Staatsaufsicht über Finanzkonglomerate:
Gespeichert in:
1. Verfasser: | |
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Format: | Abschlussarbeit Buch |
Sprache: | German |
Veröffentlicht: |
Frankfurt am Main [u.a.]
Lang
1999
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Schriftenreihe: | [Europäische Hochschulschriften / 2]
2547 |
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Beschreibung: | 192 S. |
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MARKUS A. BOCK
STAATSAUFSICHT UEBER FINANZKONGLOMERATE
PETER LANG EUROPAISCHER VERLAG DER WISSENSCHAFTEN
IMAGE 2
INHALTSUEBERSICHT
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS 17
LITERATURVERZEICHNIS 19
EINLEITUNG 31
1. TEIL: DIE ENTWICKLUNG DER STAATSAUFSICHT UEBER KREDITINSTITUTE
UND VERSICHERUNGSUNTERNEHMEN 33
A. DIE ENTWICKLUNG DER BANKENAUFSICHT 33
I. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUM ERLAB DES GESETZES UEBER DAS KREDITWESEN
(KREDITWESENGESETZ) VON 1934 33
II. DIE ENTWICKLUNG BIS 1945 34
III. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUM ERLAB DES KREDITWESENGESETZES VON 1961
(ERSTE NOVELLE) 34
IV. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUM ERLAB DES KREDITWESENGESETZES VON 1976
(ZWEITE NOVELLE) 35
V. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUM ERLAB DES KREDITWESENGESETZES VON 1984
(DRITTE NOVELLE) 37
1. BGH-URTEILE ZUR AMTSHAFTUNG VON 1979 37
2. DIE DRITTE KWG-NOVELLE 37
VI. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUR VIERTEN NOVELLE VON 1993 39 VIL DIE
ENTWICKLUNG BIS ZUR FUENFTEN NOVELLE VON 1995 40 VIII. DER INHALT DER
SECHSTEN NOVELLE 41
B. DIE ENTWICKLUNG DER VERSICHERUNGSAUFSICHT 41
I. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUM ERLAB DES VERSICHERUNGSAUFSICHTSGESETZES VON
1901 41
II. DIE ENTWICKLUNG BIS ZUR NOVELLE DES VERSICHERUNGSAUFSICHTSGESETZES
VON 1931 44
IMAGE 3
10
III. DIE ENTWICKLUNG BIS 1945 46
IV. DIE ENTWICKLUNG IN DER NACHKRIEGSZEIT BIS 1951 47
V. DIE ENTWICKLUNG SEIT 1951 49
2. TEIL: DIE FINANZKONGLOMERATE 51
A. DIE VORLAUFER DES ALLFINANZ-GEDANKENS 51
B. URSACHEN UND ZIELE DER ALLFINANZ-STRATEGIEN 52
I. URSACHEN 53
II. ZIELE 57
C. DER INHALT VON ALLFINANZ-STRATEGIEN UND DIE SCHWIERIGKEITEN BEI DER
UMSETZUNG 58
D. DIE INSTITUTIONELLE UMSETZUNG VON ALLFINANZ-STRATEGIEN
(KOOPERATIONEN, BETEILIGUNGEN, KONZERNE) SOWIE DEREN VOR- UND NACHTEILE
61
I. KOOPERATIONEN 61
II. BETEILIGUNGEN 62
III. KONZERNBILDUNG 62
E. AKTUELLE BEISPIELE FIIR DIE UMSETZUNG VON ALLFINANZ-STRATEGIEN 65 F.
DER BEGRIFF DES FINANZKONGLOMERATS 69
I. DIE STRUKTUR DES KONGLOMERATS 70
II. DIE ART DER BETEILIGTEN UNTERNEHMEN 74
1. DIE KREDITINSTITUTE 74
A) KREDITINSTITUTE IM SINNE DES KREDITWESENGESETZES 74 B) DER BEGRIFF
DES EINLAGENGESCHAFTS DES KREDITWESENGESETZES UND DESSEN BEDEUTUNG FUER
DAS ENTSTEHEN VON FINANZKONGLOMERATEN 77
AA) DIE DISKUSSION UM DEN BEGRIFF 77
BB) EIGENER VORSCHLAG 83
C) ZWISCHENERGEBNIS 91
2. DIE BETEUEIGUNGSGESELLSCHAFTEN 91
IMAGE 4
11
3. DIE FINANZINSTITUTE 91
4. DIE WERTPAPIERFIRMEN 92
5. DIE VERSICHERUNGSUNTERNEHMEN 93
6. DIE BEAUFSICHTIGUNG 95
III. DIE ART UND DER UMFANG DES BETRIEBENEN GESCHAFTS 95 IV. DIE
DEFINITION 96
3. TEIL: DIE RISIKEN DES BANK- UND DES VERSICHERUNGSGESCHAFTS
SOWIE DEREN AUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 97 A. DIE WIRTSCHAFTLICHEN
RISIKEN AIS AUSGANGSPUNKT DER ANWORT AUF DIE FRAGE NACH DER
NOTWENDIGKEIT UND MOGLICHKEIT EINER EINHEITLICHEN AUFSICHT UEBER
FINANZKONGLOMERATE 97
B. DER RISIKOBEGRIFF 98
C. DIE RISIKEN DES BANKGESCHAFTS SOWIE DEREN AUFSICHTSRECHTLICHE
ERFASSUNG 98
I. DIE RISIKEN DES WERTBEREICHS 99
1. DIE ERFOLGSRISIKEN 99
A) DAS GLAUBIGERRISIKO UND SEINE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG AA)
DAS GLAUBIGERRISIKO BB) DIE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG
AAA) DIE §§ 10 - 12 KWG BBB) DIE GRUNDSATZE DES BUNDESAUFSICHTSAMTES FUER
DAS KREDITWESEN UEBER DAS EIGENKAPITAL UND DIE LIQUIDITAT DER
KREDITINSTITUTE
(1) DER URSPRUENGLICHE INHALT DER GRUNDSATZE (2) DIE RECHTSNATUR DER
GRUNDSATZE UND DEREN BEDEUTUNG (A) DIE BEWERTUNG DURCH DIE LITERATUR UND
DIESBEZUEGLICHE KRITIK
IMAGE 5
12
(B) EIGENER BEWERTUNGSANSATZ 108
(3) DIE ANDERUNG DER GRUNDSATZE BIS ZUM ZUSAMMENBRUCH DES
HERSTATT-BANKHAUSES 108 (4) DER AKTUELLE INHALT DES GRUNDSATZES I 109
CCC) DIE AUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG DES
KREDITGESCHAFTS (§§ 13 - 22 KWG) 111
(1) DER FUER DIE §§ 13 -14 KWG MABGEBLICHE KREDITBEGRIFF DER §§ 19, 20
KWG 112
(2) DIE KREDITNEHMEREINHEIT 113
(3) GROBKREDITE (§§ 13, 13A KWG) 115
(4) MILLIONENKREDITE (§ 14 KWG) 118
(5) DER FUER DIE §§ 15 - 18 KWG MABGEBLICHE KREDITBEGRIFF DES § 21 KWG
119
(6) ORGANKREDITE (§§ 15 -17 KWG) 120
(7) KREDITUNTERLAGEN (§ 18 KWG) 123
B) DAS ANTEILSEIGNERRISIKO UND SEINE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG
125
AA) DAS ANTEILSEIGNERRISIKO 125
BB) DIE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 127
C) DAS SACHWERTANDERUNGSRISIKO UND SEINE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE
ERFASSUNG 129
AA) DAS SACHWERTANDERUNGSRISIKO 129
BB) DIE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 130
D) DAS ZINSANDERUNGSRISIKO UND SEINE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG
130
AA) DAS ZINSANDERUNGSRISIKO 130
BB) DIE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 131
E) DAS WAHRUNGS- UND SWAPSATZRISIKO UND SEINE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE
ERFASSUNG 132
0 SONSTIGE PREISRISIKEN 133
IMAGE 6
13
2. DIE LIQUIDITATSRISIKEN 133
A) UNTERTEILUNG 134
B) DIE BANKAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG DER LIQUIDITATSRISIKEN 134 II.
RISIKEN DES BETRIEBSBEREICHS 136
D. DIE RISIKEN DES VERSICHERUNGSGESCHAFTS SOWIE DEREN
AUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 137
I. DIE RISIKEN DES WERTBEREICHS 137
1. DIE ERFOLGSRISIKEN 137
A) DAS VERSICHERUNGSTECHNISCHE RISIKO UND SEINE
VERSICHERUNGSAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 138 AA) DAS
VERSICHERUNGSTECHNISCHE RISIKO 138
BB) DIE VERSICHERUNGSAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 139 AAA) DIE
EIGENMITTEL 141
BBB) DIE SOLVABILITATSSPANNE 141
CCC) DER GARANTIEFONDS 143
DDD) DER MINDESTGARANTIEFONDS 144
B) DAS KAPITALANLAGERISIKO UND SEINE AUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 145
AA) DAS KAPITALANLAGERISIKO 145
BB) DIE VERSICHERUNGSAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 145 AAA) DIE
VERMOGENSBLOCKE 146
BBB) DIE ANLAGEGRUNDSATZE 147
C) DAS BETRIEBSKOSTENRISIKO UND SEINE VERSICHERUNGSAUFSICHTSRECHTLICHE
ERFASSUNG 148 AA) DAS BETRIEBSKOSTENRISIKO 148
BB) DIE VERSICHERUNGSAUFSICHTSRECHTLICHE ERFASSUNG 149 D) DIE SONSTIGEN
ERFOLGSRISIKEN 149
2. DIE LIQUIDITATSRISIKEN 150
II. DIE RISIKEN DES BETRIEBSBEREICHS 150
IMAGE 7
14
4. TEIL: DIE SPEZIFISCHEN RISIKEN VON FINANZKONGLOMERATEN
SOWIE DIE NOTWENDIGKEIT UND MOGLICHKEIT, DIESE AUFSICHTSRECHTLICH ZU
ERFASSEN 153
A. DIE SPEZIFISCHEN RISIKEN VON FINANZKONGLOMERATEN UND DIE
NOTWENDIGKEIT IHRER AUFSICHTSRECHTLICHEN ERFASSUNG 153
I. DIE MEHRFACHBELEGUNG VON EIGENKAPITAL 153
II. DIE ANSTECKUNGSGEFAHR 155
III. DIE UNDURCHSICHTIGKEIT VON ORGANISATIONS- UND LEITUNGSSTRUKTUREN
156
IV. EIGNUNG DER UNTERNEHMENSLEKER UND -EIGNER 157
V. ZWISCHENERGEBNIS 157
B. DIE MOGLICHKEIT EINER EINHEITLICHEN AUFSICHT UEBER
FINANZKONGLOMERATE 157
I. DIE MATERIELLE KOMPATIBILITAT 159
1. VERGLEICH DER HISTORISCHEN ENTWICKLUNG DES BANK- UND
VERSICHERUNGSAUFSICHTSRECHTS 159
2. VERGLEICH DER AUFSICHTSZIELE 159
3. VERGLEICH DER STRUKTUREN DER BESTEHENDEN AUFSICHTSGESETZE 162
A) DIE KONZESSIONIERUNGSSYSTEME 163
B) DIE LAUFENDE AUFSICHT 165
C) DIE INFORMATIONSSYSTEME 165
D) DIE EINGRIFFSBEFUGNISSE 167
E) SCHLUBFOLGERUNG 170
4. VERGLEICH DER STRUKTUREN DER GEFAHRENTATBESTANDE 170
A) GRUENDE FUER DIE RISIKOUEBERNAHME 171
B) DIE RISIKEN IM ZEITABLAUF 172
C) DIE BEDEUTUNG DER RISIKEN 173
D) SCHLUBFOLGERUNG 174
5. VERGLEICH DER BILANZSTRUKTUREN VON BANKEN UND VERSICHERUNGEN 174
6. ZWISCHENERGEBNIS 174
IMAGE 8
15
II. DIE ANFORDERUNGEN AN DIE STRUKTUR EINES GESETZES ZUR BEAUFSICHTIGUNG
VON FINANZKONGLOMERATEN 175
1. VORSCHLAGE AUS DER PRAXIS ZUR VERMEIDUNG DER MEHRFACHBELEGUNG VON
EIGENKAPITAL 176
2. EIGENER VORSCHLAG 177
III. DIE FORMELLE KOMPATIBILITAT 180
IV. EIGENER VORSCHLAG FUER DIE ZUSAMMENARBEIT DER BESTEHENDEN
AUFSICHTSBEHORDEN 182
V. ERGEBNIS: EIGENER VORSCHLAG HINSICHTLICH DER STRUKTUR EINES GESETZES
ZUR ERFASSUNG KONGLOMERATSSPEZIFISCHER RISIKEN UND DER ZUSAMMENARBEIT
DER AUFSICHTSAMTER 184
ZUSAMMENFASSUNG 189
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