Bankwesengesetz: BWG ; Kommentar
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| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
Wien
Verl. Österreich
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| Schriftenreihe: | Kommentar
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VORWORT III
INHALTSVERZEICHNIS V
VERWEISE XVII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XVII
VERZEICHNIS DER ABGEKUERZTEN ZITIERTEN LITERATUR XXVI
VOR § 1 1
I. ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN 9
§ 1 KREDIT- UND FINANZINSTITUTE 12
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 16
II. EU-BANKGESCHAEFTSKATALOG 17
III. OE BANKGESCHAEFTSKATALOG 17
IV. DIE BANKGESCHAEFTE IM EINZELNEN 21
V. FINANZINSTITUTSGESCHAEFTE 61
VI. BERECHTIGUNGEN NACH ABS 3 64
VII. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG (ABS 4) 68
VIII. UNZULAESSIGKEIT DES DIFFERENZEINWANDES BEI BANK-
GESCHAEFTEN (ABS 5) 69
§ 2 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 71
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 82
II. KOMMENTIERUNG DER EINZELNEN TATBESTAENDE 83
§ 3 AUSNAHMEN 118
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 122
II. TOTALAUSNAHMEN 122
III. PARTIELLE AUSNAHMEN 123
IV. VERHAELTNIS DES WAG UND SEINER AUSNAHMEN ZUM BWG 133
II. ABSCHN: KONZESSION 136
§ 4 KONZESSIONSERTEILUNG 138
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 140
II. KONZESSIONSPFLICHT (ABS 1) 141
III. KONZESSIONSANTRAG SAMT ANGABEN UND BEILAGEN (ABS 3) 142
IV. ANHOERUNGSRECHTE DER OENB UND DER SEKTORAL
ZUSTAENDIGEN ES-EINRICHTUNG (ABS 6) 149
V. VERFAHREN 150
VI. DER KONZESSIONSBESCHEID (ABS 2) 152
VII. NOTIFIKATION HERKUNFTSMITGLIEDSTAATLICHER BANKAUFSICHTS-
BEHOERDEN (ABS 5) 155
VIII. KONZESSIONSLOSE BETREIBEN VON BANKGESCHAEFTEN 156
§5 158
I. VORAUSSETZUNGEN DER ERTEILUNG EINER KONZESSION ZUM
BETRIEB VON BANKGESCHAEFTEN (ABS 1) 160
II. FIRMENBUCHEINTRAGUNG NUR UNTER BESCHEIDVORLAGE (ABS 2)183
DIWOK/GOELH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND V
INHALTSVERZEICHNIS
III. INFORMATION NICHT OE BANKAUFSICHTSBEHOERDEN (ABS 3) 185
IV. ZUSAETZLICHE KRITERIEN FUER E-GELDBANKEN (ABS 4) 185
§6 KONZESSIONSRUECKNAHME [86
I. VERFAHREN ZUR RUECKNAHME DER KONZESSION 17
II. FAKULTATIVE KONZESSIONSRUECKNAHME (ABS 1) 188
III. OBLIGATORISCHE KONZESSIONSRUECKNAHME (ABS 2) 190
IV. RUECKNAHME DER KONZESSION VON ZWEIGNIEDERLASSUNGEN
AUS DRITTLAENDERN (ABS 3)
195
V. RECHTSFOLGEN DER KONZESSIONSRUECKNAHME (ABS 4) 196
VI. BESCHEIDZUSTELLUNG AN REGISTERGERICHT UND ZUSTAENDIGE
BEHOERDE (ABS 4) 197
VII. ERSATZWEISE LIQUIDATORENBESTELLUNG DURCH DIE FMA
(ABS 5) 198
VIII. VERFASSUNGSRECHTLICHE ZULAESSIGKEIT VON SONDERVER-
WALTUNGSVORSCHRITTEN NACH DEM BWG 199
§7 ERLOESCHEN DER KONZESSION 201
I. ERLOESCHEN DER KONZESSION 201
II. ERLOESCHENSGRUENDE 202
III. FESTSTELLUNGSBESCHEID DER FMA (ABS 2) 206
§ 7A 208
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 209
II. VORVERSTAENDIGUNGSPFLICHT GEGENUEBER DER FMA
(ABS 1 S 1 1. HS) 210
III. PFLICHT ZUR VERLESUNG DER STELLUNGNAHME
(ABS 1 S 1 2. HS) 211
IV. RECHTSFOLGEN FEHLENDER VERSTAENDIGUNG UND/ODER
FEHLENDER VERLESUNG DER STELLUNGNAHME DER FMA
(ABS IS 4) 212
V. HEILUNG DURCH NACHTRAEGLICHE ZUSTIMMUNG DER FMA
(ABS 1 S 3) 213
VI. FIRMENBUCHRECHTLICHE DURCHFUEHRUNG DES AUFLOESUNGS-
BESCHLUSSES (ABS 1 S 4) 214
VII. NICHTIGKEITSKLAGE - PARTEISTELLUNG DER FMA (ABS 1 S 5) 215
VIII. VERSTAENDIGUNGSPFLICHT DER FMA GEGENUEBER ZUSTAENDIGEN
BEHOERDEN DES AUFHAHMEMITGLIEDSSTAATES (ABS 2) 215
IX. ANZEIGEPFLICHTEN DER GL NACH FASSUNG DES AUF-
LOESUNGSBESCHLUSSES 216
X. VERSTAENDIGUNGSPFLICHT UND OEFFENTLICHE BEKANNTMACHUNG
DURCH DIE ABWICKLER (ABS 3 BIS 6) 216
§8 BEZIEHUNGEN ZU DRITTLAENDERN 218
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 220
II. MELDUNGEN DER FMA AN DIE EUROPAEISCHE KOMMISSION
(ABS 1) 221
III. RETORSIONSMASSNAHMEN AUF GEMEINSCHAFTSEBENE
(ABS 2 BIS 5) 224
DMOK/GOEFH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
III.
VOR
ABSCHN
§9
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
INHALTSVERZEICHNIS
IV. RECHTSWIRKUNG ENTGEGEN BESCHLUESSEN ISD ABS 2
ERTEILTER KONZESSION (ABS 6) 228
: NIEDERLASSUNGS- UND DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT 229
230
EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 231
DIENSTLEISTUNGS- UND NIEDERLASSUNGSFREIHEIT IN EGV
UND EWR-A SOWIE DEREN UMSETZUNG IM BWG 232
ABGRENZUNG VON DIENSTLEISTUNGS- ZU NIEDERLASSUNGS-
FREIHEIT 236
WAHLRECHT UND DIENSTNEHMERENTSENDUNG 238
STAND DER ENTWICKLUNG 239
OESTERREICHISCHE KI, FI UND WPDLU IM LICHTE DER RL
2000/12/EG IDF RL 2000/28/EG 240
VII. VON DER RL 2000/12/EG IDF RL 2000/28/EG UMFASSTE
GESCHAEFTSARTEN 242
VIII. *AUSFUHR VON BANKDIENSTLEISTUNGEN UND IHRE EUROPA-
RECHTLICHEN SCHRANKEN
IX. KURZUEBERSICHT ZU DEN FOLGENDEN PARAGRAPHEN
§ 9 KREDITINSTITUTE AUS MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG
II. NIEDERLASSUNGSFREIHEIT; ERRICHTUNG EINER ZWEIGSTELLE
III. DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT
§ 9A WERTPAPIERFLRMEN AUS MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG
II. VON § 9A ERFASSTE UNTERNEHMEN IM EINZELNEN
III. VORAUSSETZUNGEN DER INANSPRUCHNAHME VON NIEDER-
LASSUNGS- UND DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT (ABS 1)
IV. AUFSICHT (ABS 2)
V. EINZUHALTENDE VORSCHRIFTEN (ABS 3F)
§ 10 OESTERREICHISCHE KREDITINSTITUTE IN MITGLIEDSTAATEN
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG
II. VERFAHREN ZUR INANSPRUCHNAHME DER NIEDERLASSUNGS-
FREIHEIT (ABS 1, 2 BIS ABS 5)
III. DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT (ABS 6F)
IV. BENACHRICHTIGUNG DER KOMMISSION VON DER VERSAGUNG
DER WEITERLEITUNG DER ANZEIGE (ABS 8)
V. LISTE DER OE KI, DIE IM RAHMEN DER DIENSTLEISTUNGS-
FREIHEIT IN ANDEREN MITGLIEDSTAATEN AKTIV SIND
§ 11 FINANZINSTITUTE AUS MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH
I. EINBEZIEHUNG VON FI IN DAS BWG
II. INLANDSAKTIVITAETEN VON FI AUS MITGLIEDSTAATEN
III. SONDERREGELUNGEN BEI INANSPRUCHNAHME DER DIENST-
LEISTUNGSFREIHEIT DURCH FI (ABS 4 UND 5)
§ 12 (AUFGEHOBEN)
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETE, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
§ 13 TOCHTERUNTERNEHMEN VON FINANZINSTITUTEN AUS
MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH 301
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 303
II VORAUSSETZUNGEN DER INANSPRUCHNAHME DER AUSGANGS-
FREIHEIT
304
§ 14 (AUFGEHOBEN)
308
§ 15 AUFSICHT IM RAHMEN DER NIEDERLASSUNGS- UND DIENST-
LEISTUNGSFREIHEIT 309
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 310
II. UMSETZUNG DER EG-RECHTLICHEN GRUNDLAGEN DES
AUFSICHTSVERFAHRENS 312
III. PFLICHT ZUR BEAUFSICHTIGUNG 313
IV. VERLETZUNG VON OE RECHTSVORSCHRIFTEN, AUFFORDERUNGS-
VERFAHREN (ABS 1) 314
V. HILFSWEISE ZUSTAENDIGKEIT DER FMA; VERSTAENDIGUNGS-
PFLICHT (ABS 2) 316
VI. MASSNAHMEN BEI DRINGENDEN GEFAHREN (ABS 3) 318
VII. FOLGEN DES KONZESSIONSENTZUGES DURCH DIE BANKEN-
AUFSICHT DES HERKUNFTSMITGLIEDSTAATES IM INLAND (4) 319
VIII. VOR-ORT-PRUEFUNG (ABS 5) 321
IX. AUFSICHT UEBER WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMEN 322
§ 16 323
I. EINBINDUNG DER FMA IN DAS AUFSICHTSVERFAHREN DES
AUFHAHMEMITGLIEDSTAATES (ABS 1 S 1) 323
II. VERSTAENDIGUNGSPFLICHT BEI KONZESSIONSENTZUG DURCH
DIE FMA (ABS 2 S 1) 325
III. MOEGLICHE MASSNAHMEN DER BANKENAUFSICHT DES
AUFHAHMEMITGLIEDSTAATES 325
IV. AUFSICHT DER FMA UEBER AUSLANDSAKTIVE OE KI 326
§ 17 327
I. AUFSICHT DER FMA UEBER INLANDSAKTIVE EU-FI 328
II. VERLUST DER HERKUNFTSMITGLIEDSTAATLICHEN BERECHTI-
GUNG (ABS 3) 328
III. SONSTIGE SANKTIONEN 329
IV. VOR-ORT-PRUEFUNG (ABS 4) 329
§ 18 (AUFGEHOBEN) 330
§ 19 ZUSTELLUNGEN 331
I. ZUSTELLVERFAHREN 331
II. AUSNAHME VOM ZURUECKWEISUNGSRECHT NACH DEM
ZUSTELLGESETZ 332
III. ANDERE VOELKERRECHTLICHE ZUSTELLREGELN, GESETZESSYSTEMATIK 332
IV. ABSCHN: EIGENTUEMERBESTIMMUNGEN UND BEWILLIGUNGEN 334
§ 20 QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AN KREDITINSTITUTEN 335
I- EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 338
DIWOLC/GOETFJ, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
II. GEFAHR NACHTEILIGER EINFLUSSNAHME 339
III. ADRESSATENKREIS UND TEILWEISE SUBSIDIARITAET DES § 20
GEGENUEBER § 21 (ABS 1 U 9) 341
IV. ERWERBSABSICHT (ABS 1) 342
V. HALTEN DER BETEILIGUNG (ABS 1) 343
VI. INHALT UND FORM DER ANZEIGE 346
VII. BEHERRSCHUNG UND UEBERSCHREITEN DER SCHWELLENWERTE
GERN ABS 2 347
VIII. ENTSCHEIDUNGSFRIST UND FRISTSETZUNG DURCH DIE FMA
(ABS 3) 348
IX. RECHTSBEHELF DER FMA - UNTERSAGUNG (ABS 3) 349
X. BEABSICHTIGTE AUFGABE EINER BETEILIGUNG (ABS 4) 350
XI. ANZEIGEPFLICHT DES *BETROFFENEN KI (ABS 5 S 1) 351
XII. JAHRESMELDUNG DES GESELLSCHAFTERSTANDES (ABS 5 S 2) 352
XIII. SANKTIONEN DER FMA (ABS 6) 352
XIV. RUHEN DER STIMMRECHTE EX LEGE UND WIRKSAMKEIT DES
NICHT ANGEZEIGTEN ODER GAR UNTERSAGTEN ERWERBS EINER
BETEILIGUNG (ABS 7) 355
XV. TREUHAENDER FUER RUHENDE STIMMRECHTE (ABS 7A) 357
XVI. KONSULTATION MIT DER HERKUNFTSMITGLIEDSTAATLICHEN
BANKENAUFSICHT DES ERWERBERS (ABS 8) 358
XVII. WEITERE SANKTIONEN 359
§ 21 BEWILLIGUNGEN 360
I. ANWENDUNGSBEREICH 362
II. VERSCHMELZUNG ODER VEREINIGUNG (ABS 1 Z 1) 362
III. ERREICHEN, UEBERSCHREITEN ODER UNTERSCHREITEN DER
BETEILIGUNGSGRENZE (ABS 1 Z 2) 365
IV. RECHTSFORMAENDERUNG (ABS 1 Z 3) 366
V. SONDERREGELN FUER PERSONENHANDELSGESELLSCHAFTEN
(ABS 1 ZZ 3F) 367
VI. ERRICHTUNG VON ZWEIGSTELLEN IN EINEM DRITTLAND
(ABS 1 Z 5) 368
VII. SPALTUNG EINES KI (ABS 1 Z 6) 369
VIII. VERSCHMELZUNG ODER VEREINIGUNG VON KREDITINSTITUTEN
MIT NICHTBANKEN, AUSGENOMMEN TOCHTERUNTERNEHMEN
(ABS 1 Z 7) 369
IX. BEWILLIGUNGSVERFAHREN (ABS 2) 369
X. AUSWIRKUNGEN AUF DIE KONZESSION 370
XL PRUEFUNGSMASSSTAB DER FMA 371
XII. FIRMENBUCHMAESSIGE DURCHFUEHRUNG (ABS 3) 372
XIII. VERSICHERUNGSVERMITTLUNG (ABS 4 BIS 6) 373
ORDNUNGSNAMEN 375
§22 SOLVABILITAET 378
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 389
DIWOK/GOETK, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND IX
INHALTSVERZEICHNIS
II. ERFORDERLICHE EIGENMITTEL NACH ABS 1 (BUILDING BLOCK
APPROACH)
39
III. ANFANGSKAPITAL (ANFANGSDOTATION) ALS MINDEST-
ERFORDERNIS (ABS 1 LETZTER SATZ) 392
IV. DEFINITION DER BEMESSUNGSGRUNDLAGE (ABS 2) 393
V. GEWICHTUNG NACH ABS 3 394
VI. SONDERREGELN DER GEWICHTUNG NACH ABS 3 406
VII. GEWICHTUNG DER AUSSERBILANZMAESSIGEN GESCHAEFTE
(ANLAGE 1 ZU § 22) (ABS 4) 410
VIII. GEWICHTUNG DER BESONDEREN AUSSERBILANZMAESSIGEN
FINANZGESCHAEFTE (ANLAGE 2 ZU § 22) 412
IX. BERUECKSICHTIGUNG VON KREDITSICHERHEITEN BEI DER
GEWICHTUNG NACH ABS 3 (ABS 7 UND 8) 425
X. BESONDERE GEWICHTUNG VON FORDERUNGEN AN REGIONAL-
REGIERUNGEN UND OERTLICHE GEBIETSKOERPERSCHAFTEN DER
MITGLIEDSTAATEN (ABS 9) 426
XI. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER DIE FMA (ABS 10) 427
ANLAGE 1 ZU § 22
KLASSIFIZIERUNG DER AUSSERBILANZMASSIGEN
GESCHAEFTE 428
I. ALLGEMEINES 429
II. HOHES KREDITRISIKO (100%) (Z 1) 430
III. MITTLERES KREDITRISIKO (50 %) (Z 2) 434
IV. UNTERDURCHSCHNITTLICHES KREDITRISIKO: (20 %) (Z 3) 436
V. NIEDRIGES KREDITRISIKO (0 %) (Z 4) 436
ANLAGE 2 ZU § 22
BESONDERE AUSSERBILANZMASSIGE FINANZ-
GESCHAEFTE 438
I. ALLGEMEINES 439
II. ZINSSATZVERTRAEGE (Z 1) 439
III. WECHSELKURS-UND GOLDVERTRAEGE (Z 2) 441
IV. VERTRAEGE IN SUBSTANZWERTEN UND SONSTIGE WERTPAPIER-
BEZOGENE GESCHAEFTE (Z 3) 442
V. EDELMETALLVERTRAEGE (Z 4) UND WARENVERTRAEGE (Z 5) 443
VI. SONSTIGE TERMINGESCHAEFTE, TERMINKONTRAKTE, GEKAUFTE
OPTIONEN UND VERGLEICHBARE GESCHAEFTE, DIE NICHT DEN
Z 1 BIS 5 ZUZUORDNEN SIND (Z 6) 443
ANLAGE 3 ZU § 22
MULTILATERALE ENTWICKLUNGSBANKEN 444
§ 22A 445
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 445
II. BEWERTUNG VON POSITIONEN DES WERTPAPIER-HANDELS-
BUCHES (Z 1 UND 2) 445
§ 22B EIGENMITTELERFORDERNIS FUER DAS WERTPAPIER-HANDELSBUCH 448
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 449
** DIWOK/GOETFI, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
II. AUFBAU DES EIGENMITTELERFORDERNISSES FUER DAS WERT-
PAPIER-HANDELSBUCH (SPEZIFISCHER BUILDING BLOCK
APPROACH) (ABS 1 Z 1 BIS 13) 450
III. TAEGLICHE BERECHENBARKEIT DES EIGENMITTEL-
ERFORDERNISSES (ABS 1) 451
IV. BAGATELLGRENZE FUER DAS WERTPAPIER-HANDELSBUCH 451
§ 22C KONSOLIDIERUNG DES WERTPAPIER-HANDELSBUCHES 456
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 457
II. KONSOLIDIERUNGSVORAUSETZUNG: GROSSE WERTPAPIER-
HANDELSBUECHER (ABS 1 UND 2) 457
III. NETTING NACH ABS 3 UND 4 458
IV. UEBERWACHUNGS- UND KONTROLLSYSTEME (ABS 5) 459
§ 22D AUFRECHNUNG VON POSITIONSRISIKEN UND WAEHRUNGSUM-
RECHNUNG 461
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 462
II. ERMITTLUNG DER NETTOPOSITION PRO INSTRUMENT (ABS 1) 462
III. EIGENE EMISSIONEN UND WANDELSCHULDVERSCHREIBUNGEN
(ABS 2) 463
IV. *MATCHED PAIRS ANSATZ (ABS 3) 464
V. BERECHNUNG DER NETTOPOSITION JE WAEHRUNG UND
WAEHRUNGSUMRECHNUNG (ABS 4) 465
§ 22E BEHANDLUNG VON ZUSAMMENGESETZEN INSTRUMENTEN UND
OPTIONEN 466
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 467
II. NETTOPOSITION BEI ZINSTERMINKONTRAKTEN (ABS 1) 467
III. NETTOPOSITION BEI SWAPS (ABS 2) 469
IV. NETTOPOSITION BEI OPTIONEN (ABS 3) 470
V. GAMMA- UND VEGA-RISIKO 472
§ 22F SPEZIFISCHES UND ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO 478
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 479
II. POSITIONSRISIKO IN ZINSBEZOGENEN INSTRUMENTEN UND
SUBSTANZWERTEN 479
III. SPEZIFISCHES UND ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO (ABS 1) 479
IV. BEHANDLUNG VON KAPITALANLAGEFONDS (ABS 2) 481
V. AUSNAHMEN BEI DER UNTERLEGUNG DES SPEZIFISCHEN
POSITIONSRISIKOS (ABS 3) 481
§ 22G SPEZIFISCHES POSITIONSRISIKO IN SCHUIDTITELN UND AM
GELDMARKT GEGEBENEN GELDERN 483
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 483
II. SPEZIFISCHES POSITIONSRISIKO IN SCHULDTITELN 484
§ 22H ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO IN ZINSBEZOGENEN
INSTRUMENTEN 486
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 490
II. WAHLRECHT ZWISCHEN LAUFZEITBAND- UND DURATIONS-
METHODE (ABS 1) 490
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND XI
INHALTSVERZEICHNIS
III. LAUFZEITBANDMETHODE (ABS 3)
49
*
IV. DURATIONSMETHODE (ABS 4)
497
§ 22I SPEZIFISCHES UND ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO IN SUBSTANZ-
WERTEN
5
^
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 502
II. BEGRIFFSSYSTEMATIK DES § 22I 502
III. EIGENMITTELERFORDEMIS FUER DAS SPEZIFISCHE POSITIONS-
RISIKO IN SUBSTANZWERTEN 503
IV. EIGENMITTELERFORDERNIS FUER DAS ALLGEMEINE POSITIONS-
RISIKO IN SUBSTANZWERTEN (ABS 3) 505
§ 22J POSITIONSRISIKO IN AKTIENINDEX-TERMINKONTRAKTEN 506
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 507
II. WAHLRECHT GEM ABS 1 507
III. BEHANDLUNG ALS EIGENE POSITION (ABS 1 UND 3) 507
IV. AUFSPALTUNG IN DIE JEWEILIGEN SUBSTANZWERTE (ABS 2) 508
§ 22K UEBERNAHMEGARANTIEN 510
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 510
II. UEBERNAHMEGARANTIEN ALS TEIL DES WERTPAPIER-HANDELS-
BUCHES (ABS 1) 511
III. BRUTTO- UND NETTOPOSITION (ABS L) 512
IV. PROZENTUELLE EINBEZIEHUNG IN DAS WERTPAPIER-HANDELS-
BUCH (ABS 1) 512
§221 ABWICKLUNGSRISIKO 514
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 515
II. UNTERLEGUNGSPFLICHT UND WAHLRECHT NACH ABS 1 516
III. METHODE A (ABS 1 Z 1) 518
IV. METHODE B (ABS 1 Z 2) 518
§ 22M VORLEISTUNGEN 520
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 520
II. TATBESTAND UND EIGENMITTELERFORDERNIS (ABS 1 UND 2) 521
§ 22N PENSIONSGESCHAEFTE, WERTPAPIER- UND WARENLEIHE 522
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 523
II. ANWENDUNGSBEREICH 523
III. DEFINITION DES *UEBERSCHUSSBETRAGES (ABS 1 Z 1 BIS 4) 524
IV. BERECHNUNG DES EIGENMITTELERFORDERNISSES (ABS 1) 525
V. KONKRETISIERIUNG DER SORGFALTSPFLICHT DES § 39 (ABS 2) 526
VI. ERFASSUNG DER PENSIONS- ODER LEIHGEGENSTAENDE IM
RAHMEN DES POSITIONSRISIKOS (ABS 3) 526
§ 22O AUSFALLSRISIKO 529
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 529
II. BEHANDLUNG VON INVESTMENTFONDS (Z 1 UND Z 2) 530
III. BEHANDLUNG VON SONSTIGEN POSITIONEN, DIE IN
VERBINDUNG MIT DEM HANDEL IN FINANZINSTRUMENTEN
STEHEN (Z 3) 530
IV. BEHANDLUNG VON OTC-DERIVATEN (Z 4) 531
*** DIWOK/GOELH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
§ 22P WARENPOSITIONSRISIKO 532
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 535
II. ZU DEN REGELUNGEN IM EINZELNEN (ABS 1 BIS 15) 535
§ 23 EIGENMITTEL 538
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 546
II. DIE AUFZAEHLUNG DER EIGENMITTELBESTANDTEILE IN ABS 1 547
III. ABZUG VON AKTIVPOSTEN AUS EIGENER EMISSION GERN
ABS 2 549
IV. NAEHERE DEFINITION EINIGER EIGENMITTELBESTANDTEILE 550
V. WAEHRUNGSUMRECHNUNG (ABS 11) 565
VI. ABDECKUNG VON VERLUSTEN, LATENTE STEUERN (ABS 12) 565
VII. ABZUG DIVERSER POSTEN VON DEN EIGENMITTELN (ABS 13) 566
VIII. ANRECHNUNG DER EIGENMITTEL (ABS 14) 575
IX. GESONDERTER AUSWEIS EIGENER EIGENMITTELBESTANDTEILE
IM ANHANG (ABS 15) 578
X. BESCHRAENKUNG DES ERWERBS VON EIGENEM PARTIZIPATIONS-
KAPITAL, ERGAENZUNGSKAPITAL UND NACHRANGIGEM KAPITAL
(ABS 16) 579
§ 24 KONSOLIDIERTE EIGENMITTEL 582
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 585
II. KONSOLIDIERUNGSANORDNUNG FUER DIE KREDITINSTITUTS-
GRUPPE (ABS 1) 586
III. ABZUG EIGENER ANTEILE (ABS 1 LETZTER SATZ) 589
IV. ERWEITERUNG BZW EINGRENZUNG DER KONSOLIDIERTEN
OFFENEN RUECKLAGEN IM RAHMEN DER VOLL- BZW QUOTEN-
KONSOLIDIERUNG (ABS 2) 589
V. BEHANDLUNG VON UNTERNEHMEN, DIE NICHT DER KREDIT-
INSTITUTSGRUPPE ANGEHOEREN 597
VI. MOEGLICHKEITEN DER KONSOLIDIERUNGSFALLE 600
VII. FORTFUEHRUNG DER BETRAEGE GEM ABS 2 AUS DEM LETZTEN
FESTGESTELLTEN KONZERNABSCHLUSS (ABS 3 Z 4) 600
VIII. AUFNAHME DER KONSOLIDIERUNG IN DEN BANKAUFSICHTS-
RECHTLICHEN PRUEFUNGSBERICHT (ABS 5) 601
§ 25 LIQUIDITAET 602
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 608
II. ALLGEMEINE SORGFALTSBESTIMMUNG NACH ABS 1 609
III. ERFASSUNG IM MONATSAUSWEIS (ABS 2) 611
IV. HALTEN FLUESSIGER MITTEL ERSTEN UND ZWEITEN GRADES
(ABS 3) 612
V. ABGRENZUNG DER VERBINDLICHKEITEN ERSTER KATEGORIE
(ABS 4) 613
VI. FLUESSIGE MITTEL ERSTEN GRADES 616
VII. ABGRENZUNG DER VERBINDLICHKEITEN ZWEITER KATEGORIE
(ABS 8) 618
VIII. FLUESSIGE MITTEL ZWEITEN GRADES 619
DIWOK/GOEFH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND XIII
INHALTSVERZEICHNIS
IX. SONDERREGELUNG FUER DEN ANSCHLUSS AN EIN ZENTRALINSTITUT
(ABS 13)
624
X. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG DER FMA (ABS 14) 625
§ 26 OFFENE FREMDWAEHRUNGSPOSITIONEN UND GOLD 626
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGEN UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 628
II. METHODIK DES STANDARDVERFAHRENS (ABS 1) 629
III. METHODIK DES ALTERNATIVEN VERFAHRENS (ABS 2) 629
IV. BEISPIEL FUER DIE BEIDEN VERFAHREN 631
V. ERMITTLUNG DES NETTOBETRAGES DER OFFENEN FREMD-
WAEHRUNGSPOSITIONEN PRO WAEHRUNG UND IN GOLD (ABS 3) 633
VI. WAEHRUNGSUMRECHNUNG (ABS 4) 635
VII. VERFAHREN IM RAHMEN DER KREDITINSTITUTSGRUPPE
(ABS 5) 636
§ 26A OFFENE FRISTIGKEITSPOSITIONEN 640
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 641
II. ANWENDUNGSBEREICH DER NORM (ABS 1) 642
III. BESCHRAENKUNG DER OFFENEN POSITION AUF DER ZEITACHSE
(ABS 2 UND 3) 642
IV. KONKRETE BERECHNUNG DER NETTOBETRAEGE (ABS 5) 643
V. AUSNAHMEN VON DEN BESCHRAENKUNGEN DER ABSAETZE 2
UND 3 (ABS 5 Z 5, ABS 4, ABS 6) 644
VI. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER DIE FMA (ABS 4) 645
§ 26B INTERNE MODELLE DER MARKTRISIKOBEGRENZUNG 646
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 649
II. INTERNES MODELL ALS ALTERNATIVE ZUM STANDARDANSATZ DER
RL 93/6/EWG 650
III. KONKRETISIERUNG DER ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE
MODELL (ABS 5) 652
IV. QUALITATIVE ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE MODELL
(ABS 1, ABS 3 Z 1, Z 3 UND ABS 5 Z 1) 653
V. VOM INTERNEN MODELL ZU ERFASSENDE RISIKOPARAMETER
(ABS 1 IVM ABS 5 Z 2) 656
VI. QUANTITATIVE ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE MODELL
(ABS 3 Z 3)
6
58
VII. BACKTESTING UND STRESSTESTING (ABS 3 Z 4, ABS 5 Z 5) 659
VIII. ANFORDERUNGEN BEI PARTIAL USE DES INTERNEN MODELLS
(ABS 5 Z 6) 661
IX. BESONDERE ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE MODELL
HINSICHTLICH DER ERFASSUNG DES SPEZIFISCHEN POSITIONS-
RISIKO (ABS 2 IVM 5 Z 7) 661
X. EIGENMITTELERFORDERNIS AUF BASIS DES INTERNEN MODELLS
(ABS 2 IVM ABS 5 Z 4) 663
XI. VORGANGSWEISE INNERHALB EINER KREDITINSTITUTSGRUPPE
VTT
ABS4
) 664
ALL. BEGUTACHTUNG UND BEWILLIGUNGSPFLICHT (ABS 3) 665
XRV
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
XIII. ANZEIGEPFLICHTEN (ABS 6) 666
XIV. UEBERWACHUNGSPFLICHT UND WIDERRUF DURCH DIE FMA
(ABS 7) 667
§ 27 GROSSVERANLAGUNGEN 668
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 675
II. BESCHRAENKUNG DER BANKGESCHAEFTLICHEN RISIKEN EINER
GROSSVERANLAGUNG NACH ABS 1 675
III. DEFINITION DER GROSSVERANLAGUNG 676
IV. GEWICHTUNG GEMAESS ABS 3 679
V. DEFINITION DER GRUPPE VERBUNDENER KUNDEN (ABS 4) 685
VI. ZURECHNUNG VON GROSSVERANLAGUNGEN ZU EINEM DRITTEN 692
VII. GROSSVERANLAGUNGSBESCHRAENKUNG NACH ABS 7 693
VIII. ORGANISATORISCHE VORAUSSETZUNGEN VON GROSSVER-
ANLAGUNGEN 694
IX. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ZUR AENDERUNG VON EINZELNEN
GROSSVERANLAGUNGSNORMEN (ABS 10) 698
§ 28 ORGANGESCHAEFTE 699
I. SYSTEMATISCHE STELLUNG 701
II. ORGANMITGLIEDER UND IHNEN GLEICHGESTELLTE PERSONEN
(ABS 1 Z 1 BIS 6) 702
III. GESCHAEFTSBEGRIFF DES § 28, AUSNAHMEN VON DER
ZUSTIMMUNGSPFLICHT (ABS LF) 706
IV. ZUSTIMMUNG DER UEBRIGEN GL SOWIE DES *AUFSICHTS-
ORGANS (ABS 1 S 1, ABS 3F) 710
V. RUECKFORDERUNG UNERLAUBT ZUGEZAEHLTER ORGANKREDITE
(ABS 5 S 1) 714
VI. PERSOENLICHE HAFTUNG DER UEBRIGEN GL UND DER AR-MIT-
GLIEDER (ABS 5 S 2) 715
VII. VORSCHUSSGEWAEHRUNG UND KREDITVERGABE AN MITARBEITER
(ABS 1 S 4) 717
VIII. ORGANKREDITE UND JAHRESABSCHLUSS 717
IX. KEINE VERWALTUNGSSTRAFE 717
§29 BETEILIGUNGEN 718
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 719
II. BETROFFENE BETEILIGUNGEN (ABS 1) 719
III. DIE BESCHRAENKUNGEN NACH ABS 1 UND ABS 2 720
IV. SACHLICHE AUSNAHMEN VON DER BETEILIGUNGS-
BESCHRAENKUNG (ABS 3) 721
V. BETRAGSMAESSIGE ERWEITERUNG DER BETEILIGUNGSGRENZEN
(ABS 4) 722
VI. KREDITINSTITUTSGRUPPE 724
§ 30 KREDITINSTITUTSGRUPPE 724
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 729
DIWOK/GOELB, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND XV
INHALTSVERZEICHNIS
II. VON DER KREDITINSTITUTSGRUPPE DER ART NACH ERTASSTE
UNTERNEHMEN (ABS 1) 729
III. INLAND / AUSLAND (ABS 1 UND 2 SOWIE ABS 9A) 731
IV. ANTEILSMEHRHEIT UND BEHERRSCHUNGSTATBESTAENDE
(ABS 1 Z 1 BIS 7) 733
V. ZURECHNUNGSFRAGEN, INSBESONDERE BEI MITTELBAR
GEHALTENE BETEILIGUNGEN 736
VI. KONSOLIDIERUNGSPFLICHT NACH ABS 2A - *SEKTOR-
HAFTUNGSVERBUND 740
VII. AUSNAHMEN VOM TANNENBAUMPRINZIP (ABS 4 Z 1 BIS 3) 741
VIII. DEFINITION DES UEBERGEORDNETEN KREDITINSTITUTS / KONTROLL-
UND AUSKUNFTSPFLICHTEN 743
STICHWORTREGISTER 749
XVI
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
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INHALTSVERZEICHNIS
VORWORT III
INHALTSVERZEICHNIS V
VERWEISE XVII
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS XVII
VERZEICHNIS DER ABGEKUERZTEN ZITIERTEN LITERATUR XXVI
VOR § 1 1
I. ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN 9
§ 1 KREDIT- UND FINANZINSTITUTE 12
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 16
II. EU-BANKGESCHAEFTSKATALOG 17
III. OE BANKGESCHAEFTSKATALOG 17
IV. DIE BANKGESCHAEFTE IM EINZELNEN 21
V. FINANZINSTITUTSGESCHAEFTE 61
VI. BERECHTIGUNGEN NACH ABS 3 64
VII. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG (ABS 4) 68
VIII. UNZULAESSIGKEIT DES DIFFERENZEINWANDES BEI BANK-
GESCHAEFTEN (ABS 5) 69
§ 2 BEGRIFFSBESTIMMUNGEN 71
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 82
II. KOMMENTIERUNG DER EINZELNEN TATBESTAENDE 83
§ 3 AUSNAHMEN 118
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 122
II. TOTALAUSNAHMEN 122
III. PARTIELLE AUSNAHMEN 123
IV. VERHAELTNIS DES WAG UND SEINER AUSNAHMEN ZUM BWG 133
II. ABSCHN: KONZESSION 136
§ 4 KONZESSIONSERTEILUNG 138
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 140
II. KONZESSIONSPFLICHT (ABS 1) 141
III. KONZESSIONSANTRAG SAMT ANGABEN UND BEILAGEN (ABS 3) 142
IV. ANHOERUNGSRECHTE DER OENB UND DER SEKTORAL
ZUSTAENDIGEN ES-EINRICHTUNG (ABS 6) 149
V. VERFAHREN 150
VI. DER KONZESSIONSBESCHEID (ABS 2) 152
VII. NOTIFIKATION HERKUNFTSMITGLIEDSTAATLICHER BANKAUFSICHTS-
BEHOERDEN (ABS 5) 155
VIII. KONZESSIONSLOSE BETREIBEN VON BANKGESCHAEFTEN 156
§5 158
I. VORAUSSETZUNGEN DER ERTEILUNG EINER KONZESSION ZUM
BETRIEB VON BANKGESCHAEFTEN (ABS 1) 160
II. FIRMENBUCHEINTRAGUNG NUR UNTER BESCHEIDVORLAGE (ABS 2)183
DIWOK/GOELH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND V
INHALTSVERZEICHNIS
III. INFORMATION NICHT OE BANKAUFSICHTSBEHOERDEN (ABS 3) 185
IV. ZUSAETZLICHE KRITERIEN FUER E-GELDBANKEN (ABS 4) 185
§6 KONZESSIONSRUECKNAHME [86
I. VERFAHREN ZUR RUECKNAHME DER KONZESSION 17
II. FAKULTATIVE KONZESSIONSRUECKNAHME (ABS 1) 188
III. OBLIGATORISCHE KONZESSIONSRUECKNAHME (ABS 2) 190
IV. RUECKNAHME DER KONZESSION VON ZWEIGNIEDERLASSUNGEN
AUS DRITTLAENDERN (ABS 3)
195
V. RECHTSFOLGEN DER KONZESSIONSRUECKNAHME (ABS 4) 196
VI. BESCHEIDZUSTELLUNG AN REGISTERGERICHT UND ZUSTAENDIGE
BEHOERDE (ABS 4) 197
VII. ERSATZWEISE LIQUIDATORENBESTELLUNG DURCH DIE FMA
(ABS 5) 198
VIII. VERFASSUNGSRECHTLICHE ZULAESSIGKEIT VON SONDERVER-
WALTUNGSVORSCHRITTEN NACH DEM BWG 199
§7 ERLOESCHEN DER KONZESSION 201
I. ERLOESCHEN DER KONZESSION 201
II. ERLOESCHENSGRUENDE 202
III. FESTSTELLUNGSBESCHEID DER FMA (ABS 2) 206
§ 7A 208
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 209
II. VORVERSTAENDIGUNGSPFLICHT GEGENUEBER DER FMA
(ABS 1 S 1 1. HS) 210
III. PFLICHT ZUR VERLESUNG DER STELLUNGNAHME
(ABS 1 S 1 2. HS) 211
IV. RECHTSFOLGEN FEHLENDER VERSTAENDIGUNG UND/ODER
FEHLENDER VERLESUNG DER STELLUNGNAHME DER FMA
(ABS IS 4) 212
V. HEILUNG DURCH NACHTRAEGLICHE ZUSTIMMUNG DER FMA
(ABS 1 S 3) 213
VI. FIRMENBUCHRECHTLICHE DURCHFUEHRUNG DES AUFLOESUNGS-
BESCHLUSSES (ABS 1 S 4) 214
VII. NICHTIGKEITSKLAGE - PARTEISTELLUNG DER FMA (ABS 1 S 5) 215
VIII. VERSTAENDIGUNGSPFLICHT DER FMA GEGENUEBER ZUSTAENDIGEN
BEHOERDEN DES AUFHAHMEMITGLIEDSSTAATES (ABS 2) 215
IX. ANZEIGEPFLICHTEN DER GL NACH FASSUNG DES AUF-
LOESUNGSBESCHLUSSES 216
X. VERSTAENDIGUNGSPFLICHT UND OEFFENTLICHE BEKANNTMACHUNG
DURCH DIE ABWICKLER (ABS 3 BIS 6) 216
§8 BEZIEHUNGEN ZU DRITTLAENDERN 218
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 220
II. MELDUNGEN DER FMA AN DIE EUROPAEISCHE KOMMISSION
(ABS 1) 221
III. RETORSIONSMASSNAHMEN AUF GEMEINSCHAFTSEBENE
(ABS 2 BIS 5) 224
DMOK/GOEFH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
III.
VOR
ABSCHN
§9
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
INHALTSVERZEICHNIS
IV. RECHTSWIRKUNG ENTGEGEN BESCHLUESSEN ISD ABS 2
ERTEILTER KONZESSION (ABS 6) 228
: NIEDERLASSUNGS- UND DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT 229
230
EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 231
DIENSTLEISTUNGS- UND NIEDERLASSUNGSFREIHEIT IN EGV
UND EWR-A SOWIE DEREN UMSETZUNG IM BWG 232
ABGRENZUNG VON DIENSTLEISTUNGS- ZU NIEDERLASSUNGS-
FREIHEIT 236
WAHLRECHT UND DIENSTNEHMERENTSENDUNG 238
STAND DER ENTWICKLUNG 239
OESTERREICHISCHE KI, FI UND WPDLU IM LICHTE DER RL
2000/12/EG IDF RL 2000/28/EG 240
VII. VON DER RL 2000/12/EG IDF RL 2000/28/EG UMFASSTE
GESCHAEFTSARTEN 242
VIII. *AUSFUHR" VON BANKDIENSTLEISTUNGEN UND IHRE EUROPA-
RECHTLICHEN SCHRANKEN
IX. KURZUEBERSICHT ZU DEN FOLGENDEN PARAGRAPHEN
§ 9 KREDITINSTITUTE AUS MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG
II. NIEDERLASSUNGSFREIHEIT; ERRICHTUNG EINER ZWEIGSTELLE
III. DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT
§ 9A WERTPAPIERFLRMEN AUS MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG
II. VON § 9A ERFASSTE UNTERNEHMEN IM EINZELNEN
III. VORAUSSETZUNGEN DER INANSPRUCHNAHME VON NIEDER-
LASSUNGS- UND DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT (ABS 1)
IV. AUFSICHT (ABS 2)
V. EINZUHALTENDE VORSCHRIFTEN (ABS 3F)
§ 10 OESTERREICHISCHE KREDITINSTITUTE IN MITGLIEDSTAATEN
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG
II. VERFAHREN ZUR INANSPRUCHNAHME DER NIEDERLASSUNGS-
FREIHEIT (ABS 1, 2 BIS ABS 5)
III. DIENSTLEISTUNGSFREIHEIT (ABS 6F)
IV. BENACHRICHTIGUNG DER KOMMISSION VON DER VERSAGUNG
DER WEITERLEITUNG DER ANZEIGE (ABS 8)
V. LISTE DER OE KI, DIE IM RAHMEN DER DIENSTLEISTUNGS-
FREIHEIT IN ANDEREN MITGLIEDSTAATEN AKTIV SIND
§ 11 FINANZINSTITUTE AUS MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH
I. EINBEZIEHUNG VON FI IN DAS BWG
II. INLANDSAKTIVITAETEN VON FI AUS MITGLIEDSTAATEN
III. SONDERREGELUNGEN BEI INANSPRUCHNAHME DER DIENST-
LEISTUNGSFREIHEIT DURCH FI (ABS 4 UND 5)
§ 12 (AUFGEHOBEN)
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETE, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
§ 13 TOCHTERUNTERNEHMEN VON FINANZINSTITUTEN AUS
MITGLIEDSTAATEN IN OESTERREICH 301
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 303
II VORAUSSETZUNGEN DER INANSPRUCHNAHME DER AUSGANGS-
FREIHEIT
304
§ 14 (AUFGEHOBEN)
308
§ 15 AUFSICHT IM RAHMEN DER NIEDERLASSUNGS- UND DIENST-
LEISTUNGSFREIHEIT 309
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 310
II. UMSETZUNG DER EG-RECHTLICHEN GRUNDLAGEN DES
AUFSICHTSVERFAHRENS 312
III. PFLICHT ZUR BEAUFSICHTIGUNG 313
IV. VERLETZUNG VON OE RECHTSVORSCHRIFTEN, AUFFORDERUNGS-
VERFAHREN (ABS 1) 314
V. HILFSWEISE ZUSTAENDIGKEIT DER FMA; VERSTAENDIGUNGS-
PFLICHT (ABS 2) 316
VI. MASSNAHMEN BEI DRINGENDEN GEFAHREN (ABS 3) 318
VII. FOLGEN DES KONZESSIONSENTZUGES DURCH DIE BANKEN-
AUFSICHT DES HERKUNFTSMITGLIEDSTAATES IM INLAND (4) 319
VIII. VOR-ORT-PRUEFUNG (ABS 5) 321
IX. AUFSICHT UEBER WERTPAPIERDIENSTLEISTUNGSUNTERNEHMEN 322
§ 16 323
I. EINBINDUNG DER FMA IN DAS AUFSICHTSVERFAHREN DES
AUFHAHMEMITGLIEDSTAATES (ABS 1 S 1) 323
II. VERSTAENDIGUNGSPFLICHT BEI KONZESSIONSENTZUG DURCH
DIE FMA (ABS 2 S 1) 325
III. MOEGLICHE MASSNAHMEN DER BANKENAUFSICHT DES
AUFHAHMEMITGLIEDSTAATES 325
IV. AUFSICHT DER FMA UEBER AUSLANDSAKTIVE OE KI 326
§ 17 327
I. AUFSICHT DER FMA UEBER INLANDSAKTIVE EU-FI 328
II. VERLUST DER HERKUNFTSMITGLIEDSTAATLICHEN BERECHTI-
GUNG (ABS 3) 328
III. SONSTIGE SANKTIONEN 329
IV. VOR-ORT-PRUEFUNG (ABS 4) 329
§ 18 (AUFGEHOBEN) 330
§ 19 ZUSTELLUNGEN 331
I. ZUSTELLVERFAHREN 331
II. AUSNAHME VOM ZURUECKWEISUNGSRECHT NACH DEM
ZUSTELLGESETZ 332
III. ANDERE VOELKERRECHTLICHE ZUSTELLREGELN, GESETZESSYSTEMATIK 332
IV. ABSCHN: EIGENTUEMERBESTIMMUNGEN UND BEWILLIGUNGEN 334
§ 20 QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AN KREDITINSTITUTEN 335
I- EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 338
DIWOLC/GOETFJ, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
II. GEFAHR NACHTEILIGER EINFLUSSNAHME 339
III. ADRESSATENKREIS UND TEILWEISE SUBSIDIARITAET DES § 20
GEGENUEBER § 21 (ABS 1 U 9) 341
IV. ERWERBSABSICHT (ABS 1) 342
V. HALTEN DER BETEILIGUNG (ABS 1) 343
VI. INHALT UND FORM DER ANZEIGE 346
VII. BEHERRSCHUNG UND UEBERSCHREITEN DER SCHWELLENWERTE
GERN ABS 2 347
VIII. ENTSCHEIDUNGSFRIST UND FRISTSETZUNG DURCH DIE FMA
(ABS 3) 348
IX. RECHTSBEHELF DER FMA - UNTERSAGUNG (ABS 3) 349
X. BEABSICHTIGTE AUFGABE EINER BETEILIGUNG (ABS 4) 350
XI. ANZEIGEPFLICHT DES *BETROFFENEN KI" (ABS 5 S 1) 351
XII. JAHRESMELDUNG DES GESELLSCHAFTERSTANDES (ABS 5 S 2) 352
XIII. SANKTIONEN DER FMA (ABS 6) 352
XIV. RUHEN DER STIMMRECHTE EX LEGE UND WIRKSAMKEIT DES
NICHT ANGEZEIGTEN ODER GAR UNTERSAGTEN ERWERBS EINER
BETEILIGUNG (ABS 7) 355
XV. TREUHAENDER FUER RUHENDE STIMMRECHTE (ABS 7A) 357
XVI. KONSULTATION MIT DER HERKUNFTSMITGLIEDSTAATLICHEN
BANKENAUFSICHT DES ERWERBERS (ABS 8) 358
XVII. WEITERE SANKTIONEN 359
§ 21 BEWILLIGUNGEN 360
I. ANWENDUNGSBEREICH 362
II. VERSCHMELZUNG ODER VEREINIGUNG (ABS 1 Z 1) 362
III. ERREICHEN, UEBERSCHREITEN ODER UNTERSCHREITEN DER
BETEILIGUNGSGRENZE (ABS 1 Z 2) 365
IV. RECHTSFORMAENDERUNG (ABS 1 Z 3) 366
V. SONDERREGELN FUER PERSONENHANDELSGESELLSCHAFTEN
(ABS 1 ZZ 3F) 367
VI. ERRICHTUNG VON ZWEIGSTELLEN IN EINEM DRITTLAND
(ABS 1 Z 5) 368
VII. SPALTUNG EINES KI (ABS 1 Z 6) 369
VIII. VERSCHMELZUNG ODER VEREINIGUNG VON KREDITINSTITUTEN
MIT NICHTBANKEN, AUSGENOMMEN TOCHTERUNTERNEHMEN
(ABS 1 Z 7) 369
IX. BEWILLIGUNGSVERFAHREN (ABS 2) 369
X. AUSWIRKUNGEN AUF DIE KONZESSION 370
XL PRUEFUNGSMASSSTAB DER FMA 371
XII. FIRMENBUCHMAESSIGE DURCHFUEHRUNG (ABS 3) 372
XIII. VERSICHERUNGSVERMITTLUNG (ABS 4 BIS 6) 373
ORDNUNGSNAMEN 375
§22 SOLVABILITAET 378
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 389
DIWOK/GOETK, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND IX
INHALTSVERZEICHNIS
II. ERFORDERLICHE EIGENMITTEL NACH ABS 1 (BUILDING BLOCK
APPROACH)
39
III. ANFANGSKAPITAL (ANFANGSDOTATION) ALS MINDEST-
ERFORDERNIS (ABS 1 LETZTER SATZ) 392
IV. DEFINITION DER BEMESSUNGSGRUNDLAGE (ABS 2) 393
V. GEWICHTUNG NACH ABS 3 394
VI. SONDERREGELN DER GEWICHTUNG NACH ABS 3 406
VII. GEWICHTUNG DER AUSSERBILANZMAESSIGEN GESCHAEFTE
(ANLAGE 1 ZU § 22) (ABS 4) 410
VIII. GEWICHTUNG DER BESONDEREN AUSSERBILANZMAESSIGEN
FINANZGESCHAEFTE (ANLAGE 2 ZU § 22) 412
IX. BERUECKSICHTIGUNG VON KREDITSICHERHEITEN BEI DER
GEWICHTUNG NACH ABS 3 (ABS 7 UND 8) 425
X. BESONDERE GEWICHTUNG VON FORDERUNGEN AN REGIONAL-
REGIERUNGEN UND OERTLICHE GEBIETSKOERPERSCHAFTEN DER
MITGLIEDSTAATEN (ABS 9) 426
XI. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER DIE FMA (ABS 10) 427
ANLAGE 1 ZU § 22
KLASSIFIZIERUNG DER AUSSERBILANZMASSIGEN
GESCHAEFTE 428
I. ALLGEMEINES 429
II. HOHES KREDITRISIKO (100%) (Z 1) 430
III. MITTLERES KREDITRISIKO (50 %) (Z 2) 434
IV. UNTERDURCHSCHNITTLICHES KREDITRISIKO: (20 %) (Z 3) 436
V. NIEDRIGES KREDITRISIKO (0 %) (Z 4) 436
ANLAGE 2 ZU § 22
BESONDERE AUSSERBILANZMASSIGE FINANZ-
GESCHAEFTE 438
I. ALLGEMEINES 439
II. ZINSSATZVERTRAEGE (Z 1) 439
III. WECHSELKURS-UND GOLDVERTRAEGE (Z 2) 441
IV. VERTRAEGE IN SUBSTANZWERTEN UND SONSTIGE WERTPAPIER-
BEZOGENE GESCHAEFTE (Z 3) 442
V. EDELMETALLVERTRAEGE (Z 4) UND WARENVERTRAEGE (Z 5) 443
VI. SONSTIGE TERMINGESCHAEFTE, TERMINKONTRAKTE, GEKAUFTE
OPTIONEN UND VERGLEICHBARE GESCHAEFTE, DIE NICHT DEN
Z 1 BIS 5 ZUZUORDNEN SIND (Z 6) 443
ANLAGE 3 ZU § 22
MULTILATERALE ENTWICKLUNGSBANKEN 444
§ 22A 445
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 445
II. BEWERTUNG VON POSITIONEN DES WERTPAPIER-HANDELS-
BUCHES (Z 1 UND 2) 445
§ 22B EIGENMITTELERFORDERNIS FUER DAS WERTPAPIER-HANDELSBUCH 448
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 449
** DIWOK/GOETFI, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
II. AUFBAU DES EIGENMITTELERFORDERNISSES FUER DAS WERT-
PAPIER-HANDELSBUCH (SPEZIFISCHER BUILDING BLOCK
APPROACH) (ABS 1 Z 1 BIS 13) 450
III. TAEGLICHE BERECHENBARKEIT DES EIGENMITTEL-
ERFORDERNISSES (ABS 1) 451
IV. BAGATELLGRENZE FUER DAS WERTPAPIER-HANDELSBUCH 451
§ 22C KONSOLIDIERUNG DES WERTPAPIER-HANDELSBUCHES 456
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 457
II. KONSOLIDIERUNGSVORAUSETZUNG: GROSSE WERTPAPIER-
HANDELSBUECHER (ABS 1 UND 2) 457
III. NETTING NACH ABS 3 UND 4 458
IV. UEBERWACHUNGS- UND KONTROLLSYSTEME (ABS 5) 459
§ 22D AUFRECHNUNG VON POSITIONSRISIKEN UND WAEHRUNGSUM-
RECHNUNG 461
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 462
II. ERMITTLUNG DER NETTOPOSITION PRO INSTRUMENT (ABS 1) 462
III. EIGENE EMISSIONEN UND WANDELSCHULDVERSCHREIBUNGEN
(ABS 2) 463
IV. *MATCHED PAIRS" ANSATZ (ABS 3) 464
V. BERECHNUNG DER NETTOPOSITION JE WAEHRUNG UND
WAEHRUNGSUMRECHNUNG (ABS 4) 465
§ 22E BEHANDLUNG VON ZUSAMMENGESETZEN INSTRUMENTEN UND
OPTIONEN 466
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 467
II. NETTOPOSITION BEI ZINSTERMINKONTRAKTEN (ABS 1) 467
III. NETTOPOSITION BEI SWAPS (ABS 2) 469
IV. NETTOPOSITION BEI OPTIONEN (ABS 3) 470
V. GAMMA- UND VEGA-RISIKO 472
§ 22F SPEZIFISCHES UND ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO 478
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 479
II. POSITIONSRISIKO IN ZINSBEZOGENEN INSTRUMENTEN UND
SUBSTANZWERTEN 479
III. SPEZIFISCHES UND ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO (ABS 1) 479
IV. BEHANDLUNG VON KAPITALANLAGEFONDS (ABS 2) 481
V. AUSNAHMEN BEI DER UNTERLEGUNG DES SPEZIFISCHEN
POSITIONSRISIKOS (ABS 3) 481
§ 22G SPEZIFISCHES POSITIONSRISIKO IN SCHUIDTITELN UND AM
GELDMARKT GEGEBENEN GELDERN 483
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 483
II. SPEZIFISCHES POSITIONSRISIKO IN SCHULDTITELN 484
§ 22H ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO IN ZINSBEZOGENEN
INSTRUMENTEN 486
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 490
II. WAHLRECHT ZWISCHEN LAUFZEITBAND- UND DURATIONS-
METHODE (ABS 1) 490
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND XI
INHALTSVERZEICHNIS
III. LAUFZEITBANDMETHODE (ABS 3)
49
*
IV. DURATIONSMETHODE (ABS 4)
497
§ 22I SPEZIFISCHES UND ALLGEMEINES POSITIONSRISIKO IN SUBSTANZ-
WERTEN
5
^
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 502
II. BEGRIFFSSYSTEMATIK DES § 22I 502
III. EIGENMITTELERFORDEMIS FUER DAS SPEZIFISCHE POSITIONS-
RISIKO IN SUBSTANZWERTEN 503
IV. EIGENMITTELERFORDERNIS FUER DAS ALLGEMEINE POSITIONS-
RISIKO IN SUBSTANZWERTEN (ABS 3) 505
§ 22J POSITIONSRISIKO IN AKTIENINDEX-TERMINKONTRAKTEN 506
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 507
II. WAHLRECHT GEM ABS 1 507
III. BEHANDLUNG ALS EIGENE POSITION (ABS 1 UND 3) 507
IV. AUFSPALTUNG IN DIE JEWEILIGEN SUBSTANZWERTE (ABS 2) 508
§ 22K UEBERNAHMEGARANTIEN 510
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 510
II. UEBERNAHMEGARANTIEN ALS TEIL DES WERTPAPIER-HANDELS-
BUCHES (ABS 1) 511
III. BRUTTO- UND NETTOPOSITION (ABS L) 512
IV. PROZENTUELLE EINBEZIEHUNG IN DAS WERTPAPIER-HANDELS-
BUCH (ABS 1) 512
§221 ABWICKLUNGSRISIKO 514
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 515
II. UNTERLEGUNGSPFLICHT UND WAHLRECHT NACH ABS 1 516
III. METHODE A (ABS 1 Z 1) 518
IV. METHODE B (ABS 1 Z 2) 518
§ 22M VORLEISTUNGEN 520
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 520
II. TATBESTAND UND EIGENMITTELERFORDERNIS (ABS 1 UND 2) 521
§ 22N PENSIONSGESCHAEFTE, WERTPAPIER- UND WARENLEIHE 522
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 523
II. ANWENDUNGSBEREICH 523
III. DEFINITION DES *UEBERSCHUSSBETRAGES" (ABS 1 Z 1 BIS 4) 524
IV. BERECHNUNG DES EIGENMITTELERFORDERNISSES (ABS 1) 525
V. KONKRETISIERIUNG DER SORGFALTSPFLICHT DES § 39 (ABS 2) 526
VI. ERFASSUNG DER PENSIONS- ODER LEIHGEGENSTAENDE IM
RAHMEN DES POSITIONSRISIKOS (ABS 3) 526
§ 22O AUSFALLSRISIKO 529
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 529
II. BEHANDLUNG VON INVESTMENTFONDS (Z 1 UND Z 2) 530
III. BEHANDLUNG VON SONSTIGEN POSITIONEN, DIE IN
VERBINDUNG MIT DEM HANDEL IN FINANZINSTRUMENTEN
STEHEN (Z 3) 530
IV. BEHANDLUNG VON OTC-DERIVATEN (Z 4) 531
*** DIWOK/GOELH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
§ 22P WARENPOSITIONSRISIKO 532
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 535
II. ZU DEN REGELUNGEN IM EINZELNEN (ABS 1 BIS 15) 535
§ 23 EIGENMITTEL 538
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 546
II. DIE AUFZAEHLUNG DER EIGENMITTELBESTANDTEILE IN ABS 1 547
III. ABZUG VON AKTIVPOSTEN AUS EIGENER EMISSION GERN
ABS 2 549
IV. NAEHERE DEFINITION EINIGER EIGENMITTELBESTANDTEILE 550
V. WAEHRUNGSUMRECHNUNG (ABS 11) 565
VI. ABDECKUNG VON VERLUSTEN, LATENTE STEUERN (ABS 12) 565
VII. ABZUG DIVERSER POSTEN VON DEN EIGENMITTELN (ABS 13) 566
VIII. ANRECHNUNG DER EIGENMITTEL (ABS 14) 575
IX. GESONDERTER AUSWEIS EIGENER EIGENMITTELBESTANDTEILE
IM ANHANG (ABS 15) 578
X. BESCHRAENKUNG DES ERWERBS VON EIGENEM PARTIZIPATIONS-
KAPITAL, ERGAENZUNGSKAPITAL UND NACHRANGIGEM KAPITAL
(ABS 16) 579
§ 24 KONSOLIDIERTE EIGENMITTEL 582
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 585
II. KONSOLIDIERUNGSANORDNUNG FUER DIE KREDITINSTITUTS-
GRUPPE (ABS 1) 586
III. ABZUG EIGENER ANTEILE (ABS 1 LETZTER SATZ) 589
IV. ERWEITERUNG BZW EINGRENZUNG DER KONSOLIDIERTEN
OFFENEN RUECKLAGEN IM RAHMEN DER VOLL- BZW QUOTEN-
KONSOLIDIERUNG (ABS 2) 589
V. BEHANDLUNG VON UNTERNEHMEN, DIE NICHT DER KREDIT-
INSTITUTSGRUPPE ANGEHOEREN 597
VI. MOEGLICHKEITEN DER KONSOLIDIERUNGSFALLE 600
VII. FORTFUEHRUNG DER BETRAEGE GEM ABS 2 AUS DEM LETZTEN
FESTGESTELLTEN KONZERNABSCHLUSS (ABS 3 Z 4) 600
VIII. AUFNAHME DER KONSOLIDIERUNG IN DEN BANKAUFSICHTS-
RECHTLICHEN PRUEFUNGSBERICHT (ABS 5) 601
§ 25 LIQUIDITAET 602
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 608
II. ALLGEMEINE SORGFALTSBESTIMMUNG NACH ABS 1 609
III. ERFASSUNG IM MONATSAUSWEIS (ABS 2) 611
IV. HALTEN FLUESSIGER MITTEL ERSTEN UND ZWEITEN GRADES
(ABS 3) 612
V. ABGRENZUNG DER VERBINDLICHKEITEN ERSTER KATEGORIE
(ABS 4) 613
VI. FLUESSIGE MITTEL ERSTEN GRADES 616
VII. ABGRENZUNG DER VERBINDLICHKEITEN ZWEITER KATEGORIE
(ABS 8) 618
VIII. FLUESSIGE MITTEL ZWEITEN GRADES 619
DIWOK/GOEFH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND XIII
INHALTSVERZEICHNIS
IX. SONDERREGELUNG FUER DEN ANSCHLUSS AN EIN ZENTRALINSTITUT
(ABS 13)
624
X. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG DER FMA (ABS 14) 625
§ 26 OFFENE FREMDWAEHRUNGSPOSITIONEN UND GOLD 626
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGEN UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 628
II. METHODIK DES STANDARDVERFAHRENS (ABS 1) 629
III. METHODIK DES ALTERNATIVEN VERFAHRENS (ABS 2) 629
IV. BEISPIEL FUER DIE BEIDEN VERFAHREN 631
V. ERMITTLUNG DES NETTOBETRAGES DER OFFENEN FREMD-
WAEHRUNGSPOSITIONEN PRO WAEHRUNG UND IN GOLD (ABS 3) 633
VI. WAEHRUNGSUMRECHNUNG (ABS 4) 635
VII. VERFAHREN IM RAHMEN DER KREDITINSTITUTSGRUPPE
(ABS 5) 636
§ 26A OFFENE FRISTIGKEITSPOSITIONEN 640
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 641
II. ANWENDUNGSBEREICH DER NORM (ABS 1) 642
III. BESCHRAENKUNG DER OFFENEN POSITION AUF DER ZEITACHSE
(ABS 2 UND 3) 642
IV. KONKRETE BERECHNUNG DER NETTOBETRAEGE (ABS 5) 643
V. AUSNAHMEN VON DEN BESCHRAENKUNGEN DER ABSAETZE 2
UND 3 (ABS 5 Z 5, ABS 4, ABS 6) 644
VI. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG FUER DIE FMA (ABS 4) 645
§ 26B INTERNE MODELLE DER MARKTRISIKOBEGRENZUNG 646
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 649
II. INTERNES MODELL ALS ALTERNATIVE ZUM STANDARDANSATZ DER
RL 93/6/EWG 650
III. KONKRETISIERUNG DER ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE
MODELL (ABS 5) 652
IV. QUALITATIVE ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE MODELL
(ABS 1, ABS 3 Z 1, Z 3 UND ABS 5 Z 1) 653
V. VOM INTERNEN MODELL ZU ERFASSENDE RISIKOPARAMETER
(ABS 1 IVM ABS 5 Z 2) 656
VI. QUANTITATIVE ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE MODELL
(ABS 3 Z 3)
6
58
VII. BACKTESTING UND STRESSTESTING (ABS 3 Z 4, ABS 5 Z 5) 659
VIII. ANFORDERUNGEN BEI PARTIAL USE DES INTERNEN MODELLS
(ABS 5 Z 6) 661
IX. BESONDERE ANFORDERUNGEN AN DAS INTERNE MODELL
HINSICHTLICH DER ERFASSUNG DES SPEZIFISCHEN POSITIONS-
RISIKO (ABS 2 IVM 5 Z 7) 661
X. EIGENMITTELERFORDERNIS AUF BASIS DES INTERNEN MODELLS
(ABS 2 IVM ABS 5 Z 4) 663
XI. VORGANGSWEISE INNERHALB EINER KREDITINSTITUTSGRUPPE
VTT
ABS4
) 664
ALL. BEGUTACHTUNG UND BEWILLIGUNGSPFLICHT (ABS 3) 665
XRV
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND
INHALTSVERZEICHNIS
XIII. ANZEIGEPFLICHTEN (ABS 6) 666
XIV. UEBERWACHUNGSPFLICHT UND WIDERRUF DURCH DIE FMA
(ABS 7) 667
§ 27 GROSSVERANLAGUNGEN 668
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 675
II. BESCHRAENKUNG DER BANKGESCHAEFTLICHEN RISIKEN EINER
GROSSVERANLAGUNG NACH ABS 1 675
III. DEFINITION DER GROSSVERANLAGUNG 676
IV. GEWICHTUNG GEMAESS ABS 3 679
V. DEFINITION DER GRUPPE VERBUNDENER KUNDEN (ABS 4) 685
VI. ZURECHNUNG VON GROSSVERANLAGUNGEN ZU EINEM DRITTEN 692
VII. GROSSVERANLAGUNGSBESCHRAENKUNG NACH ABS 7 693
VIII. ORGANISATORISCHE VORAUSSETZUNGEN VON GROSSVER-
ANLAGUNGEN 694
IX. VERORDNUNGSERMAECHTIGUNG ZUR AENDERUNG VON EINZELNEN
GROSSVERANLAGUNGSNORMEN (ABS 10) 698
§ 28 ORGANGESCHAEFTE 699
I. SYSTEMATISCHE STELLUNG 701
II. ORGANMITGLIEDER UND IHNEN GLEICHGESTELLTE PERSONEN
(ABS 1 Z 1 BIS 6) 702
III. GESCHAEFTSBEGRIFF DES § 28, AUSNAHMEN VON DER
ZUSTIMMUNGSPFLICHT (ABS LF) 706
IV. ZUSTIMMUNG DER UEBRIGEN GL SOWIE DES *AUFSICHTS-
ORGANS" (ABS 1 S 1, ABS 3F) 710
V. RUECKFORDERUNG UNERLAUBT ZUGEZAEHLTER ORGANKREDITE
(ABS 5 S 1) 714
VI. PERSOENLICHE HAFTUNG DER UEBRIGEN GL UND DER AR-MIT-
GLIEDER (ABS 5 S 2) 715
VII. VORSCHUSSGEWAEHRUNG UND KREDITVERGABE AN MITARBEITER
(ABS 1 S 4) 717
VIII. ORGANKREDITE UND JAHRESABSCHLUSS 717
IX. KEINE VERWALTUNGSSTRAFE 717
§29 BETEILIGUNGEN 718
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 719
II. BETROFFENE BETEILIGUNGEN (ABS 1) 719
III. DIE BESCHRAENKUNGEN NACH ABS 1 UND ABS 2 720
IV. SACHLICHE AUSNAHMEN VON DER BETEILIGUNGS-
BESCHRAENKUNG (ABS 3) 721
V. BETRAGSMAESSIGE ERWEITERUNG DER BETEILIGUNGSGRENZEN
(ABS 4) 722
VI. KREDITINSTITUTSGRUPPE 724
§ 30 KREDITINSTITUTSGRUPPE 724
I. EU-RECHTLICHE GRUNDLAGE UND SYSTEMATISCHE STELLUNG 729
DIWOK/GOELB, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND XV
INHALTSVERZEICHNIS
II. VON DER KREDITINSTITUTSGRUPPE DER ART NACH ERTASSTE
UNTERNEHMEN (ABS 1) 729
III. INLAND / AUSLAND (ABS 1 UND 2 SOWIE ABS 9A) 731
IV. ANTEILSMEHRHEIT UND BEHERRSCHUNGSTATBESTAENDE
(ABS 1 Z 1 BIS 7) 733
V. ZURECHNUNGSFRAGEN, INSBESONDERE BEI MITTELBAR
GEHALTENE BETEILIGUNGEN 736
VI. KONSOLIDIERUNGSPFLICHT NACH ABS 2A - *SEKTOR-
HAFTUNGSVERBUND" 740
VII. AUSNAHMEN VOM TANNENBAUMPRINZIP (ABS 4 Z 1 BIS 3) 741
VIII. DEFINITION DES UEBERGEORDNETEN KREDITINSTITUTS / KONTROLL-
UND AUSKUNFTSPFLICHTEN 743
STICHWORTREGISTER 749
XVI
DIWOK/GOETH, KOMMENTAR ZUM BANKWESENGESETZ, 1. BAND |
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