Compliance kompakt: Best Practice im Compliance-Management
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| Other Authors: | |
|---|---|
| Format: | Book |
| Language: | German |
| Published: |
Berlin
Schmidt
2013
|
| Edition: | 3., neu bearb. Aufl. |
| Subjects: | |
| Online Access: | Inhaltstext Inhaltsverzeichnis |
| Item Description: | Literaturverz. S. 389 - 405 |
| Physical Description: | 410 S. graph. Darst. |
| ISBN: | 9783503144273 |
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INHALTSVERZEICHNIS
VORWORT 5
INHALTSVERZEICHNIS 7
ABBILDUNGSVERZEICHNIS 17
VERZEICHNIS DER TABELLEN 19
ABKUERZUNGSVERZEICHNIS 21
I COMPLIANCE - MODEERSCHEINUNG ODER PRUEFSTEIN FUER GUTE
UNTERNEHMENSFUEHRUNG (STEFAN BEHRINGER) 29
1 UNTERNEHMENSSKANDALE UND COMPLIANCE 29
1.1 KREUGER & TOLL: DIE ZUENDHOLZPYRAMIDE 29
1.2 ENRON: THE CONSPIRACY O F FOOLS 31
1.3 UNTERNEHMENSSKANDALE ALS WEGBEREITER FUER COMPLIANCE 34
2 DER BEGRIFF COMPLIANCE 34
3 DIE COMPLIANCE PYRAMIDE 36
4 ERSCHEINUNGSFORMEN VON COMPLIANCE 37
4.1 EINHALTUNG VON GESETZEN UND ANDEREN VERPFLICHTENDEN REGELN 37
4.2 BEST PRACTICE 40
4.3 UEBERNAHME VON SOZIALER VERANTWORTUNG 41
5 COMPLIANCE: KOSTENFAKTOR, MODE, NOTWENDIGKEIT ODER ERFOLGSFAKTOR?. 43
6 ZUSAMMENFASSUNG 48
II LEGAL COMPLIANCE UND HAFTUNG (PETER FISSENEWERT) 49
1 EINFUEHRUNG 49
1.1 ALTER WEIN IN NEUEN SCHLAEUCHEN? 4 9
1.2 GESETZGEBERISCHE AKTIVITAETEN 50
1.3 UNTERNEHMERISCHE AKTIVITAETEN 52
2 RECHTLICHE GRUNDLAGEN 52
2.1 AKTIEN-UND-GESELLSCHAFTSRECHT 52
2.2 HANDELSRECHT 56
3 HAFTUNGSSYSTEMATIK 59
3.1 ZIVILRECHTLICHE HAFTUNG 60
3.2 STRAFRECHTLICHE HAFTUNG 66
7
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IMAGE 2
INHALTSVERZEICHNIS
III COMPLIANCE MANAGEMENT CONTRA WIRTSCHAFTSKRIMINALITAET
(PETER FISSENEWERT) 1 EINLEITUNG
2 DELIKTE UND AUSWIRKUNGEN
2.1 FINANZIELLER SCHADEN 2.2 REPUTATIONSVERLUST ^
2.3 FEHLEINSCHAETZUNG DES GEFAHRENPOTENTIALS 3 "KLASSIKER" DER
WIRTSCHAFTSKRIMINALITAET UND NEUE RECHTSPRECHUNG 3.1 SCHMIERGELDZAHLUNGEN
3.2 KICK-BACK-ZAHLUNGEN 3.3 SCHWARZE KASSEN 3.4 STEUERERKLAERUNGEN 3.5
HAFTUNG DES COMPLIANCE-OFFICERS/ DATENSCHUTZBEAUFTRAGTEN/
U M WELTBEAUFTRAGTEN 4 FAZIT: KONTROLLE BRINGT AUFKLAERUNG
IV LABOUR COMPLIANCE UND INVESTIGATIONS (VOLKER VOGT) 1 EINLEITUNG
2 TABELLARISCHE UEBERSICHT DER RELEVANTEN REGELN 3 INHALT VON COMPLIANCE-
UND INVESTIGATIONS-REGELUNGEN 4 SANKTIONSMOEGLICHKEITEN BEI
COMPLIANCEVERSTOESSEN
5 IMPLEMENTIERUNG VON COMPLIANCE- UND INVESTIGATIONS-REGELUNGEN 6
ZULAESSIGE ERMITTLUNGSMASSNAHMEN GEGENUEBER DEN ARBEITNEHMERN 6.1
EINSICHTNAHME IN PERSONALAKTEN 6.2 DETEKTIVEINSATZ 6.3 VIDEOUEBERWACHUNG
6.4 ELEKTRONISCHE ORTUNG 6.6 KONTROLLE DES GESPRAECHSINHALTS DIENSTLICHER
TELEFONATE
6.7 KONTROLLE DES E-MAILVERKEHRS 6.8 MITARBEITER-SCREENINGS 7 KEINE
MITTEILUNGSPFLICHT UEBER DIE DURCHFUEHRUNG EINER INVESTIGATION 8
BACKGROUND CHECKS BEI BEWERBERN
9 BEWEISVERWERTUNGSVERBOTE BEI AUFDECKUNG VON COMPLIANCEVERSTOESSEN. 10
MITBESTIMMUNGSRECHTE DES BETRIEBSRATS BEI EINER INVESTIGATION 10.1
MITARBEITERBEFRAGUNG 10.2 EINFUEHRUNG UND ANWENDUNG TECHNISCHER
EINRICHTUNGEN
10.3 EINSATZ VON FRAGEBOEGEN 10.4 AUSWERTUNG VON DOKUMENTEN 10.5
INFORMATIONSRECHTE 11 BEST PRACTICE ZUR HERSTELLUNG DER COMPLIANCE
12 FAZIT UND AUSBLICK
69 69 69 70
70
71 73
73
74 74
75
75 76
79 79 80 82
83
84 85 86 87 87 88 90
91 92 93
94
95 96
97 97 97 98
98
99 100
8
IMAGE 3
INHALTSVERZEICHNIS
V COMPLIANCE UND HOSPITALITY (PETER FISSENEWERT) 101
1 EINLEITUNG 101
2 DIE KORRUPTIONSTATBESTAENDE 103
2.1 EINLEITUNG 103
2.2 KORRUPTIONSSTRAFRECHT IM WANDEL 104
2.3 VORTEILSANNAHME/VORTEILSGEWAEHRUNG 104
3 COMPLIANCE ALS LOESUNG 109
3.1 EINFUEHRUNG 109
3.2 COMPLIANCE-MECHANISMEN 110
3.3 TRANSPARENZ 110
3.4 ZUSTIMMUNGS VORBEHALTE 111
3.5 AKTIV ZUSTIMMUNGEN EINHOLEN 111
3.6 WIRKUNG VON COMPLIANCE 111
4 FAZIT 111
VI ACCOUNTING COMPLIANCE (OLIVER WOJAHN) 113
1 EINFUEHRUNG 116
2 BUCHFUEHRUNGSPFLICHTEN 117
2.1 KREIS DER HANDELSRECHTLICH BUCHFUEHRUNGSPFLICHTIGEN 117
2.2 UMFANG UND INHALT DER BUCHFUEHRUNGSPFLICHT 117
2.3 VERANTWORTLICHKEIT FUER ORDNUNGSGEMAESSE BUCHFUEHRUNG 118
3 AUFSTELLUNGS- UND FESTSTELLUNGSPFLICHTEN 120
3.1 AUFSTELLUNG DES JAHRESABSCHLUSSES 120
3.2 FESTSTELLUNG DES JAHRESABSCHLUSSES 120
3.3 UMFANG DES JAHRESABSCHLUSSES 121
3.4 RECHTSFOLGEN BEI VERSTOESSEN GEGEN DIE RECHNUNGSLEGUNGSVORSCHRIFTEN.
123 4 PRUEFUNGSPFLICHTEN 125
4.1 DER PRUEFUNGSPFLICHT UNTERLIEGENDE UNTERNEHMEN 126
4.2 DIE ABSCHLUSSPRUEFER 126
4.3 PRUEFUNGSGEGENSTAND UND-UMFANG 127
4.4 PRUEFUNGSBERICHT UND BESTAETIGUNGSVERMERK 129
4.5 RECHTSFOLGEN 131
5 DER PRUEFUNGSAUSSCHUSS 132
5.1 EINRICHTUNG 132
5.2 AUFGABEN 133
5.3 ANFORDERUNGSPROFIL 134
6 ENFORCEMENT 135
6.1 GRUNDLAGEN DES ENFORCEMENT IN DEUTSCHLAND 135
6.2 AUSWAHL DER ZU PRUEFENDEN UNTERNEHMEN 136
6.3 ABLAUF EINES ENFORCEMENT-VERFAHRENS 137
7 OFFENLEGUNGSPFLICHTEN 140
7.1 OFFENLEGUNGSPFLICHTIGE UNTERNEHMEN 141
9
IMAGE 4
INHALTSVERZEICHNIS
7.2 UMFANG UND FRISTEN DER OFFENLEGUNG 141
7.3 VEROEFFENTLICHUNG UEBER DAS UNTERNEHMENSREGISTER 142
7.4 SANKTIONEN BEI PFLICHTVERLETZUNG 142
7.5 ERWEITERTE PUBLIZITAETSPFLICHTEN BOERSENNOTIERTER
KAPITALGESELLSCHAFTEN. 143
VII SOX UND BILMOG COMPLIANCE (JAN-MENKO GRUMMER / JULIA KOPKA-SEEBURG)
145
1 EINFUEHRUNG 145
2 HISTORISCHE ENTWICKLUNG 145
2.1 SARBANES-OXLEY-ACT 146
2.2 DIE AUSSTRAHLUNG VON SOX 404 AUF ANDERE LAENDER 149
2.3 DIE ENTWICKLUNG IN DEUTSCHLAND UND DIE NEUREGELUNGEN DES BILMOG .
150 3 DAS INTERNE KONTROLLSYSTEM NACH AKTUELLEN STANDARDS UND
ENTWICKLUNGEN IN DER PRAXIS 152
3.1 KOMPONENTEN DES INTERNEN KONTROLLSYSTEMS 152
3.2 METHODEN UND TECHNIKEN ZUR PRAKTISCHEN UMSETZUNG IN UNTERNEHMEN. 155
3.3 BERICHTERSTATTUNG AN MANAGEMENT UND AUFSICHTSRAT 162
3.4 ERFAHRUNGEN AUS DER IMPLEMENTIERUNG VON INTERNEN KONTROLLSYSTEMEN
UNTER SOX 404 163
3.5 ERSTE ERFAHRUNGEN AUS DER UMSETZUNG DER ANFORDERUNGEN NACH BILMOG
164
3.6 NOTWENDIGKEIT EINES INTEGRIERTEN ANSATZES ZUM RISIKOMANAGEMENT IN
DEN BEREICHEN RECHNUNGSLEGUNG, OPERATIVE GESCHAEFTSPROZESSE UND
COMPLIANCE 165
VIII TAX COMPLIANCE (CHRISTIAN SCHOPPE) 167
1 EINLEITUNG 167
1.1 EINGRENZUNG UND BEGRIFFSBESTIMMUNG 167
1.2 BETRIEBSWIRTSCHAFTLICHE ZIELSETZUNG DER TAX COMPLIANCE 168
1.3 ABWEICHENDES RECHTLICHES VERSTAENDNIS DER FINANZVERWALTUNG 168 2
RECHTSGRUNDLAGEN 170
2.1 UEBERSICHT 170
2.2 BETROFFENES MANAGEMENT 171
2.3 ABGRENZUNG ILLEGALEN VERHALTENS 171
3 FOLGEN DER NICHTEINHALTUNG VON VORSCHRIFTEN 173
3.1 STEUERN UND ZINSEN 173
3.2 STRAFEN UND ZUSCHLAEGE 174
3.3 SONSTIGE FOLGEN 175
4 BEST PRACTICE-METHODEN 176
4.1 ORGANISATION 176
4.2 TAX COMPLIANCE-MANAGEMENT 178
4.3 WICHTIGE EINZELASPEKTE 181
1 0
IMAGE 5
INHALTSVERZEICHNIS
5 ZUSAMMENFASSUNG 186
IX INSOLVENCY COMPLIANCE (STEPHAN A. SCHOPPE) 187
1 EINLEITUNG 187
1.1 ABGRENZUNG ZUR PRIVATE INSOLVENCY COMPLIANCE (RESTSCHULDBEFREIUNG)
187 1.2 ABGRENZUNG ZUR COMPLIANCE IN DER UNTERNEHMENSINSOLVENZ 188
2 UEBERSICHT UEBER DIE RELEVANTEN REGELN 188
2.1 INSOLVENZANTRAGSPFLICHT ALS KARDINALPFLICHT 188
2.2 BETROFFENES MANAGEMENT 189
2.3 TABELLARISCHER UEBERBLICK 190
3 RECHTS-BZW. HAFTUNGSFOLGEN BEI REGELVERLETZUNGEN 190
3.1 SANIERUNGSPFLICHT 191
3.2 INFORMATIONSPFLICHT 194
3.3 INSOLVENZANTRAGSPFLICHT 195
3.4 PFLICHT ZUR GLEICHMAESSIGEN GLAEUBIGERBEFRIEDIGUNG 198
3.5 KAPITALSCHUTZPFLICHT 201
4 BEST PRACTICE-METHODEN ZUR HERSTELLUNG DER COMPLIANCE 204
4.1 INSOLVENZGRUND ZAHLUNGSUNFAEHIGKEIT 205
4.2 INSOLVENZGRUND UEBERSCHULDUNG 206
5 ZUSAMMENFASSUNG 209
X REGULATORY COMPLIANCE (PHILIPP REUSCH) 211
1 EINLEITUNG 211
2 RECHTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN IN DEUTSCHLAND 211
2.1 UEBERBLICK UEBER DIE WICHTIGSTEN REGELUNGEN 211
2.2 PRODUKTSICHERHEITSRECHT 214
3 RECHTS- BZW. HAFTUNGSFOLGEN BEI FEHLENDER KONFORMITAET 220
3.1 ZIVILRECHTLICHE HAFTUNG 220
3.2 BEHOERDLICHE EINGRIFFSBEFUGNISSE 224
3.3 STRAFRECHT, ORDNUNGSWIDRIGKEITEN UND BUSSGELDER 224
4 BESTPRACTICE 225
4.1 DURCHFUEHRUNG EINER KONFORMITAETSBEWERTUNG 226
4.2 ANWENDUNG DER RECHTSVORSCHRIFTEN DES PRODUKTSICHERHEITSRECHTS 227
4.3 ERSTELLUNG DER BENUTZERINFORMATIONEN 228
5 ZUSAMMENFASSUNG 228
XI COMPLAINT MANAGEMENT (PHILIPP REUSCH) 229
1 EINLEITUNG 229
2 RECHTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN 230
2.1 PRODUKTSICHERHEITSRECHT 230
2.2 PRODUKTHAFTUNGSRECHTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN 232
1 1
IMAGE 6
INHALTSVERZEICHNIS
3 NORMATIVE VORGABEN FUER EIN REKLAMATIONSMANAGEMENT 234
3.1 PRAKTISCHE AUSGESTALTUNG 234
3.2 ABLAEUFE DES DIREKTEN BESCHWERDEMANAGEMENTPROZESSES 236
XII HEALTH, SAFETY AND ENVIRONMENTAL COMPLIANCE (KLAUS JOEDDEN) 241 1
EINLEITUNG 241
2 TABELLARISCHE UEBERSICHT UEBER DIE RELEVANTEN REGELN 241
3 ORGANISATION VON SICHERHEIT, UMWELT- UND GESUNDHEITSSCHUTZ 245
3.1 PERSONEN MIT BESONDERER FUNKTION 246
3.2 GRUNDPFLICHTEN DES UNTERNEHMERS UND DER FUEHRUNGSKRAEFTE GEGENUEBER DEN
BESCHAEFTIGTEN UND ANDEREN PERSONEN 249
3.3 WESENTLICHE MITTEILUNGS-UND MELDEPFLICHTEN 253
3.4 GEFAEHRDUNGSBEURTEILUNG 254
3.5 UMSETZUNG DER GEFAEHRDUNGSBEURTEILUNG 258
4 UMWELTRECHT 259
4.1 IMMISSIONSSCHUTZ 259
4.2 VERHINDERUNG UND BEGRENZUNG VON STOERFAELLEN 259
4.3 GEWAESSERSCHUTZ 261
4.4 ABFALLVERMEIDUNG UND-VERWERTUNG 2 6 1
4.5 BODENSCHUTZ 261
5 RECHTSFOLGEN 262
5.1 RECHTSFOLGEN IM BEREICH ARBEITSSCHUTZ UND BETRIEBSSICHERHEIT 262 5.2
RECHTSFOLGEN IM BEREICH CHEMIKALIEN 263
5.3 RECHTSFOLGEN IM BEREICH UMWELTRECHT 264
6 BEST PRACTICE METHODEN ZUR HERSTELLUNG DER COMPLIANCE 266
XIII EXPORT COMPLIANCE (KARL-HEINZ BELSER) 267
1 EINLEITUNG 267
2 RECHTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN IN DEUTSCHLAND 268
3 RECHTSFOLGEN BEI VERSTOSS GEGEN DIE REGELUNGEN 269
3.1 STRAFRECHT UND ORDNUNGSWIDRIGKEITEN 269
3.2 ZIVILRECHTLICHE KONSEQUENZEN 270
3.3 OEFFENTLICH-RECHTLICHE KONSEQUENZEN 271
4 UNTERNEHMENSINTERNE VERANTWORTLICHKEITEN 271
4.1 ORGANISATION 272
4.2 PERSONALAUSWAHL UND -WEITERBILDUNGSPFLICHT 2 7 3
4.3 UEBERWACHUNGSPFLICHT 273
5 AUSSENWIRTSCHAFTLICHE PRUEFUNGEN VOR EINER TRANSAKTION 274
5.1 WIRTSCHAFTLICHER KONTAKT MIT AUF TERRORLISTEN GENANNTEN PERSONEN 274
5.3 TRANSAKTIONSART 276
5.4 ZOELLE 279
5.5 ALLGEMEINE NORMEN DER VON DER TRANSAKTION BETROFFENEN LAENDER 280
1 2
IMAGE 7
INHALTSVERZEICHNIS
5.6 SPEZIELLE AUSSENWIRTSCHAFTLICHE NORMEN DER BETROFFENEN LAENDER 281
5.7 ERUIEREN UND PRUEFEN VON VERDACHTSMOMENTEN 281
5.8 USA-BEZUG 283
6 CHECKLISTE 285
7 ZUSAMMENFASSUNG 287
XIV IT-COMPLIANCE (MICHAEL RATH / RAINER SPONHOLZ) 289
1 EINLEITUNG 289
2 UEBERSICHT UEBER DIE RELEVANTEN REGELN 289
2.1 IT-SICHERHEITSZIELE ALS GRUNDLAGEN DER IT-COMPLIANCE-ANFORDERUNGEN.
290 2.2 UEBERSICHT UEBER DIE RELEVANTEN REGELN DER IT-COMPLIANCE 292
3 FOLGEN BEI NICHTEINHALTUNG DER REGELN 298
4 BEST PRACTICE-METHODEN ZUR HERSTELLUNG VON IT-COMPLIANCE 299
5 ZUSAMMENFASSUNG 302
XV WHISTLEBLOWING IN DEUTSCHLAND: UNGELIEBTES STIEFKIND DES
GESETZGEBERS? (DAGMAR WALDZUS) 303
1 EINLEITUNG 303
2 DIE BEDEUTUNG DES WHISTLEBLOWING: VIEL MEHR ALS NUR EIN BAUSTEIN ZUR
BEKAEMPFUNG VON KORRUPTION 304
2.1 KONTEXT DES WHISTLEBLOWING UND MOEGLICHE BEZUGSTATEN 305
2.2 BEGRIFF UND DEFINITION DES WHISTLEBLOWING 306
2.3 DAS DILEMMA DES FEHLENS GESETZLICHER REGELUNGEN 308
3 DAS REGULATORISCHE UMFELD DES WHISTLEBLOWING 315
3.1 WHISTLEBLOWING IM RAHMEN STAATENUEBERGREIFENDER INSTRUMENTARIEN 315
3.2 REGELUNGEN AUF STAATLICHER EBENE (INTERNATIONAL) 318
3.3 WHISTLEBLOWING IM KONTEXT VON EMPFEHLUNGEN UND LEITLINIEN 319 4 AUF
DER SUCHE NACH DER NADEL IM HEUHAUFEN: BEST-PRACTICE STANDARDS FUER
WHISTLEBLOWING-SYSTEME IN DEUTSCHLAND 321
4.1 INTERN ODER EXTERN - DIE VIELFALT REGIERT 322
4.2 INTERNE WHISTLEBLOWING-SYSTEME UND DIE ANONYMITAET 323
4.3 DER RECHTSANWALT ALS EXTERNER OMBUDSMANN 324
4.4 DIE VORTEILE DES EXTERNEN OMBUDSMANNS AUS SICHT DES UNTERNEHMENS.
325 5 FAZIT 326
XVI BEST PRACTICE BEI DER EINFUEHRUNG EINES VERHALTENSKODEX (DAGMAR
WALDZUS / STEFAN BEHRINGER) 327
1 EINFUEHRUNG 327
1.1 VERHALTENSKODIZES: VIELE NAMEN - VIELE GESICHTER - VIELE ADRESSATEN
VIELE IDEALE 327
1.2 WAS KANN - UND WAS SOLL - MIT VERHALTENSKODIZES IN UNTERNEHMEN
ERREICHT WERDEN? 329
1 3
IMAGE 8
INHALTSVERZEICHNIS
1.3 MOTIVATIONEN MITTELSTAENDISCHER UNTERNEHMEN, EINEN VERHALTENSKODEX
EINZUFUEHREN 330
2 VERHALTENSKODIZES IM SPANNUNGSFELD ZWISCHEN SELBSTVERPFLICHTUNG ZU
ETHISCHEM VERHALTEN, UNTERNEHMENSKULTUR UND ARBEITSRECHTLICH RELEVANTEN
VERHALTENSVORGABEN FUER MITARBEITER 330
2.1 VERHALTENSKODIZES ALS AUSDRUCK DER SELBSTVERPFLICHTUNG 330
2.2 VERHALTENSKODEX UND UNTERNEHMENSKULTUR 331
2.3 ARBEITSRECHTLICHE ASPEKTE BEI DER IMPLEMENTIERUNG VON
VERHALTENSKODIZES 332
3 BEST PRACTICE BEI DER EINFUEHRUNG EINES VERHALTENSKODEX 334
3.1 FESTLEGUNG DES INHALTS EINES VERHALTENSKODEX UND SEINE
AUSGESTALTUNG. 334 3.2 IMPLEMENTIERUNG 336
4 FAZIT 340
XVII DIE ROLLE DES AUFSICHTSRATS IM COMPLIANCE MANAGEMENT (PETER
FISSENEWERT / SUSANNE LEHR) 341
1 EINLEITUNG 341
2 AUSGESTALTUNG DER UEBERWACHUNGSFUNKTION 343
2.1 KOMPETENZEN, PFLICHTEN UND INSTRUMENTARIEN DES AUFSICHTSRATS 343 2.2
PRUEFUNGSAUSSCHUSS 344
2.3 COMPLIANCE PRUEFUNG NACH DEM IDW EPS 980? 345
3 HAFTUNG DER AUFSICHTSRATSMITGLIEDER 346
XVIII COMPLIANCE UND CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY (NICOLE FABISCH) .
347 1 EINFUEHRUNG 347
2 BEGRIFFSABGRENZUNGEN UND THEORETISCHE EINBETTUNG 348
2.1 COMPLIANCE 348
2.2 CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY 348
2.3 CORPORATE GOVERNANCE 349
3 COMPLIANCE UND CSR - ZWEI ELEMENTE EINER VERANTWORTUNGSPYRAMIDE. 349 4
KERNASPEKTE VON CSR UND COMPLIANCE 352
4.1 GEMEINSAME THEMENFELDER DES COMPLIANCE-UND CSR-KONZEPTES 352 4.2
WIRTSCHAFTLICHE VORTEILE INTEGRATIVER COMPLIANCE UND CSR 359
5 IMPLIKATIONEN FUER EIN INTEGRATIVES VERANTWORTUNGSMANAGEMENT 361 5.1
EINBETTUNG VON COMPLIANCE UND CSR IN DIE NORMATIVE MANAGEMENTEBENE 361
5.2 OPERATIVE UMSETZUNG DER COMPLIANCE 362
5.3 INTEGRATIVER COMPLIANCE UND CSR-PROZESS 363
6 FAZIT 365
1 4
IMAGE 9
INHALTSVERZEICHNIS
XIX DIE ORGANISATION VON COMPLIANCE IN UNTERNEHMEN
(STEFAN BEHRINGER) 367
1 AUFGABEN VON COMPLIANCE ABTEILUNGEN IM UNTERNEHMEN 367
1.1 ABGRENZUNG COMPLIANCE ABTEILUNG UND UNTERNEHMENSLEITUNG 367 1.2 DIE
IDENTIFIKATION VON RELEVANTEN COMPLIANCE REGELN 368
1.3 IMPLEMENTIERUNG VON COMPLIANCE STRUKTUREN 369
2 NOTWENDIGE QUALIFIKATIONEN VON COMPLIANCE MANAGERN 371
2.1 JURISTISCHE ODER WIRTSCHAFTLICHE QUALIFIKATION FUER COMPLIANCE
MANAGER? 371
2.2 WO IST DIE COMPLIANCE KOMPETENZ IM UNTERNEHMEN? 373
2.3 IST COMPLIANCE EINE NEUE FUNKTION IM UNTERNEHMEN? 375
3 ORGANISATORISCHE EINORDNUNG DER COMPLIANCE ABTEILUNG IM UNTERNEHMEN
378
3.1 STELLUNG VON COMPLIANCE IM UNTERNEHMEN 378
3.2 INTERAKTION MIT DEM AUFSICHTSRAT 380
3.3 INTERNATIONALE ASPEKTE DER COMPLIANCE ORGANISATION 382
4 ZUSAMMENFASSUNG 383
AUTORENVERZEICHNIS 385
LITERATURVERZEICHNIS 389
STICHWORTVERZEICHNIS 407
1 5 |
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