DIE ZINSBUCHSTEUERUNG 421
II. OPTIMIERUNG DES ZINSRISIKOMANAGEMENTS MIT DER INTEGRIERTEN
ZINSBUCHSTEUERUNG PLUS AUS SICHT EINER SPARKASSE 426
1. AUFBAU DER INTEGRIERTEN ZINSBUCHSTEUERUNG PLUS 426 A) EINLEITENDE
WORTE 426
B) UEBERBLICK ZU THINC UND ABGRENZUNG ZUR INTEGRIERTEN ZINSBUCHSTEUERUNG
PLUS 427
2. ABBILDUNG VON KUNDEN- UND EIGENGESCHAEFT 430
A) ZAHLUNGSSTROMORIENTIERTE KALKULATION 431
B) SIMCORP DIMENSION 432
C) EIGENGESCHAEFTE OHNE NUTZUNG VON SIMCORP DIMENSION 432
D) PROGNOSE- UND FINANZPLANUNGSSYSTEM 434
3. MODULE DER INTEGRIERTEN ZINSBUCHSTEUERUNG PLUS 434
A) CASHVER OSPLUS 434
B) EINSTAND 435
C) VARAN 436
XXI
IMAGE 16
INHALTSVERZEICHNIS
D) SDIS OSPLUS 437
E) GUV-PLANER 442
4. UMSETZUNG EINES REPORTING WORKFLOWS IN EINER SPARKASSE 443
A) BARWERTREPORTING 443
B) UMSETZUNG DER GUV-UEBERLEITUNG 453
C) ERGAENZENDE UNTERSTUETZUNG EINER GUV- ORIENTIERTEN ZINSBUCHSTEUERUNG
454
5. WEITERE EINSATZMOEGLICHKEITEN DER INTEGRIERTEN ZINSBUCHSTEUERUNG PLUS
456
A) LIQUIDITAETSRISIKOSTEUERUNG 456
B) INTEGRIERTE VERTRIEBSPLANUNG 457
6. WUERDIGUNG DER SOFTWARELOESUNG 457
III. OKULAR ZIRIS DER PARCIT AUS SICHT EINER GENOSSENSCHAFTSBANK 459
1. STEUERUNG DER ZINSRISIKEN MIT OKULAR ZIRIS 459
2. ERFASSUNG DER KUNDENGESCHAEFTE UND EIGENGESCHAEFTE 461 A)
DATENVERSORGUNG FIDUCIA IT AG/RECHENZENTRALE 461
B) PARAMETER/EINSTELLUNGEN 463
C) ZINSENTWICKLUNGSSZENARIEN 466
D) KONDITIONSSZENARIEN 467
E) GESCHAEFTSSTRUKTURSZENARIEN 468
F) MARGENSZENARIEN 468
G) STEUERUNGSMASSNAHMEN 469
H) GUV SZENARIEN 469
I) INTEGRATION DER SZENARIEN IN DIE MODELLE VON ZIRIS 470
3. SIMULATION DER MEHRJAHRES-GUV 470
4. EINSTELLUNGEN ZINSBUCH/PERFORMANCEAUSWERTUNGEN 471 A) DEFINITION
ZINSBUCH 471
B) BASEL II 472
C) RISIKOMESSUNG-/PERFORMANCEAUSWERTUNGEN 473 D)
FESTZINSAUSWERTUNG/FESTZINSUEBERHAENGE 475 E)
CASHFLOW-/BARWERTPLAUSIBILISIERUNG 475
XXII
IMAGE 17
INHALTSVERZEICHNIS
F) ERGEBNISSE SPEICHERN - UEBERGABE AN OKULAR SIMON 476
5. FAZIT UND AUSBLICK AUF DIE ZUKUNFT 476
IV. ZINSBUCHSTEUERUNG MIT ZEB/ITM 478
1. ANFORDERUNGEN AN EINE MODERNE ZINSRISIKOSOFTWARE 478
2. PLANUNGS- UND STEUERUNGSKOMPONENTEN DES
ZEB/INTEGRATED.TREASURY-MANAGER 479
A) ERGEBNISPLANUNG 479
B) RISIKOSTEUERUNG 483
C) MASSNAHMENPLANUNG 488
3. FAZIT 490
V. WUERDIGUNG DER SOFTWARELOESUNGEN IN DER ZINSBUCHSTEUERUNG 491
I. PRUEFUNG DES ZINSAENDERUNGSRISIKOS 495
I. ZINSAENDERUNGSRISIKEN AUS DER SICHT DER WIRTSCHAFTSPRUEFUNG 497
1. BEDEUTUNG DER ZINSAENDERUNGSRISIKEN AUS SICHT DES
JAHRESABSCHLUSSPRUEFERS 497
2. PRUEFUNGSGRUNDLAGEN 499
A) ZIELE UND FUNKTIONEN DER JAHRESABSCHLUSSPRUEFUNG 499
B) GEGENSTAND UND UMFANG DER JAHRESABSCHLUSSPRUEFUNG 501
C) METHODEN UND GRUNDSAETZE EINES RISIKOORIENTIERTEN PRUEFUNGSANSATZES 503
3. PRUEFUNG DER ZINSAENDERUNGSRISIKEN 511
A) BEDEUTUNG DER PRUEFUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN 512
B) PRUEFUNG VON ZINSAENDERUNGSRISIKEN DES ANLAGEBUCHES IN IDEALTYPISCHER
FORM 516
4. FAZIT UND AUSBLICK 537
II. ERFAHRUNGEN AUS EINER § 44 KWG-PRUEFUNG MIT SCHWERPUNKT ZINSRISIKO
540
1. GRUNDLAGEN UND SCHWERPUNKTE EINER PRUEFUNG 540
XXIII
IMAGE 18
INHALTSVERZEICHNIS
2.
3.
4.
5.
6.
7.
OOE
VORBEREITUNG DER PRUEFUNG
A) B)
C)
INTERNE ORGANISATION
UNTERLAGEN LEITLINIEN ZUM UMGANG MIT DEN PRUEFERN
PRUEFUNGSBEGINN
A) B)
C)
DIE STARTSITZUNG
INHALTLICHE THEMEN ORGANISATION
DIE PRUEFUNG
A) B)
C)
UNTERLAGEN
PRUEFUNGSHANDLUNGEN UND MOEGLICHE FESTSTELLUNGEN KLASSIFIZIERUNG DER
FESTSTELLUNGEN
BEENDIGUNG DER PRUEFUNG
A) B)
SACHVERHALT KLAERENDES GESPRAECH
ZUSENDUNG DES BERICHTES
BEARBEITUNG DES PRUEFUNGSBERICHTES
A) B)
C)
D)
E) F)
INTERNE BEWERTUNG UND VORGEHENSKONZEPT
EXKURS: EINBINDUNG EXTERNER BERATER BEANTWORTUNG EINBINDUNG GREMIEN
SPARKASSENAUFSICHT
EINBINDUNG VERBAENDE
UMSETZUNGSPHASE
A) B)
C)
BEARBEITUNG
BERICHTSWESEN BEENDIGUNG
NACHSCHAU
541 541
542
543
543
543
544
546
548
548
549
553
554
554
554
555
555
555
555
555
556
556
556
556
556
557
557
III. PRUEFUNG UND BEURTEILUNG DES ZINSRISIKOMANAGEMENTS AUS SICHT DER
INTERNEN REVISION 558
1. DER BEITRAG DER INTERNEN REVISION ZUR UNTERNEHMENSUEBERWACHUNG 558
A) DIE »INTERNAL GOVERNANCE STRUCTURE 558
B) VORAUSSETZUNGEN FUER EINEN RISIKOORIENTIERTEN PRUEFUNGSANSATZ 565
XXRV
IMAGE 19
INHALTSVERZEICHNIS
2. UEBERPRUEFUNG DER FESDEGUNG ANGEMESSENER RISIKOTRAGFAEHIGKEITSKONZEPTE
587
A) RISIKOTRAGFAEHIGKEITSKONZEPTION 588
B) STRATEGIE 595
3. ZINSRISIKOORIENTIERTE EINSCHAETZUNG DES INTERNEN
LIMITSYSTEMS 599
4. PRUEFUNG DER ANNAHMEN, PARAMETER UND MESSVERFAHREN 602
A) ANNAHMEN UND VERFAHREN 602
B) MESSVERFAHREN 606
C) DATENQUALITAET 607
5. BEWERTUNG DER BERICHTERSTATTUNG 607
6. RESSOURCEN VOR DEM HINTERGRUND DER RISIKOTRAGFAEHIGKEIT 611
A) ANFORDERUNGEN AN DAS PERSONAL 611
B) ANFORDERUNGEN AN DIE TECHNISCH-ORGANISATORISCHE
AUSSTATTUNG 616
C) ANFORDERUNGEN AN NOTFALLKONZEPTE 619
7. BEURTEILUNG DER GESAMTBANKSTEUERUNG MIT BLICK AUF DAS
ZINSBUCH 621
A) ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN 622
B) RISIKOQUANTIFIZIERUNG 622
C) BEWERTUNG DER BESTAENDE/POSITIONEN 625
D) ABSCHLIESSENDE WERTUNG 625
8. TEILAUSLAGERUNG DER ZINSRISIKOSTEUERUNG ALS ALTERNATIVE
FUER KLEINE INSTITUTE? 626
J. FAZIT UND ABSCHLIESSENDER AUSBLICK AUF DIE ZUKUNFT 633
ANHANG 1: ANSCHREIBEN UND RUNDSCHREIBEN 11/2011 DER BAFIN:
ZINSSCHOCK 639
ANHANG 2: DETAILLIERTE PRAXISTIPPS FUER DIE ZINSRISIKOSTEUERUNG 653
ANHANG 3: CHECKLISTE FUER DIE UMSETZUNG EINER
ZINSRISIKOSTEUERUNG 677
XXV
IMAGE 20
INHALTSVERZEICHNIS
ABBILDUNGSVERZEICHNIS 683
TABELLENVERZEICHNIS 695
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS 699
LITERATURVERZEICHNIS 709
STICHWORTVERZEICHNIS 749
XXVI
|
| any_adam_object | 1 |
| author2 | Reuse, Svend |
| author2_role | edt |
| author2_variant | s r sr |
| author_facet | Reuse, Svend |
| building | Verbundindex |
| bvnumber | BV040536532 |
| classification_rvk | QK 300 QK 600 |
| ctrlnum | (OCoLC)779550355 (DE-599)DNB1019141255 |
| dewey-full | 332.8 |
| dewey-hundreds | 300 - Social sciences |
| dewey-ones | 332 - Financial economics |
| dewey-raw | 332.8 |
| dewey-search | 332.8 |
| dewey-sort | 3332.8 |
| dewey-tens | 330 - Economics |
| discipline | Wirtschaftswissenschaften |
| edition | 2. Aufl. mit FCH-Garantie: überarb. und erg. |
| format | Book |
| fullrecord | <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>02081nam a2200517 c 4500</leader><controlfield tag="001">BV040536532</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20170223 </controlfield><controlfield tag="007">t</controlfield><controlfield tag="008">121113s2012 d||| |||| 00||| ger d</controlfield><datafield tag="015" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">12,N05</subfield><subfield code="2">dnb</subfield></datafield><datafield tag="015" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">12,A09</subfield><subfield code="2">dnb</subfield></datafield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">1019141255</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783940976734</subfield><subfield code="c">Pp. : EUR 89.00 (DE), EUR 91.50 (AT)</subfield><subfield code="9">978-3-940976-73-4</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">3940976733</subfield><subfield code="9">3-940976-73-3</subfield></datafield><datafield tag="024" ind1="3" ind2=" "><subfield code="a">9783940976734</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)779550355</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB1019141255</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield><subfield code="e">rakwb</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-92</subfield><subfield code="a">DE-1050</subfield><subfield code="a">DE-2070s</subfield><subfield code="a">DE-860</subfield></datafield><datafield tag="082" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">332.8</subfield><subfield code="2">22/ger</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QK 300</subfield><subfield code="0">(DE-625)141640:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QK 600</subfield><subfield code="0">(DE-625)141666:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">330</subfield><subfield code="2">sdnb</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Zinsrisikomanagement</subfield><subfield code="b">[Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!]</subfield><subfield code="c">Reuse (Hrsg.). [Herbert Apweiler ...]</subfield></datafield><datafield tag="250" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">2. Aufl. mit FCH-Garantie: überarb. und erg.</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">Heidelberg</subfield><subfield code="b">Finanz-Colloquium Heidelberg</subfield><subfield code="c">2012</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">XXVI, 773 S.</subfield><subfield code="b">graph. Darst.</subfield><subfield code="c">22 cm</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="500" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Literaturz. S. 711 - 748</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Zinsänderungsrisiko</subfield><subfield code="0">(DE-588)4067851-9</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Bank</subfield><subfield code="0">(DE-588)4004436-1</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Risikomanagement</subfield><subfield code="0">(DE-588)4121590-4</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="655" ind1=" " ind2="7"><subfield code="8">1\p</subfield><subfield code="0">(DE-588)4143413-4</subfield><subfield code="a">Aufsatzsammlung</subfield><subfield code="2">gnd-content</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Zinsänderungsrisiko</subfield><subfield code="0">(DE-588)4067851-9</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="1"><subfield code="a">Risikomanagement</subfield><subfield code="0">(DE-588)4121590-4</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="2"><subfield code="a">Bank</subfield><subfield code="0">(DE-588)4004436-1</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Reuse, Svend</subfield><subfield code="4">edt</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Apweiler, Herbert</subfield><subfield code="e">Sonstige</subfield><subfield code="4">oth</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=025382530&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="999" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-025382530</subfield></datafield><datafield tag="883" ind1="1" ind2=" "><subfield code="8">1\p</subfield><subfield code="a">cgwrk</subfield><subfield code="d">20201028</subfield><subfield code="q">DE-101</subfield><subfield code="u">https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk</subfield></datafield></record></collection> |
| genre | 1\p (DE-588)4143413-4 Aufsatzsammlung gnd-content |
| genre_facet | Aufsatzsammlung |
| id | DE-604.BV040536532 |
| illustrated | Illustrated |
| indexdate | 2024-07-10T00:26:01Z |
| institution | BVB |
| isbn | 9783940976734 3940976733 |
| language | German |
| oai_aleph_id | oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-025382530 |
| oclc_num | 779550355 |
| open_access_boolean | |
| owner | DE-92 DE-1050 DE-2070s DE-860 |
| owner_facet | DE-92 DE-1050 DE-2070s DE-860 |
| physical | XXVI, 773 S. graph. Darst. 22 cm |
| publishDate | 2012 |
| publishDateSearch | 2012 |
| publishDateSort | 2012 |
| publisher | Finanz-Colloquium Heidelberg |
| record_format | marc |
| spelling | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] Reuse (Hrsg.). [Herbert Apweiler ...] 2. Aufl. mit FCH-Garantie: überarb. und erg. Heidelberg Finanz-Colloquium Heidelberg 2012 XXVI, 773 S. graph. Darst. 22 cm txt rdacontent n rdamedia nc rdacarrier Literaturz. S. 711 - 748 Zinsänderungsrisiko (DE-588)4067851-9 gnd rswk-swf Bank (DE-588)4004436-1 gnd rswk-swf Risikomanagement (DE-588)4121590-4 gnd rswk-swf 1\p (DE-588)4143413-4 Aufsatzsammlung gnd-content Zinsänderungsrisiko (DE-588)4067851-9 s Risikomanagement (DE-588)4121590-4 s Bank (DE-588)4004436-1 s DE-604 Reuse, Svend edt Apweiler, Herbert Sonstige oth DNB Datenaustausch application/pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=025382530&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA Inhaltsverzeichnis 1\p cgwrk 20201028 DE-101 https://d-nb.info/provenance/plan#cgwrk |
| spellingShingle | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] Zinsänderungsrisiko (DE-588)4067851-9 gnd Bank (DE-588)4004436-1 gnd Risikomanagement (DE-588)4121590-4 gnd |
| subject_GND | (DE-588)4067851-9 (DE-588)4004436-1 (DE-588)4121590-4 (DE-588)4143413-4 |
| title | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] |
| title_auth | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] |
| title_exact_search | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] |
| title_full | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] Reuse (Hrsg.). [Herbert Apweiler ...] |
| title_fullStr | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] Reuse (Hrsg.). [Herbert Apweiler ...] |
| title_full_unstemmed | Zinsrisikomanagement [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] Reuse (Hrsg.). [Herbert Apweiler ...] |
| title_short | Zinsrisikomanagement |
| title_sort | zinsrisikomanagement handlungsbedarf durch neues bafin rundschreiben |
| title_sub | [Handlungsbedarf durch neues BaFin-Rundschreiben!] |
| topic | Zinsänderungsrisiko (DE-588)4067851-9 gnd Bank (DE-588)4004436-1 gnd Risikomanagement (DE-588)4121590-4 gnd |
| topic_facet | Zinsänderungsrisiko Bank Risikomanagement Aufsatzsammlung |
| url | http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=025382530&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA |
| work_keys_str_mv | AT reusesvend zinsrisikomanagementhandlungsbedarfdurchneuesbafinrundschreiben AT apweilerherbert zinsrisikomanagementhandlungsbedarfdurchneuesbafinrundschreiben |