CRS - Common Reporting Standard: der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten
Gespeichert in:
| 1. Verfasser: | |
|---|---|
| Format: | Buch |
| Sprache: | German |
| Veröffentlicht: |
Köln
Bank-Verlag
2015
|
| Schriftenreihe: | Bank & Compliance
|
| Schlagworte: | |
| Online-Zugang: | Inhaltstext Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis |
| Beschreibung: | 144 S. graph. Darst. |
| ISBN: | 386556450X 9783865564504 |
Internformat
MARC
| LEADER | 00000nam a2200000 c 4500 | ||
|---|---|---|---|
| 001 | BV042684078 | ||
| 003 | DE-604 | ||
| 005 | 20150828 | ||
| 007 | t| | ||
| 008 | 150710s2015 xx d||| |||| 00||| ger d | ||
| 015 | |a 15N11 |2 dnb | ||
| 016 | 7 | |a 1067967133 |2 DE-101 | |
| 020 | |a 386556450X |c : Gb. : EUR 49.00 (DE) |9 3-86556-450-X | ||
| 020 | |a 9783865564504 |c : Gb. : EUR 49.00 (DE) |9 978-3-86556-450-4 | ||
| 035 | |a (OCoLC)904861113 | ||
| 035 | |a (DE-599)DNB1067967133 | ||
| 040 | |a DE-604 |b ger | ||
| 041 | 0 | |a ger | |
| 049 | |a DE-706 |a DE-945 |a DE-898 |a DE-1049 | ||
| 082 | 0 | |a 343.2404 |2 22/ger | |
| 084 | |a QL 810 |0 (DE-625)141761: |2 rvk | ||
| 100 | 1 | |a Ruckes, Andreas |e Verfasser |0 (DE-588)1036963780 |4 aut | |
| 245 | 1 | 0 | |a CRS - Common Reporting Standard |b der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten |c Andreas Ruckes |
| 264 | 1 | |a Köln |b Bank-Verlag |c 2015 | |
| 300 | |a 144 S. |b graph. Darst. | ||
| 336 | |b txt |2 rdacontent | ||
| 337 | |b n |2 rdamedia | ||
| 338 | |b nc |2 rdacarrier | ||
| 490 | 0 | |a Bank & Compliance | |
| 610 | 2 | 7 | |a Europäische Union |0 (DE-588)5098525-5 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Internationale Amtshilfe |0 (DE-588)4308065-0 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Steuersache |0 (DE-588)4183206-1 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Datenaustausch |0 (DE-588)4227289-0 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Kreditinstitut |0 (DE-588)4165579-5 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 650 | 0 | 7 | |a Meldepflicht |0 (DE-588)4126047-8 |2 gnd |9 rswk-swf |
| 689 | 0 | 0 | |a Europäische Union |0 (DE-588)5098525-5 |D b |
| 689 | 0 | 1 | |a Kreditinstitut |0 (DE-588)4165579-5 |D s |
| 689 | 0 | 2 | |a Meldepflicht |0 (DE-588)4126047-8 |D s |
| 689 | 0 | 3 | |a Datenaustausch |0 (DE-588)4227289-0 |D s |
| 689 | 0 | 4 | |a Steuersache |0 (DE-588)4183206-1 |D s |
| 689 | 0 | 5 | |a Internationale Amtshilfe |0 (DE-588)4308065-0 |D s |
| 689 | 0 | |5 DE-604 | |
| 856 | 4 | |q text/html |u http://deposit.dnb.de/cgi-bin/dokserv?id=5167683&prov=M&dok_var=1&dok_ext=htm |3 Inhaltstext | |
| 856 | 4 | |m DE-601 |q pdf/application |u http://www.gbv.de/dms/zbw/820085774.pdf |3 Inhaltsverzeichnis | |
| 856 | 4 | 2 | |m DNB Datenaustausch |q application/pdf |u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028115889&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA |3 Inhaltsverzeichnis |
| 943 | 1 | |a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-028115889 | |
Datensatz im Suchindex
| _version_ | 1820137743597961216 |
|---|---|
| adam_text |
INHALTSVERZEICHNIS
1 EINFUHRUNG UND HINTERGRUND 7
2 BEGRIFFE 9
2.1 TEILNEHMENDER STAAT 9
2.2 ZUSTAENDIGE BEHOERDE 9
2.3 FINANZINSTITUT 10
2.3.1 ART DER TAETIGKEIT 10
2.3.1.1 VERWAHRINSTITUT 11
2.3.1.2 EINLAGENINSTITUT 12
2.3.1.3 INVESTMENTUNTERNEHMEN 13
2.3.2 ORT DER ANSAESSIGKEIT 16
2.3.2.1 FINANZINSTITUT EINES TEILNEHMENDEN STAATS 17
2.3.2.1.1 FINANZINSTITUT EINES MITGLIEDSTAATS 19
2.3.2.1.2 FINANZINSTITUT EINES TEILNEHMENDEN STAATS /
ABKOMMEN MIT MITGLIEDSTAAT 19
2.3.2.1.3 FINANZINSTITUT EINES TEILNEHMENDEN STAATS /
ABKOMMEN MIT EU 19
2.3.2.2 FINANZINSTITUT EINES NICHT TEILNEHMENDEN STAATS 20
2.3.3 FINANZINSTITUTE NACH MELDETYP 20
2.3.3.1 MELDENDES FINANZINSTITUT 20
2.3.3.2 NICHT MELDENDES FINANZINSTITUT 21
2.3.3.2.1 STAATLICHE RECHTSTRAEGER 21
2.3.3.2.2 INTERNATIONALE ORGANISATIONEN 22
3
HTTP://D-NB.INFO/1067967133
INHALTSVERZEICHNIS
2.3.3.2.3 ZENTRALBANKEN 22
2.3.3.2.4 ALTERSVORSORGEFONDS MIT BREITER BETEILIGUNG 22
2.3.3.2.5 ALTERSVORSORGEFONDS MIT GERINGER BETEILIGUNG 23
2.3.3.2.6 QUALIFIZIERTER PENSIONSFONDS 23
2.3.3.2.7 QUALIFIZIERTER KREDITKARTENANBIETER 23
2.3.3.2.8 SONSTIGES FINANZINSTITUT MIT GERINGEM RISIKO 24
2.3.3.2.9 ORGANISMEN FUER GEMEINSAME ANLAGEN (OGA) 24
2.3.3.2.10 QUALIFIZIERTER TRUST 24
2.4 MELDEPFLICHTIGES KONTO 25
2.4.1 FINANZKONTO 25
2.4.1.1 EINLAGENKONTO 26
2.4.1.2 VERWAHRKONTO 27
2.4.1.3 EIGEN-ODER FREMDKAPITALBETEILIGUNG 27
2.4.2 AUSNAHMEN 28
2.4.2.1 ALTERSVORSORGEKONTO 28
2.4.2.2 ALLGEMEINES VORSORGEKONTO 29
2.4.2.3 LEBENSVERSICHERUNGSVERTRAG 29
2.4.2.4 NACHLASSKONTEN 29
2.4.2.5 BESTIMMTE ZWECKKONTEN 29
2.4.2.6 EINLAGENKONTEN BEI KREDITEN 30
2.4.2.7 SONSTIGE KONTEN MIT GERINGEM RISIKO 31
2.5 KONTOINHABER 31
2.5.1 FORMELLER KONTOINHABER UND WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTER 32
2.5.2 PERSON EINES MITGLIEDSTAATS 33
2.5.3 MELDEPFLICHTIGE PERSON 33
4
2.6 VERBUNDENE RECHTSTRAEGER 35
2.7 BEHERRSCHENDE PERSON 36
2.8 AENDERUNG DER GEGEBENHEITEN 37
3 PFLICHTEN EINES MELDENDEN FINANZINSTITUTS 39
4 IDENTIFIKATION 40
4.1 ALLGEMEINE SORGFAELTSPFLICHTEN 40
4.2 BESTEHENDES KONTO UND NEUKONTO 41
4.3 BESTEHENDE KONTEN NATUERLICHER PERSONEN 43
4.3.1 KONTEN VON GERINGEREM WERT 43
4.3.1.1 HAUSANSCHRIFT 43
4.3.1.2 ELEKTRONISCHE INDIZIENSUCHE 44
4.3.1.3 FRIST, AENDERUNGEN 46
4.3.2 KONTEN VON HOHEM WERT 47
4.3.2.1 ELEKTRONISCHE INDIZIENSUCHE 47
4.3.2.2 ERWEITERTE ELEKTRONISCHE SUCHE 47
4.3.2.3 SUCHE IN PAPIERUNTERLAGEN 48
4.3.2.4 BEFRAGUNG DES BERATERS 49
4.3.2.5 ERGEBNIS DER SUCHE 49
4.3.2.6 FRIST, AENDERUNGEN 49
4.4 NEUKONTEN NATUERLICHER PERSONEN 50
4.4.1 SELBSTAUSKUNFT 50
4.4.2 FRIST, AENDERUNGEN 51
4.5 BESTEHENDE KONTEN VON RECHTSTRAEGERN 52
4.5.1 NICHT UEBERPRUEFUNGSPFLICHTIGE KONTEN 52
4.5.2 UEBERPRUEFUNGSPFLICHTIGE KONTEN VON RECHTSTRAEGERN 53
5
INHALTSVERZEICHNIS
4.5.2.1 MELDEPFLICHTIGE PERSON 53
4.5.2.2 PASSIVER NFE MIT BEHERRSCHENDER PERSON 54
4.5.2.2.1 NFE 55
4.5.2.2.2 PASSIVER /AKTIVER NFE 55
4.5.2.2.3 PASSIVER NFE MIT BEHERRSCHENDER PERSON 59
4.5.2.2.4 PASSIVER NFE MIT BEHERRSCHENDER
PERSON ALS MELDEPFLICHTIGE PERSON
59
4.5.3 FRIST, AENDERUNGEN 60
4.6 NEUKONTEN VON RECHTSTRAEGERN 61
4.7 EINHEITLICHE IDENTIFIKATION 62
4.8 SONSTIGE REGELUNGEN 64
4.8.1 KONTOSALDIERUNG 64
4.8.2 WAEHRUNGSUMRECHNUNG DER BETRAGSGRENZEN 64
4.8.3 AKZEPTIERTE BELEGE 64
4.8.4 BRANCHENSCHLUESSEL 65
5 MELDUNG 66
5.1 MELDEINHALT 66
5.1.1 MELDUNG UNTERJAEHRIG GESCHLOSSENER KONTEN 68
5.1.2 MELDEFRIST UND IDENTIFIZIERUNGSFRIST 68
6 ANHANG 69
6 |
| any_adam_object | 1 |
| author | Ruckes, Andreas |
| author_GND | (DE-588)1036963780 |
| author_facet | Ruckes, Andreas |
| author_role | aut |
| author_sort | Ruckes, Andreas |
| author_variant | a r ar |
| building | Verbundindex |
| bvnumber | BV042684078 |
| classification_rvk | QL 810 |
| ctrlnum | (OCoLC)904861113 (DE-599)DNB1067967133 |
| dewey-full | 343.2404 |
| dewey-hundreds | 300 - Social sciences |
| dewey-ones | 343 - Military, tax, trade & industrial law |
| dewey-raw | 343.2404 |
| dewey-search | 343.2404 |
| dewey-sort | 3343.2404 |
| dewey-tens | 340 - Law |
| discipline | Rechtswissenschaft Wirtschaftswissenschaften |
| format | Book |
| fullrecord | <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>00000nam a2200000 c 4500</leader><controlfield tag="001">BV042684078</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20150828</controlfield><controlfield tag="007">t|</controlfield><controlfield tag="008">150710s2015 xx d||| |||| 00||| ger d</controlfield><datafield tag="015" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">15N11</subfield><subfield code="2">dnb</subfield></datafield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">1067967133</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">386556450X</subfield><subfield code="c">: Gb. : EUR 49.00 (DE)</subfield><subfield code="9">3-86556-450-X</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783865564504</subfield><subfield code="c">: Gb. : EUR 49.00 (DE)</subfield><subfield code="9">978-3-86556-450-4</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)904861113</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB1067967133</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-706</subfield><subfield code="a">DE-945</subfield><subfield code="a">DE-898</subfield><subfield code="a">DE-1049</subfield></datafield><datafield tag="082" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">343.2404</subfield><subfield code="2">22/ger</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QL 810</subfield><subfield code="0">(DE-625)141761:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="100" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Ruckes, Andreas</subfield><subfield code="e">Verfasser</subfield><subfield code="0">(DE-588)1036963780</subfield><subfield code="4">aut</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">CRS - Common Reporting Standard</subfield><subfield code="b">der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten</subfield><subfield code="c">Andreas Ruckes</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">Köln</subfield><subfield code="b">Bank-Verlag</subfield><subfield code="c">2015</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">144 S.</subfield><subfield code="b">graph. Darst.</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="490" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">Bank & Compliance</subfield></datafield><datafield tag="610" ind1="2" ind2="7"><subfield code="a">Europäische Union</subfield><subfield code="0">(DE-588)5098525-5</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Internationale Amtshilfe</subfield><subfield code="0">(DE-588)4308065-0</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Steuersache</subfield><subfield code="0">(DE-588)4183206-1</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Datenaustausch</subfield><subfield code="0">(DE-588)4227289-0</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Kreditinstitut</subfield><subfield code="0">(DE-588)4165579-5</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Meldepflicht</subfield><subfield code="0">(DE-588)4126047-8</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Europäische Union</subfield><subfield code="0">(DE-588)5098525-5</subfield><subfield code="D">b</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="1"><subfield code="a">Kreditinstitut</subfield><subfield code="0">(DE-588)4165579-5</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="2"><subfield code="a">Meldepflicht</subfield><subfield code="0">(DE-588)4126047-8</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="3"><subfield code="a">Datenaustausch</subfield><subfield code="0">(DE-588)4227289-0</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="4"><subfield code="a">Steuersache</subfield><subfield code="0">(DE-588)4183206-1</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="5"><subfield code="a">Internationale Amtshilfe</subfield><subfield code="0">(DE-588)4308065-0</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2=" "><subfield code="q">text/html</subfield><subfield code="u">http://deposit.dnb.de/cgi-bin/dokserv?id=5167683&prov=M&dok_var=1&dok_ext=htm</subfield><subfield code="3">Inhaltstext</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2=" "><subfield code="m">DE-601</subfield><subfield code="q">pdf/application</subfield><subfield code="u">http://www.gbv.de/dms/zbw/820085774.pdf</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028115889&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="943" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-028115889</subfield></datafield></record></collection> |
| id | DE-604.BV042684078 |
| illustrated | Illustrated |
| indexdate | 2025-01-02T11:50:15Z |
| institution | BVB |
| isbn | 386556450X 9783865564504 |
| language | German |
| oai_aleph_id | oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-028115889 |
| oclc_num | 904861113 |
| open_access_boolean | |
| owner | DE-706 DE-945 DE-898 DE-BY-UBR DE-1049 |
| owner_facet | DE-706 DE-945 DE-898 DE-BY-UBR DE-1049 |
| physical | 144 S. graph. Darst. |
| publishDate | 2015 |
| publishDateSearch | 2015 |
| publishDateSort | 2015 |
| publisher | Bank-Verlag |
| record_format | marc |
| series2 | Bank & Compliance |
| spelling | Ruckes, Andreas Verfasser (DE-588)1036963780 aut CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten Andreas Ruckes Köln Bank-Verlag 2015 144 S. graph. Darst. txt rdacontent n rdamedia nc rdacarrier Bank & Compliance Europäische Union (DE-588)5098525-5 gnd rswk-swf Internationale Amtshilfe (DE-588)4308065-0 gnd rswk-swf Steuersache (DE-588)4183206-1 gnd rswk-swf Datenaustausch (DE-588)4227289-0 gnd rswk-swf Kreditinstitut (DE-588)4165579-5 gnd rswk-swf Meldepflicht (DE-588)4126047-8 gnd rswk-swf Europäische Union (DE-588)5098525-5 b Kreditinstitut (DE-588)4165579-5 s Meldepflicht (DE-588)4126047-8 s Datenaustausch (DE-588)4227289-0 s Steuersache (DE-588)4183206-1 s Internationale Amtshilfe (DE-588)4308065-0 s DE-604 text/html http://deposit.dnb.de/cgi-bin/dokserv?id=5167683&prov=M&dok_var=1&dok_ext=htm Inhaltstext DE-601 pdf/application http://www.gbv.de/dms/zbw/820085774.pdf Inhaltsverzeichnis DNB Datenaustausch application/pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028115889&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA Inhaltsverzeichnis |
| spellingShingle | Ruckes, Andreas CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten Europäische Union (DE-588)5098525-5 gnd Internationale Amtshilfe (DE-588)4308065-0 gnd Steuersache (DE-588)4183206-1 gnd Datenaustausch (DE-588)4227289-0 gnd Kreditinstitut (DE-588)4165579-5 gnd Meldepflicht (DE-588)4126047-8 gnd |
| subject_GND | (DE-588)5098525-5 (DE-588)4308065-0 (DE-588)4183206-1 (DE-588)4227289-0 (DE-588)4165579-5 (DE-588)4126047-8 |
| title | CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten |
| title_auth | CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten |
| title_exact_search | CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten |
| title_full | CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten Andreas Ruckes |
| title_fullStr | CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten Andreas Ruckes |
| title_full_unstemmed | CRS - Common Reporting Standard der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten Andreas Ruckes |
| title_short | CRS - Common Reporting Standard |
| title_sort | crs common reporting standard der globale automatische informationsaustausch uber finanzkonten |
| title_sub | der globale automatische Informationsaustausch über Finanzkonten |
| topic | Europäische Union (DE-588)5098525-5 gnd Internationale Amtshilfe (DE-588)4308065-0 gnd Steuersache (DE-588)4183206-1 gnd Datenaustausch (DE-588)4227289-0 gnd Kreditinstitut (DE-588)4165579-5 gnd Meldepflicht (DE-588)4126047-8 gnd |
| topic_facet | Europäische Union Internationale Amtshilfe Steuersache Datenaustausch Kreditinstitut Meldepflicht |
| url | http://deposit.dnb.de/cgi-bin/dokserv?id=5167683&prov=M&dok_var=1&dok_ext=htm http://www.gbv.de/dms/zbw/820085774.pdf http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028115889&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA |
| work_keys_str_mv | AT ruckesandreas crscommonreportingstandardderglobaleautomatischeinformationsaustauschuberfinanzkonten |