Die strafrechtliche Verantwortlichkeit des Unternehmens nach Art. 102 StGB:
Gespeichert in:
| 1. Verfasser: | |
|---|---|
| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
2006
|
| Schlagworte: | |
| Online-Zugang: | Inhaltstext Inhaltsverzeichnis |
| Beschreibung: | St. Gallen, Univ., Diss., 2006. - Auch als: Abhandlungen zum schweizerischen Recht ; 723 |
| Beschreibung: | LX, 314 S. |
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|---|---|
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Inhaltsübersicht
Zusammenfassung XXVII
Abstract XXIX
1 Grundlagen 2
2 Genese 56
3 Normstruktur, Haftungskonzept, Ratio 71
4 Unternehmensbegriff 91
5 Gemeinsame Haftungsvoraussetzungen 147
6 Spezifische Voraussetzungen der subsidiären
Unternehmenshaftung 203
7 Spezifische Voraussetzungen der konkurrierenden
Unternehmenshaftung 226
8 Konkurrenz und Abgrenzungsfragen 253
9 Sanktionenrecht 262
10 Zusammenfassende Bewertung 292
XI
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsübersicht XI
Zusammenfassung XXVII
Abstract XXIX
Abkürzungsverzeichnis XXXI
Literaturverzeichnis XXXIX
Einleitung 1
1 Grundlagen 2
1.1 Straftäter Unternehmen 2
1.1.1 Ausgangslage: Arbeitsteiliges (Gross )Unternehmen2
1.1.2 Strafrechtlicher Beweisnotstand? 5
1.1.3 Komplexe betriebliche Organisationsstrukturen und
individualtäterschaftliche Zurechnung 7
1.1.3.1 Problemstellung 7
a) Mittäterschaft insbesondere 8
b) Kettenanstiftung insbesondere 8
c) Quintessenz 9
1.1.3.2 Ausbau strafrechtlicher
Individualverantwortlichkeit als Lösung? 9
a) Potenzial und Grenzen ausgebauter
täterschaftlicher Haftung 10
aa) Fahrlässige Mittäterschaft ? 10
bb) Mittelbare Täterschaft durch
Organisationsherrschaft? 12
b) Potenzial und Grenzen ausgebauter
Unterlassungshaftung: Geschäftsherren
haftung insbesondere 13
aa) Entwicklung der
bundesgerichtlichen
Rechtsprechung 14
bb) Entwicklung gesetzlicher
Sonderregelungen 17
cc) Grenzen der Individualbestrafung
des Geschäftsherrn? 18
1.1.3.3 Folgerungen 19
1.1.4 Kollektiver Verantwortungsüberschuss 20
XIII
Inhaltsverzeichnis
1.1.5 Kollektive Neutralisierung der Verantwortung 20
1.1.6 Sanktionen gegen Individualpersonen als
unzureichende Reaktion auf
Unternehmensdelinquenz 22
1.1.7 Fazit 23
1.2 Dogmatische Grundsatzfragen 23
1.2.1 Strafrechtliche Handlungsfähigkeit von
Unternehmen 24
1.2.1.1 Handlungszurechnung 25
1.2.1.2 Direkte Handlungsfähigkeit 25
1.2.1.3 Handlungsfähigkeit qua Analogie zum
Zivilrecht 26
1.2.2 Schuldfähigkeit von Unternehmen 26
1.2.2.1 Traditionelles Schuldverständnis und
Verbandsschuld 27
1.2.2.2 Sozialer Schuldbegriff und
Verbandsschuld 28
1.2.2.3 Zurechnung der Schuld eines Einzeltäters29
1.2.2.4 Originäre Unternehmensschuld 30
a) Basierend auf einem normativen
Schuldverständnis 30
b) Basierend auf einem sozialen
Schuldverständnis und als
Organisationsverschulden insbesondere ..30
c) Kritik 32
1.2.2.5 Weitere Argumentationsbereiche zur
Begründung der Schuldfähigkeit des
Unternehmens 33
1.2.2.6 Quintessenz und Stellungnahme 34
1.2.3 Straffähigkeit von Unternehmen 35
1.2.3.1 Strafempfindlichkeit von Unternehmen... 36
1.2.3.2 Erreichbarkeit der Strafzwecke durch
Unternehmensstrafen 36
1.2.4 Gerechtigkeit der Unternehmensstrafe 38
1.3 Strukturmodelle strafrechtlicher Unternehmenshaftung 39
1.3.1 Zurechnungsmodell 40
1.3.1.1 Grundkonzept 40
1.3.1.2 Beispiele 41
a) Deutschland: § 30 OWiG 41
b) Frankreich: Art. 121 2 CP 43
1.3.1.3 Kritik 44
1.3.2 Massnahmemodell 45
1.3.2.1 Grundkonzept 45
XIV
Inhaltsverzeichnis
1.3.2.2 Kritik 46
1.3.3 Modell der originären Verantwortlichkeit des
Unternehmens 47
1.3.3.1 Grundkonzept 47
1.3.3.2 Kritik 50
1.4 Internationale Regelungen zu Unternehmenssanktionen 50
1.4.1 Überblick 50
1.4.2 Exkurs: Nichtstrafrechtliche Haftung als
Lösungsmöglichkeit? 54
2 Genese 56
2.1 Societas delinquere non potest 56
2.2 Aufweichungstendenzen im Nebenstrafrecht 57
2.2.1 Art. 7 VStrR insbesondere 57
2.2.2 Art. 57 StHG und Art. 181 DBG insbesondere 59
2.3 Erster Entwurf zu einer kernstrafrechtlichen
Unternehmenshaftung: Art. 100quaterff. VE 1991 61
2.3.1 Kriminalpolitische Begründung der
Verbandshaftung 61
2.3.2 Grundzüge des Haftungsmodells 62
2.3.3 Kritik 64
2.4 Zweiter Entwurf zu einer kernstrafrechtlichen
Unternehmenshaftung: Art. 102 E StGB 1998 65
2.4.1 Kriminalpolitische Begründung der
Verbandshaftung 65
2.4.2 Grundzüge des Haftungsmodells 66
2.4.3 Kritik 66
2.5 Parlamentarische Beratungen zu Art. 102 E StGB 67
2.6 In Kraft Treten mit der Terrorismus Vorlage 69
3 Normstruktur, Haftungskonzept, Ratio 71
3.1 Normstruktur 71
3.1.1 Normaufbau (Übersicht) 71
3.1.2 Kein Übertrerungstatbestand 72
3.1.3 Charakterisierung als strafrechtliche Haftungsnorm
eigener Art 73
3.2 Haftungskonzept 74
3.2.1 Grundsätzliches 74
3.2.1.1 Leitidee: Haftung für
Organisationsdefizite 74
3.2.1.2 Realisierung in einem
materiellrechtlichen ZweiermodeU 75
3.2.2 Subsidiäre Unternehmenshaftung 75
XV
Inhaltsverzeichnis
3.2.2.1 Haftungsverkürzung auf personale
Organisationsfehler 75
3.2.2.2 Haftung mit hybrider Grundstruktur 77
3.2.2.3 Strict liability? 78
3.2.2.4 (Auch) Haftungsnorm für kollektives
Fehlverhalten? 80
a) Lehrmeinung: Ersatzhaftung bei
misslungener Eruierung eines
Einzeltäters (subsidiär individueller
Ansatz) 81
b) Lehrmeinung: Haftungsnorm für
betrieblich zurechenbare Straftaten
(subsidiär kollektiver Ansatz) 81
c) Stellungnahme 82
3.2.2.5 Quintessenz 83
3.2.3 Konkurrierende Unternehmenshaftung 84
3.2.3.1 Haftung für deliktsermöglichende
Organisationsdefizite 84
3.2.3.2 Defizitäre Unternehmensorganisation als
Schwerpunkt des Unrechtssachverhalts... 85
3.2.3.3 Einordnung der Anlasstat als objektive
Ahndungsbedingung 86
3.2.3.4 Quintessenz 87
3.3 Ratio 88
3.3.1 Subsidiäre Unternehmenshaftung 88
3.3.2 Konkurrierende Unternehmenshaftung 89
3.4 Geschütztes Rechtsgut? 89
4 Unternehmensbegriff 91
4.1 Unternehmensbegriff im schweizerischen Recht 91
4.2 Unternehmensbegriff nach Art. 102 92
4.2.1 Ausgangspunkt: Unternehmensstrafrechtliche
Gleichbehandlung aller Rechts und
Organisationsformen 92
4.2.2 Normadressat: Unternehmen oder
Unternehmensträger? 93
4.2.2.1 Unternehmen und Unternehmensträger
im Gesellschaftsrecht 93
4.2.2.2 Strafrechtliche
Normadressateneigenschaft des
Unternehmens? 94
4.2.2.3 Meinungsstand zu Art. 102 insbesondere. 95
4.2.2.4 Stellungnahme 96
XVI
Inhaltsverzeichnis
a) Unternehmensstrafrechtliche
Teilrechtssubjektivität des
Unternehmens? 96
b) Handlungs und Organisationseinheit
einerseits, rechtsfähiges Zuordnungs¬
und Vollstreckungssubjekt andererseits... 98
c) Ergebnis 100
4.2.3 Unternehmen als wirtschaftliche Handlungs und
Organisationseinheiten im Sinne von Art. 102 100
4.2.3.1 Einschränkung auf
Organisationseinheiten, die geschäftliche
Aktivitäten entfalten 101
4.2.3.2 Einschränkung auf Gebilde, die über
stabile Organisationsstrukturen verfügen
(müssen) 103
4.2.3.3 Ergebnis 103
4.3 Kreis der Unternehmen (Art. 102 Abs. 4) 104
4.3.1 Juristische Personen des Privatrechts (lit. a) 104
4.3.1.1 Aktiengesellschaften 104
4.3.1.2 Kommanditaktiengesellschaften 105
4.3.1.3 GmbH 105
4.3.1.4 Genossenschaften 105
4.3.1.5 Vereine 106
4.3.1.6 Privatrechtliche Stiftungen 107
4.3.1.7 Juristische Personen des kantonalen
Privatrechts 108
4.3.2 Juristische Personen des öffentlichen Rechts (lit. b). 108
4.3.2.1 Tragweite des Ausschlusses der
Gebietskörperschaften 109
4.3.2.2 Abgrenzung zwischen Unternehmen
nach lit. a und nach lit. b 110
4.3.2.3 Von lit. b damit noch erfasste
Unternehmen 112
4.3.2.4 Kritik 113
4.3.3 Gesellschaften (lit. c) 114
4.3.3.1 Kollektiv und Kommanditgesellschaften 115
a) Kollektiv und Kommanditgesellschaften
als Sanktionssubjekte 115
b) Subsidiärhaftung der Gesellschafter für
Organisationsverschulden der
Gesellschaft? 116
c) Ergebnis 117
4.3.3.2 Einfache Gesellschaften 118
XVII
Inhaltsverzeichnis
a) Problematik des Einbezugs der einfachen
Gesellschaft 119
b) Tragweite und praktische Relevanz
dieser Problematik 120
c) Atypische einfache Gesellschaften
insbesondere 121
d) Lösungsmöglichkeiten? 124
e) Ergebnis 125
4.3.4 Einzelfirmen (lit. d) 126
4.3.4.1 Problematik des Einbezugs der
Einzelfirma 126
a) Einzelfirmen ohne Angestellte
insbesondere 127
b) Einzelfirmen mit Angestellten
insbesondere 128
4.3.4.2 Lösungsmöglichkeiten? 129
4.3.4.3 Ergebnis 129
4.4 Sonderfälle 130
4.4.1 Fehlerhafte Gesellschaften 130
4.4.2 Gesellschaften im Gründungsstadium 130
4.4.3 Verbundene und gegliederte Unternehmen 131
4.4.3.1 Verbundene Unternehmen: Konzern und
Holdingstrukturen 132
a) Vorbemerkung und Ausgangslage 132
b) Konzerne als Unternehmen im Sinne von
Art. 102 133
c) Wirtschaftliche Handlungs und
Organisationseinheit 134
d) Zuweisung von (Unterlassungs )
Verantwortung innerhalb des Konzern
gefüges 136
e) Strafbewehrte gesellschaftsrechtliche
Konzernleitungspflichten? 138
f) Faktische oder vertragliche Übernahme
der Organisationsverantwortung als
Legitimationsprinzip und Entstehungs¬
grund unternehmensspezifischer
Garantenpflichten 140
g) Gefahrschaffendes Vorverhalten als
Entstehungsgrund unternehmens¬
spezifischer Garantenpflichten 142
XVIII
Inhaltsverzeichnis
h) Vorwerfbarkeit des Organisations¬
verschuldens als Zurechnungs¬
voraussetzung 142
i) Haftungskumulation? 143
j) Haftung des Trägers des herrschenden
Unternehmens für die dem Träger des
abhängigen Unternehmens auferlegte
Busse? 145
k) Ergebnis 145
4.4.3.2 Gegliederte Unternehmen:
Zweigniederlassungen 146
5 Gemeinsame Haftungsvoraussetzungen 147
5.1 Anlasstat 147
5.1.1 Bezugstatbestände 148
5.1.1.1 Subsidiäre Unternehmenshaftung (Abs.
1) 148
a) Verbrechen und Vergehen des
Kernstrafrechts 148
b) Verbrechen und Vergehen des
Nebenstrafrechts 148
c) Vergehen des kantonalen Strafrechts 149
d) Nicht Übertretungen 150
5.1.1.2 Konkurrierende Unternehmenshaftung
(Abs. 2) 151
5.1.2 Täterkreis 153
5.1.2.1 Grundsatz 153
5.1.2.2 Konkretisierung 154
a) Organe, Gesellschafter, Mitarbeiter 155
b) Drittpersonen ohne vertragliche,
gesellschaftsrechtliche oder faktische
Bindungen zum Unternehmen 156
c) Beauftragte 156
d) Outsourcing von
Unternehmensfunktionen 158
5.1.3 Tatbestandsmässigkeit der Anlasstat 160
5.1.3.1 Nachweis subjektsbezogener
Unrechtsmerkmale bei personal
unbestimmter Täterschaft? 160
5.1.3.2 Lösungsmöglichkeiten 161
a) Kriterien zur Beurteilung der
Tauglichkeit eines Lösungsansatzes 161
b) Nachweis genereller Täterschaft 162
XIX
Inhaltsverzeichnis
aa) Doktrin 162
bb) Rechtsvergleichung 162
cc) Würdigung 164
c) Zulassung additiv verwirklichter
Anlasstaten 167
aa) Doktrin 167
bb) Rechtsvergleichung 169
aaa) Collective knowledge Doktrin
und Theorie des aggregated fault 169
bbb) Additive Wissenszurechnung bei
juristischen Personen im
Zivilrecht 172
ccc) Unternehmensvorsatz und
Unternehmensfahrlässigkeit im
EU Kartellrecht 173
ddd) Quintessenz 175
cc) Würdigung 176
aaa) Vorbemerkung 176
bbb) Additive Feststellung
straftatrelevanten Wissens 177
ccc) Zuschreibung eines additiv
erstellten deliktischen Willens? 181
ddd) Additiv begründete
(Unternehmens )Fahrlässigkeit? ... 183
eee) Zusammenfassung und mögliche
praktische Relevanz 184
d) Verzicht auf den Nachweis subjektiver
Tatbestandserfordernisse? 186
5.1.4 Rechtswidrigkeit der Anlasstat 187
5.1.5 Schadhaftigkeit der Anlasstat als
Haftungsvoraussetzung? 188
5.2 Verübung der Anlasstat in Ausübung geschäftlicher
Verrichtung im Rahmen des Unternehmenszwecks 189
5.2.1 Allgemeines 189
5.2.2 Bezug zwischen Anlasstat und
Unternehmenstätigkeit 191
5.2.2.1 Begehung der Anlasstat in Ausübung
geschäftlicher Verrichtung :
Funktionaler Zusammenhang zwischen
deliktischem Verhalten und
Unternehmenstätigkeit 191
5.2.2.2 Begehung der Anlasstat im Rahmen des
Unternehmenszwecks : Einschränkung
XX
Inhaltsverzeichnis
auf Delikte im betriebstypischen
Gefahrenbereich 192
a) Straftaten im Rahmen des
Unternehmenszwecks ? 192
b) Betriebstypizität der Anlasstat 193
5.2.2.3 Keine Einschränkung auf im
gewinnorientierten Verbandsinteresse
liegende Anlasstaten 196
5.2.3 Fallgruppen von Exzesstaten 197
5.2.3.1 Bei Gelegenheit organisierten Handelns
begangene Delikte ohne kollektiven
Sinnbezug 197
5.2.3.2 Gegen das Unternehmen gerichtete
Delikte 198
a) Direkt gegen das Unternehmen gerichtete
Taten 198
b) Abgrenzung: Unternehmen als
Opfertäter ? 199
5.2.4 Ergebnis 201
6 Spezifische Voraussetzungen der subsidiären
Unternehmenshaftung 203
6.1 Fehlgeschlagene individuelle Zurechnung der Anlasstat 203
6.1.1 Versuch einer Abgrenzung 204
6.1.1.1 Versuch einer positiven Abgrenzung 204
6.1.1.2 Versuch einer negativen Abgrenzung 204
6.1.2 Relativität der Nichtzurechenbarkeit der Anlasstat... 205
6.1.2.1 Relativität in der Zeit: Versuch einer
prozessualen Einordnung der Negativ¬
bedingung der Nichtzurechenbarkeit der
Anlasstat 206
6.1.2.2 Relativität hinsichtlich des
Ermittlungsaufwandes 207
6.1.2.3 Abhängigkeit von der Anwendungs¬
spanne strafrechtlicher Individualhaftung 208
a) Allgemeines 208
b) Abhängigkeit von der Anwendungs¬
spanne der Geschäftsherrenhaftung
insbesondere 208
6.1.2.4 Winkelried Effekt ? 209
6.1.2.5 Sonderfall: Feststehende strafrechtliche
Individualschuld für Teilbereiche des
gesamten Unrechtsgehalts 211
XXI
Inhaltsverzeichnis
6.2 Personaler Organisationsmangel 213
6.2.1 Allgemeines 213
6.2.2 Konkretisierung und Quellen personaler
Organisationspflichten 214
6.2.2.1 Was ist unter einem personalen
Organisationsmangel zu verstehen? 214
6.2.2.2 Quellen personaler
Organisationspflichten? 215
a) Zivilrecht 216
aa) Verletzung aktienrechtlicher
Delegationsanforderungen als
personaler Organisationsfehler im
Sinne von Art. 102 Abs. 1? 217
bb) Verletzung aktienrechtlicher
Protokollpflichten als personaler
Organisationsfehler im Sinne von
Art. 102 Abs. 1? 218
b) Verwaltungsrecht 219
c) Private Regelsysteme 220
d) Allgemeine Rechtsgrundsätze? 221
e) Quintessenz 222
6.2.3 Anforderungsniveau 223
6.3 Zusammenhang zwischen der Nichtzurechenbarkeit der
Anlasstat und dem personalen Organisationsfehler 224
6.3.1 Doktrin 224
6.3.2 Stellungnahme 224
7 Spezifische Voraussetzungen der konkurrierenden
Unternehmenshaftung 226
7.1 Dogmatische Anknüpfungspunkte zur Beurteilung kollektiv¬
betrieblicher Organisationsfehler nach Art. 102 Abs. 2 227
7.2 Organisationsmangel nach Art. 102 Abs. 2 229
7.2.1 Auf Deliktsverhinderung gerichtete
Organisationspflichten 229
7.2.1.1 Vorbemerkung: Organisationspflichten
im Sinne von Art. 102 Abs. 2 229
a) Allgemeine Inhalte 229
b) Quellen 230
7.2.1.2 Organisationspflichten im Bereich der
Geldwäschereiprävention (Anlasstat: Art.
305bis) 230
a) Quellen 231
b) Inhalte 232
XXII
Inhaltsverzeichnis
7.2.1.3 Organisationspflichten im Bereich der
Korruptionsprävention (Anlasstaten: Art.
322ler, 322quinquies und 322septies) 236
a) Quellen 236
b) Inhalte 237
7.2.1.4 Organisationspflichten im Bereich der
Bekämpfung der organisierten
Kriminalität (Anlasstat: Art. 260ter) 238
a) Vorbemerkung zur Anwendungsspanne
von Art. 260ter im Kontext der
konkurrierenden Unternehmenshaftung... 238
b) Quellen und Inhalte von Organisations¬
pflichten im Bereich der Bekämpfung der
organisierten Kriminalität 240
7.2.1.5 Organisationspflichten im Bereich der
Bekämpfung der Terrorismus¬
finanzierung (Anlasstat: Art. 260quinquies). 241
a) Vorbemerkung zur Anwendungsspanne
von Art. 260quinquies im Kontext der
konkurrierenden Unternehmenshaftung... 241
b) Quellen und Inhalte von
Organisationspflichten im Bereich der
Bekämpfung der
Terrorismusfinanzierung 242
7.2.2 Anforderungsniveau 243
7.2.2.1 Allgemeines 243
7.2.2.2 Individuell betrieblicher Massstab 244
7.2.2.3 Sonderfragen 246
a) Massstab bei Fehlen genereller
Organisationsstandards? 246
b) Bindung an Normen privater
Regelwerke? 247
c) Entlastung durch behördliche
Bewilligung und Überwachung? 249
7.2.3 Zurechnungszusammenhang zwischen der Anlasstat
und der Fehlerhaftigkeit der betrieblichen
Organisation 250
7.2.3.1 Doktrin 251
a) Zurechnung über die Figur der
hypothetischen Kausalität 251
b) Verbandsspezifische
Risikoerhöhungstheorie 251
7.2.3.2 Stellungnahme 251
XXIII
Inhaltsverzeichnis
8 Konkurrenz und Abgrenzungsfragen 253
8.1 Verhältnis zwischen konkurrierender und subsidiärer
Unternehmenshaftung bei Anlasstaten nach Art. 102 Abs. 2.. 253
8.2 Abgrenzung zwischen Unternehmens und
individualstrafrechtlicher Geschäftsherrenhaftung 254
8.2.1 Im Bereich der subsidiären Unternehmenshaftung... 254
8.2.2 Im Bereich der konkurrierenden
Unternehmenshaftung 255
8.3 Abgrenzung zur Verbandshaftung nach Art. 7 VStrR 256
8.3.1 Allgemeine Bemerkung 256
8.3.2 Abgrenzung zur subsidiären Unternehmenshaftung . 257
8.3.2.1 Übertretungen 257
8.3.2.2 Verbrechen und Vergehen 257
8.4 Abgrenzung zu den Verbandshaftungsformen des
Steuerstrafrechts 260
9 Sanktionenrecht 262
9.1 Unternehmensbusse 262
9.1.1 Einordnung der Unternehmensbusse ins
neurechtliche Sanktionensystem 262
9.1.2 Unternehmensbusse als einzige Verbandsstrafe 264
9.1.3 Strafzumessung 266
9.1.3.1 Strafzumessungskriterien 266
a) Grundsätzliches 266
b) Konkretisierung 267
9.1.3.2 Strafmilderung 271
9.1.3.3 Straferhöhung bei mehreren, echt
konkurrierenden Anlasstaten 272
9.1.4 (Teil )Bedingte Unternehmensbusse? 272
9.1.5 Strafbefreiungsgründe 275
9.1.5.1 Fehlendes Strafbedürfnis 276
9.1.5.2 Wiedergutmachung 277
9.1.5.3 Betroffenheit des Täters durch seine Tat. 278
9.2 Massnahmen 279
9.2.1 Einziehung 280
9.2.1.1 Grundsatz 280
9.2.1.2 Einziehungsrechtlicher Drittrechtsschutz
für das aus der Anlasstat
direktbegünstigte Unternehmen? 280
a) Vor In Kraft Treten der
Unternehmensstrafbarkeitsno velle 281
b) Nach In Kraft Treten der
Unternehmensstrafbarkeitsnovelle 282
XXIV
Inhaltsverzeichnis
c) Stellungnahme 282
9.2.2 Andere Massnahmen (Urteilsveröffentlichung
insbesondere) 283
9.3 Urteilsadressat und Urteilsspruch 285
9.3.1 Urteilsadressat und Zuordnungssubjekt der
Unternehmensbusse 285
9.3.2 Inhalt des Urteilsspruchs gegen den
Unternehmensträger 286
9.4 Strafregistereintrag 287
9.5 Vollzug 288
9.6 Exkurs: Nichtstrafrechtliche Nebenfolgen 289
10 Zusammenfassende Bewertung 292
Anhang: Gesetzes und Entwurfstexte 301
Sachregister 305
XXV
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Inhaltsübersicht
Inhaltsübersicht
Zusammenfassung XXVII
Abstract XXIX
1 Grundlagen 2
2 Genese 56
3 Normstruktur, Haftungskonzept, Ratio 71
4 Unternehmensbegriff 91
5 Gemeinsame Haftungsvoraussetzungen 147
6 Spezifische Voraussetzungen der subsidiären
Unternehmenshaftung 203
7 Spezifische Voraussetzungen der konkurrierenden
Unternehmenshaftung 226
8 Konkurrenz und Abgrenzungsfragen 253
9 Sanktionenrecht 262
10 Zusammenfassende Bewertung 292
XI
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsübersicht XI
Zusammenfassung XXVII
Abstract XXIX
Abkürzungsverzeichnis XXXI
Literaturverzeichnis XXXIX
Einleitung 1
1 Grundlagen 2
1.1 "Straftäter Unternehmen" 2
1.1.1 Ausgangslage: Arbeitsteiliges (Gross )Unternehmen2
1.1.2 Strafrechtlicher Beweisnotstand? 5
1.1.3 Komplexe betriebliche Organisationsstrukturen und
individualtäterschaftliche Zurechnung 7
1.1.3.1 Problemstellung 7
a) Mittäterschaft insbesondere 8
b) Kettenanstiftung insbesondere 8
c) Quintessenz 9
1.1.3.2 Ausbau strafrechtlicher
Individualverantwortlichkeit als Lösung? 9
a) Potenzial und Grenzen ausgebauter
täterschaftlicher Haftung 10
aa) "Fahrlässige Mittäterschaft"? 10
bb) Mittelbare Täterschaft durch
Organisationsherrschaft? 12
b) Potenzial und Grenzen ausgebauter
Unterlassungshaftung: Geschäftsherren
haftung insbesondere 13
aa) Entwicklung der
bundesgerichtlichen
Rechtsprechung 14
bb) Entwicklung gesetzlicher
Sonderregelungen 17
cc) Grenzen der Individualbestrafung
des Geschäftsherrn? 18
1.1.3.3 Folgerungen 19
1.1.4 Kollektiver Verantwortungsüberschuss 20
XIII
Inhaltsverzeichnis
1.1.5 Kollektive Neutralisierung der Verantwortung 20
1.1.6 Sanktionen gegen Individualpersonen als
unzureichende Reaktion auf
Unternehmensdelinquenz 22
1.1.7 Fazit 23
1.2 Dogmatische Grundsatzfragen 23
1.2.1 Strafrechtliche Handlungsfähigkeit von
Unternehmen 24
1.2.1.1 Handlungszurechnung 25
1.2.1.2 Direkte Handlungsfähigkeit 25
1.2.1.3 Handlungsfähigkeit qua Analogie zum
Zivilrecht 26
1.2.2 Schuldfähigkeit von Unternehmen 26
1.2.2.1 Traditionelles Schuldverständnis und
Verbandsschuld 27
1.2.2.2 Sozialer Schuldbegriff und
Verbandsschuld 28
1.2.2.3 Zurechnung der Schuld eines Einzeltäters29
1.2.2.4 Originäre Unternehmensschuld 30
a) Basierend auf einem normativen
Schuldverständnis 30
b) Basierend auf einem sozialen
Schuldverständnis und als
Organisationsverschulden insbesondere .30
c) Kritik 32
1.2.2.5 Weitere Argumentationsbereiche zur
Begründung der Schuldfähigkeit des
Unternehmens 33
1.2.2.6 Quintessenz und Stellungnahme 34
1.2.3 Straffähigkeit von Unternehmen 35
1.2.3.1 Strafempfindlichkeit von Unternehmen. 36
1.2.3.2 Erreichbarkeit der Strafzwecke durch
Unternehmensstrafen 36
1.2.4 Gerechtigkeit der Unternehmensstrafe 38
1.3 Strukturmodelle strafrechtlicher Unternehmenshaftung 39
1.3.1 Zurechnungsmodell 40
1.3.1.1 Grundkonzept 40
1.3.1.2 Beispiele 41
a) Deutschland: § 30 OWiG 41
b) Frankreich: Art. 121 2 CP 43
1.3.1.3 Kritik 44
1.3.2 Massnahmemodell 45
1.3.2.1 Grundkonzept 45
XIV
Inhaltsverzeichnis
1.3.2.2 Kritik 46
1.3.3 Modell der originären Verantwortlichkeit des
Unternehmens 47
1.3.3.1 Grundkonzept 47
1.3.3.2 Kritik 50
1.4 Internationale Regelungen zu Unternehmenssanktionen 50
1.4.1 Überblick 50
1.4.2 Exkurs: Nichtstrafrechtliche Haftung als
Lösungsmöglichkeit? 54
2 Genese 56
2.1 Societas delinquere non potest 56
2.2 Aufweichungstendenzen im Nebenstrafrecht 57
2.2.1 Art. 7 VStrR insbesondere 57
2.2.2 Art. 57 StHG und Art. 181 DBG insbesondere 59
2.3 Erster Entwurf zu einer kernstrafrechtlichen
Unternehmenshaftung: Art. 100quaterff. VE 1991 61
2.3.1 Kriminalpolitische Begründung der
Verbandshaftung 61
2.3.2 Grundzüge des Haftungsmodells 62
2.3.3 Kritik 64
2.4 Zweiter Entwurf zu einer kernstrafrechtlichen
Unternehmenshaftung: Art. 102 E StGB 1998 65
2.4.1 Kriminalpolitische Begründung der
Verbandshaftung 65
2.4.2 Grundzüge des Haftungsmodells 66
2.4.3 Kritik 66
2.5 Parlamentarische Beratungen zu Art. 102 E StGB 67
2.6 In Kraft Treten mit der Terrorismus Vorlage 69
3 Normstruktur, Haftungskonzept, Ratio 71
3.1 Normstruktur 71
3.1.1 Normaufbau (Übersicht) 71
3.1.2 Kein Übertrerungstatbestand 72
3.1.3 Charakterisierung als strafrechtliche Haftungsnorm
eigener Art 73
3.2 Haftungskonzept 74
3.2.1 Grundsätzliches 74
3.2.1.1 Leitidee: Haftung für
Organisationsdefizite 74
3.2.1.2 Realisierung in einem
"materiellrechtlichen ZweiermodeU" 75
3.2.2 Subsidiäre Unternehmenshaftung 75
XV
Inhaltsverzeichnis
3.2.2.1 Haftungsverkürzung auf personale
Organisationsfehler 75
3.2.2.2 Haftung mit hybrider Grundstruktur 77
3.2.2.3 Strict liability? 78
3.2.2.4 (Auch) Haftungsnorm für kollektives
Fehlverhalten? 80
a) Lehrmeinung: Ersatzhaftung bei
misslungener Eruierung eines
Einzeltäters (subsidiär individueller
Ansatz) 81
b) Lehrmeinung: Haftungsnorm für
betrieblich zurechenbare Straftaten
(subsidiär kollektiver Ansatz) 81
c) Stellungnahme 82
3.2.2.5 Quintessenz 83
3.2.3 Konkurrierende Unternehmenshaftung 84
3.2.3.1 Haftung für deliktsermöglichende
Organisationsdefizite 84
3.2.3.2 Defizitäre Unternehmensorganisation als
Schwerpunkt des Unrechtssachverhalts. 85
3.2.3.3 Einordnung der Anlasstat als objektive
Ahndungsbedingung 86
3.2.3.4 Quintessenz 87
3.3 Ratio 88
3.3.1 Subsidiäre Unternehmenshaftung 88
3.3.2 Konkurrierende Unternehmenshaftung 89
3.4 Geschütztes Rechtsgut? 89
4 Unternehmensbegriff 91
4.1 Unternehmensbegriff im schweizerischen Recht 91
4.2 Unternehmensbegriff nach Art. 102 92
4.2.1 Ausgangspunkt: Unternehmensstrafrechtliche
Gleichbehandlung aller Rechts und
Organisationsformen 92
4.2.2 Normadressat: Unternehmen oder
Unternehmensträger? 93
4.2.2.1 Unternehmen und Unternehmensträger
im Gesellschaftsrecht 93
4.2.2.2 Strafrechtliche
Normadressateneigenschaft des
Unternehmens? 94
4.2.2.3 Meinungsstand zu Art. 102 insbesondere. 95
4.2.2.4 Stellungnahme 96
XVI
Inhaltsverzeichnis
a) Unternehmensstrafrechtliche
Teilrechtssubjektivität des
Unternehmens? 96
b) Handlungs und Organisationseinheit
einerseits, rechtsfähiges Zuordnungs¬
und Vollstreckungssubjekt andererseits. 98
c) Ergebnis 100
4.2.3 Unternehmen als "wirtschaftliche" Handlungs und
Organisationseinheiten im Sinne von Art. 102 100
4.2.3.1 Einschränkung auf
Organisationseinheiten, die geschäftliche
Aktivitäten entfalten 101
4.2.3.2 Einschränkung auf Gebilde, die über
stabile Organisationsstrukturen verfügen
(müssen) 103
4.2.3.3 Ergebnis 103
4.3 Kreis der Unternehmen (Art. 102 Abs. 4) 104
4.3.1 Juristische Personen des Privatrechts (lit. a) 104
4.3.1.1 Aktiengesellschaften 104
4.3.1.2 Kommanditaktiengesellschaften 105
4.3.1.3 GmbH 105
4.3.1.4 Genossenschaften 105
4.3.1.5 Vereine 106
4.3.1.6 Privatrechtliche Stiftungen 107
4.3.1.7 Juristische Personen des kantonalen
Privatrechts 108
4.3.2 Juristische Personen des öffentlichen Rechts (lit. b). 108
4.3.2.1 Tragweite des Ausschlusses der
Gebietskörperschaften 109
4.3.2.2 Abgrenzung zwischen Unternehmen
nach lit. a und nach lit. b 110
4.3.2.3 Von lit. b damit noch erfasste
Unternehmen 112
4.3.2.4 Kritik 113
4.3.3 Gesellschaften (lit. c) 114
4.3.3.1 Kollektiv und Kommanditgesellschaften 115
a) Kollektiv und Kommanditgesellschaften
als Sanktionssubjekte 115
b) Subsidiärhaftung der Gesellschafter für
Organisationsverschulden der
Gesellschaft? 116
c) Ergebnis 117
4.3.3.2 Einfache Gesellschaften 118
XVII
Inhaltsverzeichnis
a) Problematik des Einbezugs der einfachen
Gesellschaft 119
b) Tragweite und praktische Relevanz
dieser Problematik 120
c) Atypische einfache Gesellschaften
insbesondere 121
d) Lösungsmöglichkeiten? 124
e) Ergebnis 125
4.3.4 Einzelfirmen (lit. d) 126
4.3.4.1 Problematik des Einbezugs der
Einzelfirma 126
a) Einzelfirmen ohne Angestellte
insbesondere 127
b) Einzelfirmen mit Angestellten
insbesondere 128
4.3.4.2 Lösungsmöglichkeiten? 129
4.3.4.3 Ergebnis 129
4.4 Sonderfälle 130
4.4.1 Fehlerhafte Gesellschaften 130
4.4.2 Gesellschaften im Gründungsstadium 130
4.4.3 Verbundene und gegliederte Unternehmen 131
4.4.3.1 Verbundene Unternehmen: Konzern und
Holdingstrukturen 132
a) Vorbemerkung und Ausgangslage 132
b) Konzerne als Unternehmen im Sinne von
Art. 102 133
c) Wirtschaftliche Handlungs und
Organisationseinheit 134
d) Zuweisung von (Unterlassungs )
Verantwortung innerhalb des Konzern
gefüges 136
e) Strafbewehrte gesellschaftsrechtliche
Konzernleitungspflichten? 138
f) Faktische oder vertragliche Übernahme
der Organisationsverantwortung als
Legitimationsprinzip und Entstehungs¬
grund unternehmensspezifischer
Garantenpflichten 140
g) Gefahrschaffendes Vorverhalten als
Entstehungsgrund unternehmens¬
spezifischer Garantenpflichten 142
XVIII
Inhaltsverzeichnis
h) Vorwerfbarkeit des Organisations¬
verschuldens als Zurechnungs¬
voraussetzung 142
i) Haftungskumulation? 143
j) Haftung des Trägers des herrschenden
Unternehmens für die dem Träger des
abhängigen Unternehmens auferlegte
Busse? 145
k) Ergebnis 145
4.4.3.2 Gegliederte Unternehmen:
Zweigniederlassungen 146
5 Gemeinsame Haftungsvoraussetzungen 147
5.1 Anlasstat 147
5.1.1 Bezugstatbestände 148
5.1.1.1 Subsidiäre Unternehmenshaftung (Abs.
1) 148
a) Verbrechen und Vergehen des
Kernstrafrechts 148
b) Verbrechen und Vergehen des
Nebenstrafrechts 148
c) Vergehen des kantonalen Strafrechts 149
d) Nicht Übertretungen 150
5.1.1.2 Konkurrierende Unternehmenshaftung
(Abs. 2) 151
5.1.2 Täterkreis 153
5.1.2.1 Grundsatz 153
5.1.2.2 Konkretisierung 154
a) Organe, Gesellschafter, Mitarbeiter 155
b) Drittpersonen ohne vertragliche,
gesellschaftsrechtliche oder faktische
Bindungen zum Unternehmen 156
c) Beauftragte 156
d) Outsourcing von
Unternehmensfunktionen 158
5.1.3 Tatbestandsmässigkeit der Anlasstat 160
5.1.3.1 Nachweis subjektsbezogener
Unrechtsmerkmale bei personal
unbestimmter Täterschaft? 160
5.1.3.2 Lösungsmöglichkeiten 161
a) Kriterien zur Beurteilung der
Tauglichkeit eines Lösungsansatzes 161
b) Nachweis genereller Täterschaft 162
XIX
Inhaltsverzeichnis
aa) Doktrin 162
bb) Rechtsvergleichung 162
cc) Würdigung 164
c) Zulassung additiv verwirklichter
Anlasstaten 167
aa) Doktrin 167
bb) Rechtsvergleichung 169
aaa) "Collective knowledge" Doktrin
und Theorie des "aggregated fault" 169
bbb) Additive Wissenszurechnung bei
juristischen Personen im
Zivilrecht 172
ccc) Unternehmensvorsatz und
Unternehmensfahrlässigkeit im
EU Kartellrecht 173
ddd) Quintessenz 175
cc) Würdigung 176
aaa) Vorbemerkung 176
bbb) Additive Feststellung
straftatrelevanten Wissens 177
ccc) Zuschreibung eines additiv
erstellten deliktischen Willens? 181
ddd) Additiv begründete
(Unternehmens )Fahrlässigkeit? . 183
eee) Zusammenfassung und mögliche
praktische Relevanz 184
d) Verzicht auf den Nachweis subjektiver
Tatbestandserfordernisse? 186
5.1.4 Rechtswidrigkeit der Anlasstat 187
5.1.5 Schadhaftigkeit der Anlasstat als
Haftungsvoraussetzung? 188
5.2 Verübung der Anlasstat "in Ausübung geschäftlicher
Verrichtung im Rahmen des Unternehmenszwecks" 189
5.2.1 Allgemeines 189
5.2.2 Bezug zwischen Anlasstat und
Unternehmenstätigkeit 191
5.2.2.1 Begehung der Anlasstat "in Ausübung
geschäftlicher Verrichtung":
Funktionaler Zusammenhang zwischen
deliktischem Verhalten und
Unternehmenstätigkeit 191
5.2.2.2 Begehung der Anlasstat "im Rahmen des
Unternehmenszwecks": Einschränkung
XX
Inhaltsverzeichnis
auf Delikte im betriebstypischen
Gefahrenbereich 192
a) Straftaten "im Rahmen des
Unternehmenszwecks"? 192
b) Betriebstypizität der Anlasstat 193
5.2.2.3 Keine Einschränkung auf im
gewinnorientierten Verbandsinteresse
liegende Anlasstaten 196
5.2.3 Fallgruppen von Exzesstaten 197
5.2.3.1 Bei Gelegenheit organisierten Handelns
begangene Delikte ohne kollektiven
Sinnbezug 197
5.2.3.2 Gegen das Unternehmen gerichtete
Delikte 198
a) Direkt gegen das Unternehmen gerichtete
Taten 198
b) Abgrenzung: Unternehmen als
"Opfertäter"? 199
5.2.4 Ergebnis 201
6 Spezifische Voraussetzungen der subsidiären
Unternehmenshaftung 203
6.1 Fehlgeschlagene individuelle Zurechnung der Anlasstat 203
6.1.1 Versuch einer Abgrenzung 204
6.1.1.1 Versuch einer positiven Abgrenzung 204
6.1.1.2 Versuch einer negativen Abgrenzung 204
6.1.2 Relativität der Nichtzurechenbarkeit der Anlasstat. 205
6.1.2.1 Relativität in der Zeit: Versuch einer
prozessualen Einordnung der Negativ¬
bedingung der Nichtzurechenbarkeit der
Anlasstat 206
6.1.2.2 Relativität hinsichtlich des
Ermittlungsaufwandes 207
6.1.2.3 Abhängigkeit von der Anwendungs¬
spanne strafrechtlicher Individualhaftung 208
a) Allgemeines 208
b) Abhängigkeit von der Anwendungs¬
spanne der Geschäftsherrenhaftung
insbesondere 208
6.1.2.4 "Winkelried Effekt"? 209
6.1.2.5 Sonderfall: Feststehende strafrechtliche
Individualschuld für Teilbereiche des
gesamten Unrechtsgehalts 211
XXI
Inhaltsverzeichnis
6.2 Personaler Organisationsmangel 213
6.2.1 Allgemeines 213
6.2.2 Konkretisierung und Quellen personaler
Organisationspflichten 214
6.2.2.1 Was ist unter einem personalen
Organisationsmangel zu verstehen? 214
6.2.2.2 Quellen personaler
Organisationspflichten? 215
a) Zivilrecht 216
aa) Verletzung aktienrechtlicher
Delegationsanforderungen als
personaler Organisationsfehler im
Sinne von Art. 102 Abs. 1? 217
bb) Verletzung aktienrechtlicher
Protokollpflichten als personaler
Organisationsfehler im Sinne von
Art. 102 Abs. 1? 218
b) Verwaltungsrecht 219
c) Private Regelsysteme 220
d) Allgemeine Rechtsgrundsätze? 221
e) Quintessenz 222
6.2.3 Anforderungsniveau 223
6.3 Zusammenhang zwischen der Nichtzurechenbarkeit der
Anlasstat und dem personalen Organisationsfehler 224
6.3.1 Doktrin 224
6.3.2 Stellungnahme 224
7 Spezifische Voraussetzungen der konkurrierenden
Unternehmenshaftung 226
7.1 Dogmatische Anknüpfungspunkte zur Beurteilung kollektiv¬
betrieblicher Organisationsfehler nach Art. 102 Abs. 2 227
7.2 Organisationsmangel nach Art. 102 Abs. 2 229
7.2.1 Auf Deliktsverhinderung gerichtete
Organisationspflichten 229
7.2.1.1 Vorbemerkung: Organisationspflichten
im Sinne von Art. 102 Abs. 2 229
a) Allgemeine Inhalte 229
b) Quellen 230
7.2.1.2 Organisationspflichten im Bereich der
Geldwäschereiprävention (Anlasstat: Art.
305bis) 230
a) Quellen 231
b) Inhalte 232
XXII
Inhaltsverzeichnis
7.2.1.3 Organisationspflichten im Bereich der
Korruptionsprävention (Anlasstaten: Art.
322ler, 322quinquies und 322septies) 236
a) Quellen 236
b) Inhalte 237
7.2.1.4 Organisationspflichten im Bereich der
Bekämpfung der organisierten
Kriminalität (Anlasstat: Art. 260ter) 238
a) Vorbemerkung zur Anwendungsspanne
von Art. 260ter im Kontext der
konkurrierenden Unternehmenshaftung. 238
b) Quellen und Inhalte von Organisations¬
pflichten im Bereich der Bekämpfung der
organisierten Kriminalität 240
7.2.1.5 Organisationspflichten im Bereich der
Bekämpfung der Terrorismus¬
finanzierung (Anlasstat: Art. 260quinquies). 241
a) Vorbemerkung zur Anwendungsspanne
von Art. 260quinquies im Kontext der
konkurrierenden Unternehmenshaftung. 241
b) Quellen und Inhalte von
Organisationspflichten im Bereich der
Bekämpfung der
Terrorismusfinanzierung 242
7.2.2 Anforderungsniveau 243
7.2.2.1 Allgemeines 243
7.2.2.2 Individuell betrieblicher Massstab 244
7.2.2.3 Sonderfragen 246
a) Massstab bei Fehlen genereller
Organisationsstandards? 246
b) Bindung an Normen privater
Regelwerke? 247
c) Entlastung durch behördliche
Bewilligung und Überwachung? 249
7.2.3 Zurechnungszusammenhang zwischen der Anlasstat
und der Fehlerhaftigkeit der betrieblichen
Organisation 250
7.2.3.1 Doktrin 251
a) Zurechnung über die Figur der
hypothetischen Kausalität 251
b) Verbandsspezifische
Risikoerhöhungstheorie 251
7.2.3.2 Stellungnahme 251
XXIII
Inhaltsverzeichnis
8 Konkurrenz und Abgrenzungsfragen 253
8.1 Verhältnis zwischen konkurrierender und subsidiärer
Unternehmenshaftung bei Anlasstaten nach Art. 102 Abs. 2. 253
8.2 Abgrenzung zwischen Unternehmens und
individualstrafrechtlicher Geschäftsherrenhaftung 254
8.2.1 Im Bereich der subsidiären Unternehmenshaftung. 254
8.2.2 Im Bereich der konkurrierenden
Unternehmenshaftung 255
8.3 Abgrenzung zur Verbandshaftung nach Art. 7 VStrR 256
8.3.1 Allgemeine Bemerkung 256
8.3.2 Abgrenzung zur subsidiären Unternehmenshaftung . 257
8.3.2.1 Übertretungen 257
8.3.2.2 Verbrechen und Vergehen 257
8.4 Abgrenzung zu den Verbandshaftungsformen des
Steuerstrafrechts 260
9 Sanktionenrecht 262
9.1 Unternehmensbusse 262
9.1.1 Einordnung der Unternehmensbusse ins
neurechtliche Sanktionensystem 262
9.1.2 Unternehmensbusse als einzige Verbandsstrafe 264
9.1.3 Strafzumessung 266
9.1.3.1 Strafzumessungskriterien 266
a) Grundsätzliches 266
b) Konkretisierung 267
9.1.3.2 Strafmilderung 271
9.1.3.3 Straferhöhung bei mehreren, echt
konkurrierenden Anlasstaten 272
9.1.4 (Teil )Bedingte Unternehmensbusse? 272
9.1.5 Strafbefreiungsgründe 275
9.1.5.1 Fehlendes Strafbedürfnis 276
9.1.5.2 Wiedergutmachung 277
9.1.5.3 Betroffenheit des Täters durch seine Tat. 278
9.2 Massnahmen 279
9.2.1 Einziehung 280
9.2.1.1 Grundsatz 280
9.2.1.2 Einziehungsrechtlicher Drittrechtsschutz
für das aus der Anlasstat
direktbegünstigte Unternehmen? 280
a) Vor In Kraft Treten der
Unternehmensstrafbarkeitsno velle 281
b) Nach In Kraft Treten der
Unternehmensstrafbarkeitsnovelle 282
XXIV
Inhaltsverzeichnis
c) Stellungnahme 282
9.2.2 Andere Massnahmen (Urteilsveröffentlichung
insbesondere) 283
9.3 Urteilsadressat und Urteilsspruch 285
9.3.1 Urteilsadressat und Zuordnungssubjekt der
Unternehmensbusse 285
9.3.2 Inhalt des Urteilsspruchs gegen den
Unternehmensträger 286
9.4 Strafregistereintrag 287
9.5 Vollzug 288
9.6 Exkurs: Nichtstrafrechtliche Nebenfolgen 289
10 Zusammenfassende Bewertung 292
Anhang: Gesetzes und Entwurfstexte 301
Sachregister 305
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