Verfügbarkeit: Corporate Compliance Checklisten

Corporate Compliance Checklisten: rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden

Gespeichert in:

Bibliographische Detailangaben
Weitere Verfasser:	Umnuß, Karsten (HerausgeberIn), Ahrens, Tim (MitwirkendeR)
Format:	Buch
Sprache:	German
Veröffentlicht:	München C.H. Beck 2022
Ausgabe:	5. neu bearbeitete und erweiterte Auflage
Schlagworte:	Unternehmen Compliance-System Wirtschaftsrecht Deutschland Korruption Exportkontrolle Geschäftsführerhaftung Kartellrecht Management System Directors' Dealings Überwachung Compliance-Organisation Compliance-Management-System Due Diligence
Online-Zugang:	Inhaltsverzeichnis
Beschreibung:	XLVIII, 461 Seiten
ISBN:	9783406785757

Internformat

MARC


LEADER	00000nam a2200000 c 4500
001	BV048553361
003	DE-604
005	20240417
007	t
008	221109s2022 gw \|\|\|\| 00\|\|\| ger d
016	7		\|a 1256292524 \|2 DE-101
020			\|a 9783406785757 \|c kartoniert : circa EUR 129.00 (DE) \|9 978-3-406-78575-7
035			\|a (OCoLC)1351546564
035			\|a (DE-599)DNB1256292524
040			\|a DE-604 \|b ger \|e rda
041	0		\|a ger
044			\|a gw \|c XA-DE-BY
049			\|a DE-19 \|a DE-521 \|a DE-12
084			\|a PE 380 \|0 (DE-625)135479: \|2 rvk
084			\|a PE 325 \|0 (DE-625)135459: \|2 rvk
245	1	0	\|a Corporate Compliance Checklisten \|b rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden \|c herausgegeben von RA Karsten Umnuß ; mit einer Einführung von RAin Dr. Cornelia Godzierz ; bearbeitet von Dipl-Kfm. (FH) Tim Ahrens [und zahlreichen weiteren]
250			\|a 5. neu bearbeitete und erweiterte Auflage
264		1	\|a München \|b C.H. Beck \|c 2022
300			\|a XLVIII, 461 Seiten
336			\|b txt \|2 rdacontent
337			\|b n \|2 rdamedia
338			\|b nc \|2 rdacarrier
650	0	7	\|a Unternehmen \|0 (DE-588)4061963-1 \|2 gnd \|9 rswk-swf
650	0	7	\|a Compliance-System \|0 (DE-588)4442497-8 \|2 gnd \|9 rswk-swf
650	0	7	\|a Wirtschaftsrecht \|0 (DE-588)4066510-0 \|2 gnd \|9 rswk-swf
651		7	\|a Deutschland \|0 (DE-588)4011882-4 \|2 gnd \|9 rswk-swf
653			\|a Korruption
653			\|a Exportkontrolle
653			\|a Geschäftsführerhaftung
653			\|a Kartellrecht
653			\|a Management
653			\|a System
653			\|a Directors' Dealings
653			\|a Überwachung
653			\|a Compliance-Organisation
653			\|a Compliance-Management-System
653			\|a Due Diligence
689	0	0	\|a Deutschland \|0 (DE-588)4011882-4 \|D g
689	0	1	\|a Compliance-System \|0 (DE-588)4442497-8 \|D s
689	0	2	\|a Unternehmen \|0 (DE-588)4061963-1 \|D s
689	0	3	\|a Wirtschaftsrecht \|0 (DE-588)4066510-0 \|D s
689	0		\|5 DE-604
700	1		\|a Umnuß, Karsten \|0 (DE-588)120557622 \|4 edt
700	1		\|a Godzierz, Cornelia \|4 oth
700	1		\|a Ahrens, Tim \|0 (DE-588)1137023759 \|4 ctb
710	2		\|a Verlag C.H. Beck \|0 (DE-588)1023902869 \|4 pbl
776	0	8	\|i Erscheint auch als \|n Online-Ausgabe
787	0	8	\|i Überarbeitung von \|b 4. Auflage \|d 2020 \|z 9783406731679 \|w (DE-604)BV046164218
856	4	2	\|m DNB Datenaustausch \|q application/pdf \|u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033929708&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA \|3 Inhaltsverzeichnis
999			\|a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-033929708

Datensatz im Suchindex

_version_	1804184561040490496
adam_text	INHALTSVERZEICHNIS VORWORT .......................................................................................................................... V VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 4. AUFLAGE .................................................................. IX VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 3. AUFLAGE .................................................................. XIII VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 2. AUFLAGE .................................................................. XV VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 1. AUFLAGE .................................................................. XVII EINFUEHRUNG VON DR. CORNELIA GODZIERZ ........................................................................ XXVII VERZEICHNIS DER (ABGEKUERZT) ZITIERTEN LITERATUR ............................................................ XXXV ABKUERZUNGSVERZEICHNIS .................................................................................................. XLI § 1. ARBEITSRECHT UND SOZIALVERSICHERUNGSRECHT A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 1 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 2 I. ARBEITSBEDINGUNGEN ............................................................................................. 2 1. ARBEITSZEIT .......................................................................................................... 2 2. ARBEITSENTGELT ................................................................................................... 5 3. MUTTERSCHUTZ .................................................................................................... 6 4. KINDER-UND JUGENDARBEITSSCHUTZ ................................................................... 8 5. BERUFSAUSBILDUNG ............................................................................................... 12 6. SCHWERBEHINDERTE ............................................................................................ 13 II. BESCHAEFTIGUNG VON AUSLAENDERN ............................................................................ 15 1. ARBEITSGENEHMIGUNGSRECHT .............................................................................. 16 2. AUSLAENDERRECHT .................................................................................................. 17 III. ARBEITNEHMERUEBERLASSUNG UND ARBEITNEHMERENTSENDUNG ................................ 18 1. ARBEITNEHMERUEBERLASSUNG ................................................................................ 18 2. ARBEITNEHMERENTSENDUNG ................................................................................ 25 IV. SOZIALVERSICHERUNGS UND LOHNSTEUERRECHT .................................................... 26 1. SCHEINSELBSTSTAENDIGKEIT ..................................................................................... 26 2. PFLICHTEN NACH DEM SOZIALVERSICHERUNGS UND LOHNSTEUERRECHT ................... 28 V SCHUTZ VOR DISKRIMINIERUNG UND BELAESTIGUNG ................................................... 29 VI. ARBEITSSCHUTZ UND ARBEITSSICHERHEIT ................................................................... 32 1. ARBEITSSCHUTZRECHT ............................................................................................ 32 2. ARBEITSSICHERHEITSRECHT UND UNFALLVERHUETUNGSVORSCHRIFTEN ............................ 32 VII. ARBEITNEHMERVERTRETUNGEN .................................................................................. 33 1. BETRIEBSVERFASSUNGSRECHT .................................................................................. 33 2. SPRECHERAUSSCHUSSGESETZ .................................................................................. 34 3. EUROPAEISCHE BETRIEBSRAETE ................................................................................. 35 4. SE-BETRIEBSRAT ................................................................................................... 35 VIII. ALTERSTEILZEIT UND BETRIEBLICHE ALTERSVERSORGUNG ................................................ 35 1. ALTERSTEILZEIT ...................................................................................................... 35 2. BETRIEBLICHE ALTERSVERSORGUNG ......................................................................... 36 IX. WIRKSAME PFLICHTENDELEGATION, IMPLEMENTIERUNG VON VERHALTENSSTANDARDS UND HINWEISGEBERSYSTEME ............................................................................ 37 1. WIRKSAME PFLICHTENDELEGATION ......................................................................... 37 2. WIRKSAME IMPLEMENTIERUNG VON VERHALTENSSTANDARDS UND HINWEISGEBERSYSTEME ................................................................................... 38 XIX § 2. BANKING & FINANCE A. EINFUEHRUNG .................................................................................................................... 41 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ...................................................................................... 41 I. DARLEHENSVERGABE .................................................................................................. 41 1. DOWNSTREAM-DARLEHEN: DARLEHEN VON GESELLSCHAFTERN AN DIE GESELLSCHAFT 41 2. BESONDERHEITEN BEI DER DARLEHENSVERGABE DURCH EINE GMBH ..................... 45 3. BESONDERHEITEN BEI DER DARLEHENSVERGABE DURCH EINE AG .......................... 49 4. DARLEHENSVERGABE ALS BANKGESCHAEFT: ERFORDERLICHKEIT EINER BANKLIZENZ ....... 51 5. BESONDERHEITEN DER DARLEHENSVERGABE IM CASH-POOL ................................... 53 6. BESONDERHEITEN BEI DARLEHEN AN ODER VON PERSONEN MIT SITZ IM AUSLAND 56 II. SICHERHEITENBESTELLUNG .......................................................................................... 58 1. SICHERHEITENBESTELLUNG DURCH GESELLSCHAFTER .................................................. 58 2. BESONDERHEITEN BEI DER SICHERHEITENBESTELLUNG DURCH EINE GMBH ............. 59 3. BESONDERHEITEN BEI DER SICHERHEITENBESTELLUNG DURCH EINE AG .................. 61 4. SICHERHEITENBESTELLUNG ALS BANKGESCHAEFT: ERFORDERLICHKEIT EINER BANKLIZENZ 63 III. VERPFLICHTUNGEN ZUR VERHINDERUNG VON GELDWAESCHE UND TERRORISMUSFINANZIERUNG ....................................................................................... 64 1. SORGFALTSPFLICHTEN UND RISIKOMANAGEMENT NACH DEM GWG ........................ 64 2. DAS TRANSPARENZREGISTER .................................................................................... 68 3. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN ............................................................................ 69 § 3. BOERSEN UND KAPITALMARKTRECHT A. EINFUEHRUNG .................................................................................................................... 72 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ...................................................................................... 73 I. DIRECTORS DEALINGS GEM. ART. 19 VO (EU) 596/2014 ..................................... 73 1. NORMADRESSATEN/BEGRIF DER YYMITTEILUNGSPFLICHTIGEN GESCHAEFTE GERN. ART. 19 VO (EU) 596/2014 ........................................................................ 73 2. SCHWELLENWERTE UND WEITERE AUSNAHMEN VON DER MITTEILUNGSPFLICHT GERN. ART. 19 VO (EU) 596/2014 ............................................................................ 79 3. DIRECTORS DEALINGS-MITTEILUNGEN GEGENUEBER DER GESELLSCHAFT UND DER BAFIN/VEROEFFENTLICHUNG DER MITTEILUNGEN UND UEBERSENDUNG AN DIE BAFIN/UEBERMITTLUNG AN DAS UNTERNEHMENSREGISTER ................................. 80 4. HANDELSVERBOT GERN. ART. 19 ABS. 11 VO (EU) 596/2014 .......................... 81 5. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN PFLICHTEN GEM. ART. 19 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 83 II. INSIDERLISTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 .................................................. 84 1. NORMADRESSATEN/AUFBAU UND FUEHRUNG VON INSIDERLISTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 ............................................................................................ 84 2. INHALT UND AKTUALISIERUNG DER INSIDERLISTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 87 3. AUFBEWAHRUNG DER INSIDERLISTE/UEBERMITTLUNG DER INSIDERLISTE AN DIE BAFIN AUF ANFRAGE ................................................................................................... 91 4. AUFKLAERUNGSPFLICHTEN DER GESELLSCHAFT/INTERNE MELDUNG VON INSIDERINFORMATIONEN AN DEN INSIDERBEAUFTRAGTEN DER GESELLSCHAFT .......... 91 5. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN DIE PFLICHTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 95 III. AD-HOC-PUBLIZITAET GERN. ART. 17 VO (EU) 596/2014 ....................................... 96 L.NORMADRESSATEN/BEGRIFF DER YYINSIDERINFORMATION GERN. ART. 17 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 96 2. VEROEFFENTLICHUNG VON AD-HOC-MITTEILUNGEN GEM. ART. 17 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 100 XX 3. VORABMITTEILUNGSVERFAHREN/MITTEILUNG DER VEROEFFENTLICHUNGEN AN DIE BAFIN UND AN DIE GESCHAEFTSFUEHRUNGEN DER HANDELSPLAETZE, AN DENEN DIE FINANZINSTRUMENTE ZUM HANDEL ZUGELASSEN ODER IN DEN HANDEL EINBEZOGEN SIND, SOWIE AN DAS UNTERNEHMENSREGISTER 104 4. AUFSCHUB DER AD-HOC-PUBLIZITAETSPFLICHT GEM. ART. 17 ABS. 4 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 105 5. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN PFLICHTEN GEM. ART. 17 VO (EU) 596/2014 ...................................................................................................... 111 IV. RELATED PARTY TRANSACTIONS ................................................................................... 112 1. NORMADRESSATEN/BEGRIFF DER YYGESCHAEFTE MIT NAHESTEHENDEN PERSONEN .... 112 2. ZUSTIMMUNGSERFORDERNIS UND VEROEFFENTLICHUNG VON RELATED PARTY TRANSACTIONS ................................................................................................... 113 V STIMMRECHTSMITTEILUNGS UND VEROEFFENTLICHUNGSPFLICHTEN GERN. §§ 33 FF. WPHG IVM WPAV 115 1. NORMADRESSATEN/MITTEILUNGSPFLICHTIGE TATBESTAENDE ISD §§ 33 FF. WPHG/ZURECHNUNG VON STIMMRECHTEN GEM. § 34 WPHG 115 2. STIMMRECHTSMITTEILUNGEN GEGENUEBER DER GESELLSCHAFT/VEROEFFENTLICHUNG DER MITTEILUNGEN UND UEBERSENDUNG AN DIE BAFIN/UEBERMITTLUNG AN DAS UNTERNEHMENSREGISTER 123 3. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN DIE PFLICHTEN GEM. §§ 33 FF. WPHG .... 127 § 4. COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEME A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 129 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 130 I. GRUNDLAGEN ZU COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMEN ........................................ 130 1. COMPLIANCE ZIELE UND AUFGABEN ................................................................... 130 2. STRATEGIE ............................................................................................................. 131 II. EINRICHTUNG EINES COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMS ..................................... 132 1. LEITUNG UND UEBERWACHUNG ............................................................................. 132 2. COMPLIANCE FUNKTION ..................................................................................... 134 3. COMPLIANCE RISIKO ANALYSE ............................................................................ 134 4. COMPLIANCE ...................................................................................................... 135 4.1 PREVENT ........................................................................................................ 135 4.2 DETECT .......................................................................................................... 138 4.3 RESPOND ...................................................................................................... 139 5. EVALUIERUNG UND VERBESSERUNG DES CMS ....................................................... 140 § 5 CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY A. EINFUEHRUNG ................................................................................................................... 143 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ..................................................................................... 144 I. BERICHTSPFLICHT ZU CSR NACH DEM HANDELSGESETZBUCH ..................................... 144 II. SORGFALTSPFLICHTEN IN LIEFERKETTEN ....................................................................... 148 1. ANWENDUNGSBEREICH ........................................................................................ 148 2. SORGFALTSPFLICHTEN IM EIGENEN GESCHAEFTSBEREICH ............................................. 149 3. SORGFALTSPFLICHTEN IN BEZUG AUF UNMITTELBARE ZULIEFERER .............................. 152 4. SORGFALTSPFLICHTEN IN BEZUG AUF MITTELBARE ZULIEFERER .................................... 155 III. FREIWILLIGES ENGAGEMENT UND BERICHTERSTATTUNG ................................................ 156 § 6. EXPORTKONTROLLE UND AUSSENWIRTSCHAFTSRECHT A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 159 XXI B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 161 I. GRUNDLAGEN DER EXPORTKONTROLLE ........................................................................ 161 1. EXPORTKONTROLLE ................................................................................................ 161 2. VERANTWORTUNG DER UNTERNEHMENSLEITUNG .................................................... 165 II. AUSFUHRVERANTWORTLICHER UND UNTERNEHMENSINTERNE EXPORTKONTROLLE ............. 166 1. DIE PFLICHTEN DES AUSFUHRVERANTWORTLICHEN ....................................................... 166 2. ORGANISATION DER UNTERNEHMENSINTERNEN EXPORTKONTROLLE .......................... 167 § 7. GESELLSCHAFTSRECHT A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 179 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 180 I. PFLICHTENKATALOG UND HAFTUNGSRISIKEN DES VORSTANDS EINER AG (INNENHAFTUNG) 180 1. GRUENDUNG DER AG UND ANGABEN AUF GESCHAEFTSBRIEFEN ................................ 180 2. GRUNDSAETZE DER KAPITALERHALTUNG ..................................................................... 181 3. VERPFLICHTUNGEN IM ZUSAMMENHANG MIT DEM AUFSICHTSRAT ......................... 183 4. BUCHFUEHRUNG UND FRUEHWARNSYSTEM ............................................................... 185 5. VERPFLICHTUNGEN IM ZUSAMMENHANG MIT DER HAUPTVERSAMMLUNG .............. 186 6. SORGFALTS UND ANTRAGSPFLICHTEN DES VORSTANDES .............................................. 188 7. TREUEPFLICHT DER VORSTANDSMITGLIEDER .............................................................. 189 8. ERKLAERUNGS UND ANMELDEPFLICHTEN ............................................. 190 II. PFLICHTENKATALOG UND HAFTUNGSRISIKEN DES GESCHAEFTSFUEHRERS EINER GMBH (INNENHAFTUNG) ................................................................................................. 192 1. GRUENDUNG DER GMBH UND ANGABEN AUF GESCHAEFTSBRIEFEN .......................... 192 2. GRUNDSAETZE DER KAPITALERHALTUNG ..................................................................... 192 3. BUCHFUEHRUNG UND FRUEHWARNSYSTEM ............................................................... 193 4. WESENTLICHE PFLICHTEN DER GESCHAEFTSFUEHRER .................................................... 193 III. PFLICHTENKATALOG UND HAFTUNGSRISIKEN DES AUFSICHTSRATS (INNENHAFTUNG) .......... 196 1. GRUENDUNG DER AG UND UEBERWACHUNG DES VORSTANDES ................................. 196 2. WESENTLICHE PFLICHTEN DES AUFSICHTSRATES ........................................................ 200 IV. AUSSENHAFTUNG VON GESCHAEFTSLEITERN ................................................................... 203 1. GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANSPRUCHSGRUNDLAGEN ................................................ 203 2. SONSTIGE ANSPRUCHSGRUNDLAGEN ....................................................................... 203 V HAFTUNGSBESCHRAENKUNGEN UND FREISTELLUNGEN DER GESCHAEFTSLEITER ................... 203 1. BESCHRAENKUNG DER INNENHAFTUNG DER GESCHAEFTSLEITER .................................... 203 2. FREISTELLUNG DER GESCHAEFTSLEITER VON DER AUSSENHAFTUNG ................................ 208 VI . VERSICHERUNGSSCHUTZ ................................................................................ 208 1. D&O-VERSICHERUNG FUER GESELLSCHAFTSORGANE ................................................. 208 2. ZWECKMAESSIGKEIT DES ABSCHLUSSES SONSTIGER VERSICHERUNGEN ......................... 210 § 8. INSOLVENZRECHTLICHE HAFTUNGSFRAGEN A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 213 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ...................................................................................... 214 I. ZIVILRECHTLICHE HAFTUNG ........................................................................................ 214 1. VERLUSTE BEIM STAMMKAPITAL ........................................................................... 214 2. INSOLVENZ DER GESELLSCHAFT - INSOLVENZANTRAGSPFLICHT ..................................... 216 3. HAFTUNGSRISIKEN NACH DEM STARUG ............................................................... 222 II. STRAFRECHTLICHE HAFTUNG .............................................................................................. 222 1. BANKROTT ............................................................................................................ 222 2. GLAEUBIGERBEGUENSTIGUNG (§ 283C STGB) - SCHULDNERBEGUENSTIGUNG (§ 283D STGB) ............................................................................................................. 225 3. SONSTIGE INSOLVENZTYPISCHE STRAFTATBESTAENDE ................................................... 226 XXII 4. VERLETZUNG DER INSOLVENZANTRAGSPFLICHT ........................................................... 227 § 9. INTERNE UNTERSUCHUNGEN A. EINFUEHRUNG .................................................................................................................... 229 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ..................................................................................... 230 I. PFLICHTENKATALOG DER UNTERNEHMENSFUEHRUNG ...................................................... 230 1. MELDE UND ANZEIGEPFLICHTEN ......................................................................... 230 2. KOOPERATIONSPFLICHTEN MIT BEHOERDEN ............................................................. 231 3. INTERNE UNTERSUCHUNGSPFLICHT ......................................................................... 232 4. ZULAESSIGKEITSVORAUSSETZUNGEN EINER INTERNEN UNTERSUCHUNG ....................... 233 II. ROLLEN UND VERANTWORTLICHKEITEN ....................................................................... 233 1. DAS UNTERSUCHUNGSTEAM .................................................................................. 233 2. HINZUZIEHUNG EXTERNER UNTERSTUETZUNG .......................................................... 234 III. PROZESSE ................................................................................................................. 235 1. VORBEREITUNG AUF INTERNE UNTERSUCHUNGEN .................................................... 235 2. DURCHFUEHRUNG EINER INTERNEN UNTERSUCHUNG ................................................ 236 IV. UNTERSUCHUNGSHANDLUNGEN ................................................................................. 239 V. NACH DER UNTERSUCHUNG ..................................................................................... 246 1. ARBEITSRECHTLICHE MASSNAHMEN ....................................................................... 247 2. STRAFRECHTLICHE UND ZIVILRECHTLICHE MASSNAHMEN ............................................ 247 3. REMEDIATION - ANPASSUNG VON COMPLIANCE-PROZESSEN .............................. 248 § 10. IT-COMPLIANCE: ANFORDERUNGEN AN DIE INFORMATIONSTECHNOLOGIE UND DEN DATENSCHUTZ A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 249 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ...................................................................................... 252 I. INFORMATIONSTECHNOLOGIE ..................................................................................... 252 1. IT-SICHERHEIT .................................................................................................... 252 2. ARCHIVIERUNG .................................................................................................... 253 3. SOFTWARELIZENZEN UND LIZENZMANAGEMENT .................................................... 254 II. DATENSCHUTZ .......................................................................................................... 256 1. DATENSCHUTZORGANISATION .................................................................................. 256 2. DATENSCHUTZ UND MITARBEITER .......................................................................... 260 § 11. KARTELLRECHT A. EINFUEHRUNG ................................................................................................................... 265 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ..................................................................................... 268 I. VERHALTEN GEGENUEBER WETTBEWERBERN ................................................................ 268 II. VERHALTEN GEGENUEBER LIEFERANTEN UND KUNDEN ................................................. 273 III. VERHALTEN ALS MARKTMAECHTIGES UNTERNEHMEN .................................................... 281 1. MARKTMAECHTIGE STELLUNG .................................................................................. 281 2. LIEFEREINSCHRAENKUNGEN ..................................................................................... 283 3. DISKRIMINIERUNG .............................................................................................. 283 4. AUSSCHLIESSLICHKEITSBINDUNGEN ......................................................................... 284 5. KAMPFPREISE UND ZUGANG ZU WESENTLICHEN EINRICHTUNGEN .......................... 285 IV. ERWERB VON UNTERNEHMEN UND BETEILIGUNGEN ................................................. 285 1. GENEHMIGUNGSERFORDERNISSE UND -VERFAHREN ................................................. 285 2. GEMEINSCHAFTSUNTERNEHMEN ........................................................................... 290 XXIII §12. KOMMUNIKATION IN DER KRISE A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 293 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 295 I. SIND SIE AUF DEN ERNSTFALL RICHTIG VORBEREITET? ................................................... 295 II. KOMMUNIKATION IM ERNSTFALL ............................................................................... 298 III. KRISENKOMMUNIKATION UND SKANDALISIERUNGSKAMPAGNEN ................................. 301 § 13. KORRUPTIONSPRAEVENTION A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 303 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 304 I. GRUNDLAGEN DES KORRUPTIONSSTRAFRECHTS .............................................................. 304 1. BEGRIFFLICHKEIT UND TATBESTANDSVORAUSSETZUNGEN ............................................ 304 2. AUSLANDSBEZUEGE ................................................................................................ 311 II. RISIKOANALYSE ......................................................................................................... 316 1. EXTERNE FAKTOREN .............................................................................................. 317 2. INTERNE FAKTOREN ............................................................................................... 318 III. EINRICHTUNG EINES AUF ANTI-KORRUPTION AUSGERICHTETES COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMS ................................................................... 319 1. INNERBETRIEBLICHE VERHALTENSREGELN ................................................................. 320 2. ORGANISATORISCHE MASSNAHMEN ....................................................................... 321 3. IMPLEMENTIERUNG UND KONTROLLE EINES ANTI-KORRUPTIONS-COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMS ................................. 323 § 14. MERGERS & ACQUISITIONS A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 327 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 331 I. VORBEREITUNGSHANDLUNGEN .................................................................................... 331 1. ORGANISATIONSFRAGEN ......................................................................................... 331 2. ENTSCHEIDUNG UEBER DIE DURCHFUEHRUNG DER TRANSAKTION ................................ 334 II. VORVERHANDLUNGEN ................................................................................................ 339 1. AUFNAHME VON GESPRAECHEN MIT DEM VERTRAGSPARTNER ................................... 339 2. NON-DISCLOSURE AGREEMENT ............................................................................ 340 3. LETTER OF INTENT/MEMORANDUM OF UNDERSTANDING ........................................ 341 III. DUE DILIGENCE ...................................................................................................... 342 1. DURCHFUEHRUNG ................................................................................................... 343 2. INHALTLICHE FRAGEN ............................................................................................ 345 IV. VERTRAGSVERHANDLUNGEN UND VERTRAGSSCHLUSS ....................................................... 348 1. VERTRAGSVERHANDLUNGEN ..................................................................................... 348 2. VERTRAGSINHALT .................................................................................................... 348 3. VERTRAGSABSCHLUSS ............................................................................................... 353 4. CLOSING .............................................................................................................. 356 V POST-ACQUISITION ................................................................................................... 357 1. GESETZLICHE FOLGEPFLICHTEN DES ERWERBS ........................................................ 357 2. VERTRAGSMANAGEMENT UND VERTRAGSCONTROLLING DES M&A-VERTRAGES .............. 359 3. POST-MERGER INTEGRATION .................................................................................. 360 § 15. STEUERSTRAFRECHT A. EINFUEHRUNG ..................................................................................................................... 363 XXIV B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ....................................................................................... 363 I. STEUERLICHE COMPLIANCE ....................................................................................... 363 1. VERMEIDUNG BZW. MINIMIERUNG STEUERSTRAFRECHTLICHER RISIKEN ................... 363 2. KERNFRAGEN EINES STEUERLICHEN COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMS .............. 364 II. VERMEIDUNG DER STEUERSTRAFRECHTLICHEN VERANTWORTLICHKEIT .............................. 365 1. DAS SYSTEM DES STEUERSTRAF UND STEUERORDNUNGSWIDRIGKEITENRECHTS .......... 365 2. GEWAEHRLEISTEN DES ERKENNENS/KENNENS ALLER STEUERERHEBLICHER TATSACHEN .. 367 3. VERHAELTNIS ZUR FINANZVERWALTUNG ..................................................................... 372 § 16. UMWELTRECHT A. EINLEITUNG ..................................................................................................................... 377 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE ...................................................................................... 378 I. BESTANDSANALYSE .................................................................................................... 378 1. DOKUMENTATION DES STANDORTS UND DER ANLAGE ............................................. 379 2. UEBERPRUEFUNG DER GENEHMIGUNGSSITUATION .................................................... 379 3. DOKUMENTATION DER BODENSITUATION .............................................................. 381 4. DOKUMENTATION DER GEWAESSER AM UND IN DER NAEHE DES BETRIEBSSTANDORTS 382 II. BESONDERE UMWELTRECHTLICHE PFLICHTEN ............................................................... 382 1. IMMISSIONSSCHUTZRECHTLICHE PFLICHTEN .................................................................. 382 2. ABFALLRECHTLICHE PFLICHTEN ................................................................................ 385 3. STOERFALLRECHTLICHE PFLICHTEN .............................................................................. 386 4. EMISSIONSHANDEL ............................................................................................... 389 4.1 EUROPAEISCHER EMISSIONSHANDEL (TEHG) ................................................... 389 4.2 DEUTSCHER BRENNSTOFFEMISSIONSHANDEL (BEHG) ....................................... 391 5. WASSERRECHTLICHE PFLICHTEN .............................................................................. 393 6. SONSTIGE HANDLUNGSPFLICHTEN .......................................................................... 396 III. BETRIEBSORGANISATION ............................................................................................. 397 1. AUFBAUORGANISATION ........................................................................................... 397 2. ABLAUFORGANISATION ............................................................................................ 403 CHECKLISTEN .......................................................................................................................... 405 ANHANG I ZU VO (EU) 2016/347 ................................................................................. 449 ANHANG II ZU VO (EU) 2016/347 ................................................................................ 451 STICHWORTVERZEICHNIS ........................................................................................................... 453 XXV
adam_txt	INHALTSVERZEICHNIS VORWORT . V VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 4. AUFLAGE . IX VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 3. AUFLAGE . XIII VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 2. AUFLAGE . XV VORWORT DES HERAUSGEBERS ZUR 1. AUFLAGE . XVII EINFUEHRUNG VON DR. CORNELIA GODZIERZ . XXVII VERZEICHNIS DER (ABGEKUERZT) ZITIERTEN LITERATUR . XXXV ABKUERZUNGSVERZEICHNIS . XLI § 1. ARBEITSRECHT UND SOZIALVERSICHERUNGSRECHT A. EINFUEHRUNG . 1 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 2 I. ARBEITSBEDINGUNGEN . 2 1. ARBEITSZEIT . 2 2. ARBEITSENTGELT . 5 3. MUTTERSCHUTZ . 6 4. KINDER-UND JUGENDARBEITSSCHUTZ . 8 5. BERUFSAUSBILDUNG . 12 6. SCHWERBEHINDERTE . 13 II. BESCHAEFTIGUNG VON AUSLAENDERN . 15 1. ARBEITSGENEHMIGUNGSRECHT . 16 2. AUSLAENDERRECHT . 17 III. ARBEITNEHMERUEBERLASSUNG UND ARBEITNEHMERENTSENDUNG . 18 1. ARBEITNEHMERUEBERLASSUNG . 18 2. ARBEITNEHMERENTSENDUNG . 25 IV. SOZIALVERSICHERUNGS UND LOHNSTEUERRECHT . 26 1. SCHEINSELBSTSTAENDIGKEIT . 26 2. PFLICHTEN NACH DEM SOZIALVERSICHERUNGS UND LOHNSTEUERRECHT . 28 V SCHUTZ VOR DISKRIMINIERUNG UND BELAESTIGUNG . 29 VI. ARBEITSSCHUTZ UND ARBEITSSICHERHEIT . 32 1. ARBEITSSCHUTZRECHT . 32 2. ARBEITSSICHERHEITSRECHT UND UNFALLVERHUETUNGSVORSCHRIFTEN . 32 VII. ARBEITNEHMERVERTRETUNGEN . 33 1. BETRIEBSVERFASSUNGSRECHT . 33 2. SPRECHERAUSSCHUSSGESETZ . 34 3. EUROPAEISCHE BETRIEBSRAETE . 35 4. SE-BETRIEBSRAT . 35 VIII. ALTERSTEILZEIT UND BETRIEBLICHE ALTERSVERSORGUNG . 35 1. ALTERSTEILZEIT . 35 2. BETRIEBLICHE ALTERSVERSORGUNG . 36 IX. WIRKSAME PFLICHTENDELEGATION, IMPLEMENTIERUNG VON VERHALTENSSTANDARDS UND HINWEISGEBERSYSTEME . 37 1. WIRKSAME PFLICHTENDELEGATION . 37 2. WIRKSAME IMPLEMENTIERUNG VON VERHALTENSSTANDARDS UND HINWEISGEBERSYSTEME . 38 XIX § 2. BANKING & FINANCE A. EINFUEHRUNG . 41 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 41 I. DARLEHENSVERGABE . 41 1. DOWNSTREAM-DARLEHEN: DARLEHEN VON GESELLSCHAFTERN AN DIE GESELLSCHAFT 41 2. BESONDERHEITEN BEI DER DARLEHENSVERGABE DURCH EINE GMBH . 45 3. BESONDERHEITEN BEI DER DARLEHENSVERGABE DURCH EINE AG . 49 4. DARLEHENSVERGABE ALS BANKGESCHAEFT: ERFORDERLICHKEIT EINER BANKLIZENZ . 51 5. BESONDERHEITEN DER DARLEHENSVERGABE IM CASH-POOL . 53 6. BESONDERHEITEN BEI DARLEHEN AN ODER VON PERSONEN MIT SITZ IM AUSLAND 56 II. SICHERHEITENBESTELLUNG . 58 1. SICHERHEITENBESTELLUNG DURCH GESELLSCHAFTER . 58 2. BESONDERHEITEN BEI DER SICHERHEITENBESTELLUNG DURCH EINE GMBH . 59 3. BESONDERHEITEN BEI DER SICHERHEITENBESTELLUNG DURCH EINE AG . 61 4. SICHERHEITENBESTELLUNG ALS BANKGESCHAEFT: ERFORDERLICHKEIT EINER BANKLIZENZ 63 III. VERPFLICHTUNGEN ZUR VERHINDERUNG VON GELDWAESCHE UND TERRORISMUSFINANZIERUNG . 64 1. SORGFALTSPFLICHTEN UND RISIKOMANAGEMENT NACH DEM GWG . 64 2. DAS TRANSPARENZREGISTER . 68 3. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN . 69 § 3. BOERSEN UND KAPITALMARKTRECHT A. EINFUEHRUNG . 72 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 73 I. DIRECTORS ' DEALINGS GEM. ART. 19 VO (EU) 596/2014 . 73 1. NORMADRESSATEN/BEGRIF DER YYMITTEILUNGSPFLICHTIGEN GESCHAEFTE " GERN. ART. 19 VO (EU) 596/2014 . 73 2. SCHWELLENWERTE UND WEITERE AUSNAHMEN VON DER MITTEILUNGSPFLICHT GERN. ART. 19 VO (EU) 596/2014 . 79 3. DIRECTORS ' DEALINGS-MITTEILUNGEN GEGENUEBER DER GESELLSCHAFT UND DER BAFIN/VEROEFFENTLICHUNG DER MITTEILUNGEN UND UEBERSENDUNG AN DIE BAFIN/UEBERMITTLUNG AN DAS UNTERNEHMENSREGISTER . 80 4. HANDELSVERBOT GERN. ART. 19 ABS. 11 VO (EU) 596/2014 . 81 5. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN PFLICHTEN GEM. ART. 19 VO (EU) 596/2014 . 83 II. INSIDERLISTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 . 84 1. NORMADRESSATEN/AUFBAU UND FUEHRUNG VON INSIDERLISTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 . 84 2. INHALT UND AKTUALISIERUNG DER INSIDERLISTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 . 87 3. AUFBEWAHRUNG DER INSIDERLISTE/UEBERMITTLUNG DER INSIDERLISTE AN DIE BAFIN AUF ANFRAGE . 91 4. AUFKLAERUNGSPFLICHTEN DER GESELLSCHAFT/INTERNE MELDUNG VON INSIDERINFORMATIONEN AN DEN INSIDERBEAUFTRAGTEN DER GESELLSCHAFT . 91 5. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN DIE PFLICHTEN GEM. ART. 18 VO (EU) 596/2014 . 95 III. AD-HOC-PUBLIZITAET GERN. ART. 17 VO (EU) 596/2014 . 96 L.NORMADRESSATEN/BEGRIFF DER YYINSIDERINFORMATION " GERN. ART. 17 VO (EU) 596/2014 . 96 2. VEROEFFENTLICHUNG VON AD-HOC-MITTEILUNGEN GEM. ART. 17 VO (EU) 596/2014 . 100 XX 3. VORABMITTEILUNGSVERFAHREN/MITTEILUNG DER VEROEFFENTLICHUNGEN AN DIE BAFIN UND AN DIE GESCHAEFTSFUEHRUNGEN DER HANDELSPLAETZE, AN DENEN DIE FINANZINSTRUMENTE ZUM HANDEL ZUGELASSEN ODER IN DEN HANDEL EINBEZOGEN SIND, SOWIE AN DAS UNTERNEHMENSREGISTER 104 4. AUFSCHUB DER AD-HOC-PUBLIZITAETSPFLICHT GEM. ART. 17 ABS. 4 VO (EU) 596/2014 . 105 5. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN PFLICHTEN GEM. ART. 17 VO (EU) 596/2014 . 111 IV. RELATED PARTY TRANSACTIONS . 112 1. NORMADRESSATEN/BEGRIFF DER YYGESCHAEFTE MIT NAHESTEHENDEN PERSONEN " . 112 2. ZUSTIMMUNGSERFORDERNIS UND VEROEFFENTLICHUNG VON RELATED PARTY TRANSACTIONS . 113 V STIMMRECHTSMITTEILUNGS UND VEROEFFENTLICHUNGSPFLICHTEN GERN. §§ 33 FF. WPHG IVM WPAV 115 1. NORMADRESSATEN/MITTEILUNGSPFLICHTIGE TATBESTAENDE ISD §§ 33 FF. WPHG/ZURECHNUNG VON STIMMRECHTEN GEM. § 34 WPHG 115 2. STIMMRECHTSMITTEILUNGEN GEGENUEBER DER GESELLSCHAFT/VEROEFFENTLICHUNG DER MITTEILUNGEN UND UEBERSENDUNG AN DIE BAFIN/UEBERMITTLUNG AN DAS UNTERNEHMENSREGISTER 123 3. RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN DIE PFLICHTEN GEM. §§ 33 FF. WPHG . 127 § 4. COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEME A. EINFUEHRUNG . 129 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 130 I. GRUNDLAGEN ZU COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMEN . 130 1. COMPLIANCE ZIELE UND AUFGABEN . 130 2. STRATEGIE . 131 II. EINRICHTUNG EINES COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMS . 132 1. LEITUNG UND UEBERWACHUNG . 132 2. COMPLIANCE FUNKTION . 134 3. COMPLIANCE RISIKO ANALYSE . 134 4. COMPLIANCE . 135 4.1 PREVENT . 135 4.2 DETECT . 138 4.3 RESPOND . 139 5. EVALUIERUNG UND VERBESSERUNG DES CMS . 140 § 5 CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY A. EINFUEHRUNG . 143 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 144 I. BERICHTSPFLICHT ZU CSR NACH DEM HANDELSGESETZBUCH . 144 II. SORGFALTSPFLICHTEN IN LIEFERKETTEN . 148 1. ANWENDUNGSBEREICH . 148 2. SORGFALTSPFLICHTEN IM EIGENEN GESCHAEFTSBEREICH . 149 3. SORGFALTSPFLICHTEN IN BEZUG AUF UNMITTELBARE ZULIEFERER . 152 4. SORGFALTSPFLICHTEN IN BEZUG AUF MITTELBARE ZULIEFERER . 155 III. FREIWILLIGES ENGAGEMENT UND BERICHTERSTATTUNG . 156 § 6. EXPORTKONTROLLE UND AUSSENWIRTSCHAFTSRECHT A. EINFUEHRUNG . 159 XXI B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 161 I. GRUNDLAGEN DER EXPORTKONTROLLE . 161 1. EXPORTKONTROLLE . 161 2. VERANTWORTUNG DER UNTERNEHMENSLEITUNG . 165 II. AUSFUHRVERANTWORTLICHER UND UNTERNEHMENSINTERNE EXPORTKONTROLLE . 166 1. DIE PFLICHTEN DES AUSFUHRVERANTWORTLICHEN . 166 2. ORGANISATION DER UNTERNEHMENSINTERNEN EXPORTKONTROLLE . 167 § 7. GESELLSCHAFTSRECHT A. EINFUEHRUNG . 179 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 180 I. PFLICHTENKATALOG UND HAFTUNGSRISIKEN DES VORSTANDS EINER AG (INNENHAFTUNG) 180 1. GRUENDUNG DER AG UND ANGABEN AUF GESCHAEFTSBRIEFEN . 180 2. GRUNDSAETZE DER KAPITALERHALTUNG . 181 3. VERPFLICHTUNGEN IM ZUSAMMENHANG MIT DEM AUFSICHTSRAT . 183 4. BUCHFUEHRUNG UND FRUEHWARNSYSTEM . 185 5. VERPFLICHTUNGEN IM ZUSAMMENHANG MIT DER HAUPTVERSAMMLUNG . 186 6. SORGFALTS UND ANTRAGSPFLICHTEN DES VORSTANDES . 188 7. TREUEPFLICHT DER VORSTANDSMITGLIEDER . 189 8. ERKLAERUNGS UND ANMELDEPFLICHTEN . 190 II. PFLICHTENKATALOG UND HAFTUNGSRISIKEN DES GESCHAEFTSFUEHRERS EINER GMBH (INNENHAFTUNG) . 192 1. GRUENDUNG DER GMBH UND ANGABEN AUF GESCHAEFTSBRIEFEN . 192 2. GRUNDSAETZE DER KAPITALERHALTUNG . 192 3. BUCHFUEHRUNG UND FRUEHWARNSYSTEM . 193 4. WESENTLICHE PFLICHTEN DER GESCHAEFTSFUEHRER . 193 III. PFLICHTENKATALOG UND HAFTUNGSRISIKEN DES AUFSICHTSRATS (INNENHAFTUNG) . 196 1. GRUENDUNG DER AG UND UEBERWACHUNG DES VORSTANDES . 196 2. WESENTLICHE PFLICHTEN DES AUFSICHTSRATES . 200 IV. AUSSENHAFTUNG VON GESCHAEFTSLEITERN . 203 1. GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANSPRUCHSGRUNDLAGEN . 203 2. SONSTIGE ANSPRUCHSGRUNDLAGEN . 203 V HAFTUNGSBESCHRAENKUNGEN UND FREISTELLUNGEN DER GESCHAEFTSLEITER . 203 1. BESCHRAENKUNG DER INNENHAFTUNG DER GESCHAEFTSLEITER . 203 2. FREISTELLUNG DER GESCHAEFTSLEITER VON DER AUSSENHAFTUNG . 208 VI . VERSICHERUNGSSCHUTZ . 208 1. D&O-VERSICHERUNG FUER GESELLSCHAFTSORGANE . 208 2. ZWECKMAESSIGKEIT DES ABSCHLUSSES SONSTIGER VERSICHERUNGEN . 210 § 8. INSOLVENZRECHTLICHE HAFTUNGSFRAGEN A. EINFUEHRUNG . 213 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 214 I. ZIVILRECHTLICHE HAFTUNG . 214 1. VERLUSTE BEIM STAMMKAPITAL . 214 2. INSOLVENZ DER GESELLSCHAFT - INSOLVENZANTRAGSPFLICHT . 216 3. HAFTUNGSRISIKEN NACH DEM STARUG . 222 II. STRAFRECHTLICHE HAFTUNG . 222 1. BANKROTT . 222 2. GLAEUBIGERBEGUENSTIGUNG (§ 283C STGB) - SCHULDNERBEGUENSTIGUNG (§ 283D STGB) . 225 3. SONSTIGE INSOLVENZTYPISCHE STRAFTATBESTAENDE . 226 XXII 4. VERLETZUNG DER INSOLVENZANTRAGSPFLICHT . 227 § 9. INTERNE UNTERSUCHUNGEN A. EINFUEHRUNG . 229 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 230 I. PFLICHTENKATALOG DER UNTERNEHMENSFUEHRUNG . 230 1. MELDE UND ANZEIGEPFLICHTEN . 230 2. KOOPERATIONSPFLICHTEN MIT BEHOERDEN . 231 3. INTERNE UNTERSUCHUNGSPFLICHT . 232 4. ZULAESSIGKEITSVORAUSSETZUNGEN EINER INTERNEN UNTERSUCHUNG . 233 II. ROLLEN UND VERANTWORTLICHKEITEN . 233 1. DAS UNTERSUCHUNGSTEAM . 233 2. HINZUZIEHUNG EXTERNER UNTERSTUETZUNG . 234 III. PROZESSE . 235 1. VORBEREITUNG AUF INTERNE UNTERSUCHUNGEN . 235 2. DURCHFUEHRUNG EINER INTERNEN UNTERSUCHUNG . 236 IV. UNTERSUCHUNGSHANDLUNGEN . 239 V. NACH DER UNTERSUCHUNG . 246 1. ARBEITSRECHTLICHE MASSNAHMEN . 247 2. STRAFRECHTLICHE UND ZIVILRECHTLICHE MASSNAHMEN . 247 3. REMEDIATION - ANPASSUNG VON COMPLIANCE-PROZESSEN . 248 § 10. IT-COMPLIANCE: ANFORDERUNGEN AN DIE INFORMATIONSTECHNOLOGIE UND DEN DATENSCHUTZ A. EINFUEHRUNG . 249 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 252 I. INFORMATIONSTECHNOLOGIE . 252 1. IT-SICHERHEIT . 252 2. ARCHIVIERUNG . 253 3. SOFTWARELIZENZEN UND LIZENZMANAGEMENT . 254 II. DATENSCHUTZ . 256 1. DATENSCHUTZORGANISATION . 256 2. DATENSCHUTZ UND MITARBEITER . 260 § 11. KARTELLRECHT A. EINFUEHRUNG . 265 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 268 I. VERHALTEN GEGENUEBER WETTBEWERBERN . 268 II. VERHALTEN GEGENUEBER LIEFERANTEN UND KUNDEN . 273 III. VERHALTEN ALS MARKTMAECHTIGES UNTERNEHMEN . 281 1. MARKTMAECHTIGE STELLUNG . 281 2. LIEFEREINSCHRAENKUNGEN . 283 3. DISKRIMINIERUNG . 283 4. AUSSCHLIESSLICHKEITSBINDUNGEN . 284 5. KAMPFPREISE UND ZUGANG ZU WESENTLICHEN EINRICHTUNGEN . 285 IV. ERWERB VON UNTERNEHMEN UND BETEILIGUNGEN . 285 1. GENEHMIGUNGSERFORDERNISSE UND -VERFAHREN . 285 2. GEMEINSCHAFTSUNTERNEHMEN . 290 XXIII §12. KOMMUNIKATION IN DER KRISE A. EINFUEHRUNG . 293 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 295 I. SIND SIE AUF DEN ERNSTFALL RICHTIG VORBEREITET? . 295 II. KOMMUNIKATION IM ERNSTFALL . 298 III. KRISENKOMMUNIKATION UND SKANDALISIERUNGSKAMPAGNEN . 301 § 13. KORRUPTIONSPRAEVENTION A. EINFUEHRUNG . 303 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 304 I. GRUNDLAGEN DES KORRUPTIONSSTRAFRECHTS . 304 1. BEGRIFFLICHKEIT UND TATBESTANDSVORAUSSETZUNGEN . 304 2. AUSLANDSBEZUEGE . 311 II. RISIKOANALYSE . 316 1. EXTERNE FAKTOREN . 317 2. INTERNE FAKTOREN . 318 III. EINRICHTUNG EINES AUF ANTI-KORRUPTION AUSGERICHTETES COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMS . 319 1. INNERBETRIEBLICHE VERHALTENSREGELN . 320 2. ORGANISATORISCHE MASSNAHMEN . 321 3. IMPLEMENTIERUNG UND KONTROLLE EINES ANTI-KORRUPTIONS-COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEMS . 323 § 14. MERGERS & ACQUISITIONS A. EINFUEHRUNG . 327 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 331 I. VORBEREITUNGSHANDLUNGEN . 331 1. ORGANISATIONSFRAGEN . 331 2. ENTSCHEIDUNG UEBER DIE DURCHFUEHRUNG DER TRANSAKTION . 334 II. VORVERHANDLUNGEN . 339 1. AUFNAHME VON GESPRAECHEN MIT DEM VERTRAGSPARTNER . 339 2. NON-DISCLOSURE AGREEMENT . 340 3. LETTER OF INTENT/MEMORANDUM OF UNDERSTANDING . 341 III. DUE DILIGENCE . 342 1. DURCHFUEHRUNG . 343 2. INHALTLICHE FRAGEN . 345 IV. VERTRAGSVERHANDLUNGEN UND VERTRAGSSCHLUSS . 348 1. VERTRAGSVERHANDLUNGEN . 348 2. VERTRAGSINHALT . 348 3. VERTRAGSABSCHLUSS . 353 4. CLOSING . 356 V POST-ACQUISITION . 357 1. GESETZLICHE FOLGEPFLICHTEN DES ERWERBS . 357 2. VERTRAGSMANAGEMENT UND VERTRAGSCONTROLLING DES M&A-VERTRAGES . 359 3. POST-MERGER INTEGRATION . 360 § 15. STEUERSTRAFRECHT A. EINFUEHRUNG . 363 XXIV B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 363 I. STEUERLICHE COMPLIANCE . 363 1. VERMEIDUNG BZW. MINIMIERUNG STEUERSTRAFRECHTLICHER RISIKEN . 363 2. KERNFRAGEN EINES STEUERLICHEN COMPLIANCE MANAGEMENT SYSTEMS . 364 II. VERMEIDUNG DER STEUERSTRAFRECHTLICHEN VERANTWORTLICHKEIT . 365 1. DAS SYSTEM DES STEUERSTRAF UND STEUERORDNUNGSWIDRIGKEITENRECHTS . 365 2. GEWAEHRLEISTEN DES ERKENNENS/KENNENS ALLER STEUERERHEBLICHER TATSACHEN . 367 3. VERHAELTNIS ZUR FINANZVERWALTUNG . 372 § 16. UMWELTRECHT A. EINLEITUNG . 377 B. ERLAEUTERUNGEN ZUR CHECKLISTE . 378 I. BESTANDSANALYSE . 378 1. DOKUMENTATION DES STANDORTS UND DER ANLAGE . 379 2. UEBERPRUEFUNG DER GENEHMIGUNGSSITUATION . 379 3. DOKUMENTATION DER BODENSITUATION . 381 4. DOKUMENTATION DER GEWAESSER AM UND IN DER NAEHE DES BETRIEBSSTANDORTS 382 II. BESONDERE UMWELTRECHTLICHE PFLICHTEN . 382 1. IMMISSIONSSCHUTZRECHTLICHE PFLICHTEN . 382 2. ABFALLRECHTLICHE PFLICHTEN . 385 3. STOERFALLRECHTLICHE PFLICHTEN . 386 4. EMISSIONSHANDEL . 389 4.1 EUROPAEISCHER EMISSIONSHANDEL (TEHG) . 389 4.2 DEUTSCHER BRENNSTOFFEMISSIONSHANDEL (BEHG) . 391 5. WASSERRECHTLICHE PFLICHTEN . 393 6. SONSTIGE HANDLUNGSPFLICHTEN . 396 III. BETRIEBSORGANISATION . 397 1. AUFBAUORGANISATION . 397 2. ABLAUFORGANISATION . 403 CHECKLISTEN . 405 ANHANG I ZU VO (EU) 2016/347 . 449 ANHANG II ZU VO (EU) 2016/347 . 451 STICHWORTVERZEICHNIS . 453 XXV
any_adam_object	1
any_adam_object_boolean	1
author2	Umnuß, Karsten Ahrens, Tim
author2_role	edt ctb
author2_variant	k u ku t a ta
author_GND	(DE-588)120557622 (DE-588)1137023759
author_facet	Umnuß, Karsten Ahrens, Tim
building	Verbundindex
bvnumber	BV048553361
classification_rvk	PE 380 PE 325
ctrlnum	(OCoLC)1351546564 (DE-599)DNB1256292524
discipline	Rechtswissenschaft
discipline_str_mv	Rechtswissenschaft
edition	5. neu bearbeitete und erweiterte Auflage
format	Book
fullrecord	<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>02558nam a2200625 c 4500</leader><controlfield tag="001">BV048553361</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20240417 </controlfield><controlfield tag="007">t</controlfield><controlfield tag="008">221109s2022 gw \|\|\|\| 00\|\|\| ger d</controlfield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">1256292524</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783406785757</subfield><subfield code="c">kartoniert : circa EUR 129.00 (DE)</subfield><subfield code="9">978-3-406-78575-7</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)1351546564</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB1256292524</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield><subfield code="e">rda</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="044" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">gw</subfield><subfield code="c">XA-DE-BY</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-19</subfield><subfield code="a">DE-521</subfield><subfield code="a">DE-12</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">PE 380</subfield><subfield code="0">(DE-625)135479:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">PE 325</subfield><subfield code="0">(DE-625)135459:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Corporate Compliance Checklisten</subfield><subfield code="b">rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden</subfield><subfield code="c">herausgegeben von RA Karsten Umnuß ; mit einer Einführung von RAin Dr. Cornelia Godzierz ; bearbeitet von Dipl-Kfm. (FH) Tim Ahrens [und zahlreichen weiteren]</subfield></datafield><datafield tag="250" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">5. neu bearbeitete und erweiterte Auflage</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">München</subfield><subfield code="b">C.H. Beck</subfield><subfield code="c">2022</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">XLVIII, 461 Seiten</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Unternehmen</subfield><subfield code="0">(DE-588)4061963-1</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Compliance-System</subfield><subfield code="0">(DE-588)4442497-8</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Wirtschaftsrecht</subfield><subfield code="0">(DE-588)4066510-0</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="651" ind1=" " ind2="7"><subfield code="a">Deutschland</subfield><subfield code="0">(DE-588)4011882-4</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Korruption</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Exportkontrolle</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Geschäftsführerhaftung</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Kartellrecht</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Management</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">System</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Directors' Dealings</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Überwachung</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Compliance-Organisation</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Compliance-Management-System</subfield></datafield><datafield tag="653" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">Due Diligence</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Deutschland</subfield><subfield code="0">(DE-588)4011882-4</subfield><subfield code="D">g</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="1"><subfield code="a">Compliance-System</subfield><subfield code="0">(DE-588)4442497-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="2"><subfield code="a">Unternehmen</subfield><subfield code="0">(DE-588)4061963-1</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="3"><subfield code="a">Wirtschaftsrecht</subfield><subfield code="0">(DE-588)4066510-0</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Umnuß, Karsten</subfield><subfield code="0">(DE-588)120557622</subfield><subfield code="4">edt</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Godzierz, Cornelia</subfield><subfield code="4">oth</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Ahrens, Tim</subfield><subfield code="0">(DE-588)1137023759</subfield><subfield code="4">ctb</subfield></datafield><datafield tag="710" ind1="2" ind2=" "><subfield code="a">Verlag C.H. Beck</subfield><subfield code="0">(DE-588)1023902869</subfield><subfield code="4">pbl</subfield></datafield><datafield tag="776" ind1="0" ind2="8"><subfield code="i">Erscheint auch als</subfield><subfield code="n">Online-Ausgabe</subfield></datafield><datafield tag="787" ind1="0" ind2="8"><subfield code="i">Überarbeitung von</subfield><subfield code="b">4. Auflage</subfield><subfield code="d">2020</subfield><subfield code="z">9783406731679</subfield><subfield code="w">(DE-604)BV046164218</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033929708&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="999" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-033929708</subfield></datafield></record></collection>
geographic	Deutschland (DE-588)4011882-4 gnd
geographic_facet	Deutschland
id	DE-604.BV048553361
illustrated	Not Illustrated
index_date	2024-07-03T20:57:59Z
indexdate	2024-07-10T09:41:17Z
institution	BVB
institution_GND	(DE-588)1023902869
isbn	9783406785757
language	German
oai_aleph_id	oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-033929708
oclc_num	1351546564
open_access_boolean
owner	DE-19 DE-BY-UBM DE-521 DE-12
owner_facet	DE-19 DE-BY-UBM DE-521 DE-12
physical	XLVIII, 461 Seiten
publishDate	2022
publishDateSearch	2022
publishDateSort	2022
publisher	C.H. Beck
record_format	marc
spelling	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden herausgegeben von RA Karsten Umnuß ; mit einer Einführung von RAin Dr. Cornelia Godzierz ; bearbeitet von Dipl-Kfm. (FH) Tim Ahrens [und zahlreichen weiteren] 5. neu bearbeitete und erweiterte Auflage München C.H. Beck 2022 XLVIII, 461 Seiten txt rdacontent n rdamedia nc rdacarrier Unternehmen (DE-588)4061963-1 gnd rswk-swf Compliance-System (DE-588)4442497-8 gnd rswk-swf Wirtschaftsrecht (DE-588)4066510-0 gnd rswk-swf Deutschland (DE-588)4011882-4 gnd rswk-swf Korruption Exportkontrolle Geschäftsführerhaftung Kartellrecht Management System Directors' Dealings Überwachung Compliance-Organisation Compliance-Management-System Due Diligence Deutschland (DE-588)4011882-4 g Compliance-System (DE-588)4442497-8 s Unternehmen (DE-588)4061963-1 s Wirtschaftsrecht (DE-588)4066510-0 s DE-604 Umnuß, Karsten (DE-588)120557622 edt Godzierz, Cornelia oth Ahrens, Tim (DE-588)1137023759 ctb Verlag C.H. Beck (DE-588)1023902869 pbl Erscheint auch als Online-Ausgabe Überarbeitung von 4. Auflage 2020 9783406731679 (DE-604)BV046164218 DNB Datenaustausch application/pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033929708&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA Inhaltsverzeichnis
spellingShingle	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden Unternehmen (DE-588)4061963-1 gnd Compliance-System (DE-588)4442497-8 gnd Wirtschaftsrecht (DE-588)4066510-0 gnd
subject_GND	(DE-588)4061963-1 (DE-588)4442497-8 (DE-588)4066510-0 (DE-588)4011882-4
title	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden
title_auth	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden
title_exact_search	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden
title_exact_search_txtP	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden
title_full	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden herausgegeben von RA Karsten Umnuß ; mit einer Einführung von RAin Dr. Cornelia Godzierz ; bearbeitet von Dipl-Kfm. (FH) Tim Ahrens [und zahlreichen weiteren]
title_fullStr	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden herausgegeben von RA Karsten Umnuß ; mit einer Einführung von RAin Dr. Cornelia Godzierz ; bearbeitet von Dipl-Kfm. (FH) Tim Ahrens [und zahlreichen weiteren]
title_full_unstemmed	Corporate Compliance Checklisten rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden herausgegeben von RA Karsten Umnuß ; mit einer Einführung von RAin Dr. Cornelia Godzierz ; bearbeitet von Dipl-Kfm. (FH) Tim Ahrens [und zahlreichen weiteren]
title_short	Corporate Compliance Checklisten
title_sort	corporate compliance checklisten rechtliche risiken im unternehmen erkennen und vermeiden
title_sub	rechtliche Risiken im Unternehmen erkennen und vermeiden
topic	Unternehmen (DE-588)4061963-1 gnd Compliance-System (DE-588)4442497-8 gnd Wirtschaftsrecht (DE-588)4066510-0 gnd
topic_facet	Unternehmen Compliance-System Wirtschaftsrecht Deutschland
url	http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=033929708&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA
work_keys_str_mv	AT umnußkarsten corporatecompliancechecklistenrechtlicherisikenimunternehmenerkennenundvermeiden AT godzierzcornelia corporatecompliancechecklistenrechtlicherisikenimunternehmenerkennenundvermeiden AT ahrenstim corporatecompliancechecklistenrechtlicherisikenimunternehmenerkennenundvermeiden AT verlagchbeck corporatecompliancechecklistenrechtlicherisikenimunternehmenerkennenundvermeiden

Verfügbarkeit

Es ist kein Print-Exemplar vorhanden.

Fernleihe Bestellen Achtung: Nicht im THWS-Bestand! Inhaltsverzeichnis

MARC

Datensatz im Suchindex

Es ist kein Print-Exemplar vorhanden.

Ähnliche Einträge