Grundzüge der Corporate Finance: Einführung in die Investition und Finanzierung ; mit Aufgaben und Lösungen
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Veröffentlicht: |
Berlin
Schmidt
2006
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Inhaltsverzeichnis
Vorwort.
Inhaltsverzeichnis.
Abbildungsverzeichnis.
Tabellenverzeichnis.
Abkürzungsverzeichnis. XIII
1 Einleitung. 1
2 Investitionsrechnung. 3
2.1 Barwertgedanke als Kern der Investitionsrechnung. 3
2.1.1 Grundgedanke des Barwerts. 3
2.1.2 Kapitalkostenermittlung. 6
2.1.3 Interner Zinssatz. 13
2.2 Statische Investitionsrechenverfahren als praktische Alternative
zum Barwertansatz. 13
2.2.1 Kostenvergleichsrechnung. 19
2.2.2 Gewinnvergleichsrechnung. 20
2.2.3 Rentabilitätsvergleichsrechnung. 21
2.2.4 Statische Amortisationsrechnung. 22
3 Unternehmensbewertung. 23
3.1 Unternehmensbewertung durch Multiples. 23
3.2 Kurs-Gewinn-Verhältnis. 24
3.3 Einbeziehung von Multiples in die Unternehmenssteuerung. 28
4 Finanzierung. 29
4.1 Einführung. 29
4.1.1 Kreditkostenkalkulation nach den Vorgaben von Basel
4.1.2 Steuerung der Risikokosten. 41
4.2 Eigenkapitalfinanzierung. 44
4.3 Finanzierung durch spezielle Fremdkapitalinstrumente mit
Eigenkapitalverknüpfung. 48
4.3.1 Wandelanleihen. 48
4.3.2 Optionsanleihen. 57
4.3.3 Aktienanleihen. 58
VII
Verzeichnisse
4.3.4 Umtauschanleihen. 61
4.4 Mezzanine-Kapital. 62
4.4.1 Genussrechtskapital. 62
4.4.2 Hybridkapital. 65
4.5 Fremdkapitaffinanzierung. 70
4.6 Derivative Finanzinstramente zur Risikosteuerung. 83
4.6.1 Unbedingte Termingeschäfte. 83
4.6.1.1
4.6.1.2
4.6.2 Bedingte Termingeschäfte. 87
4.6.3 Zusammenfassende Erläuterungen. 88
5 Risiken und Risikomanagement. 91
5.1 Wechselkursrisiken. 91
5.1.1 Risikoarten. 91
5.1.2 Risikomessung. 95
5.1.2.1 Exposure-Konzepte. 95
5.1.2.2 Kennzahlen. 97
5.2 Zinsänderangsrisiken. 97
5.2.1 Zinsstrukturkurven. 99
5.2.2 Steuerung des Zinsänderungsrisikos. 101
5.2.3 Vergleich von Wertpapieren anhand der mittleren
Kapitalbindungsdauer. 106
5.2.4 Risikomessung mit Hilfe der Durationsmethode. 110
5.2.5 Anwendung der Durationsmethode im
Risikomanagement. 120
5.2.6 Zinsspannenrisiko. 121
5.3 Länderrisiko. 122
5.3.1 Arten des Länderrisikos. 125
5.3.1.1 Politische Risiken. 126
5.3.1.2 Wirtschaftliche Risiken. 130
5.3.2 Erfassungsmodelle des Länderrisikos. 138
Aufgaben. 147
Lösungen. 171
Stichwortverzeichnis. 195
VIII
1 Investition und Finanzierung sind wichtige Kernbereiche
eines jeden Unternehmens. Profunde Sachkenntnisse auf
diesen Gebieten sind für Sie unabdingbar. Dabei entwickelt
sich das relevante Wissen zur
So führen z. B. die Internationalisierung der Rechnungsle¬
gung, die Globalisierung, die Shareholder-Value-Orientierung
oder auch Basel
Finanz- und Investitionsbereich.
Das Ihnen vorliegende Lehrbuch von Carsten und Thomas
Padberg vermittelt didaktisch aufbereitet und praxisnah das
grundlegende Wissen zur Finanzierung und Investition. Für
Ihren Lernerfolg mit hohem Aktualitätsbezug stellt Ihnen das
Werk besonders die relevanten neuen Zusammenhänge dar
-wie innovative Finanzprodukte, Mezzanine-Kapital und Ein¬
satzmöglichkeiten derivativer Finanzinstrumente. Ein wichtiger
Schwerpunkt liegt auf dem Bereich des Risikomanagements.
Über 70 detaillierte Prüfungsfragen und -antworten dienen
Ihnen bei der Vertiefung des gelernten Stoffes und zur Prü¬
fungsvorbereitung. |
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Inhaltsverzeichnis
Vorwort.
Inhaltsverzeichnis.
Abbildungsverzeichnis.
Tabellenverzeichnis.
Abkürzungsverzeichnis. XIII
1 Einleitung. 1
2 Investitionsrechnung. 3
2.1 Barwertgedanke als Kern der Investitionsrechnung. 3
2.1.1 Grundgedanke des Barwerts. 3
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2.1.3 Interner Zinssatz. 13
2.2 Statische Investitionsrechenverfahren als praktische Alternative
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2.2.1 Kostenvergleichsrechnung. 19
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3 Unternehmensbewertung. 23
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4 Finanzierung. 29
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4.6 Derivative Finanzinstramente zur Risikosteuerung. 83
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4.6.2 Bedingte Termingeschäfte. 87
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5 Risiken und Risikomanagement. 91
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5.1.2.1 Exposure-Konzepte. 95
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5.2 Zinsänderangsrisiken. 97
5.2.1 Zinsstrukturkurven. 99
5.2.2 Steuerung des Zinsänderungsrisikos. 101
5.2.3 Vergleich von Wertpapieren anhand der mittleren
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5.2.4 Risikomessung mit Hilfe der Durationsmethode. 110
5.2.5 Anwendung der Durationsmethode im
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5.2.6 Zinsspannenrisiko. 121
5.3 Länderrisiko. 122
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5.3.1.1 Politische Risiken. 126
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5.3.2 Erfassungsmodelle des Länderrisikos. 138
Aufgaben. 147
Lösungen. 171
Stichwortverzeichnis. 195
VIII
1 Investition und Finanzierung sind wichtige Kernbereiche
eines jeden Unternehmens. Profunde Sachkenntnisse auf
diesen Gebieten sind für Sie unabdingbar. Dabei entwickelt
sich das relevante Wissen zur
So führen z. B. die Internationalisierung der Rechnungsle¬
gung, die Globalisierung, die Shareholder-Value-Orientierung
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Finanz- und Investitionsbereich.
Das Ihnen vorliegende Lehrbuch von Carsten und Thomas
Padberg vermittelt didaktisch aufbereitet und praxisnah das
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Inhaltsverzeichnis
THWS Schweinfurt Zentralbibliothek Lesesaal
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2000 QP 700 P123 |
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